4.3 Đánh giá chung về hiệu uả hoạt động kinh doanh của NHTM Việt Nam
4.3.2 Những hạn chế trong hoạt động kinh doanh của NHTM Việt Nam
Mặc dù các NHTM Việt Nam đã đạt được những kết quả tương đối trong hoạt động kinh doanh, ong vẫn tồn tại một số hạn chế sau:
Tỷ lệ nợ xấu cao
Mặc dù tỷ lệ nợ xấu tại các NHTM trong những năm gần đây đã giảm, tuy nhiên biện pháp làm giảm tỷ lệ nợ xấu hiện nay chủ yếu là các NHTM tự trích lập dự phòng rủi ro hay bán nợ cho VAMC. Theo VCBS, tại thời điểm 30.06.2016, nợ xấu được VAMC thu hồi ch chiếm 14%, NHTM trích lập dự phòng bằng trái phiếu đặc biệt chiếm 34%, còn lại 52% là do NHTM tự xử lý (trích lập dự phòng cụ thể, thu hồi nợ).
Bảng 4.25: Chi tiết nợ xấu tại thời đi m 30.06.2016
Đơ ị tính: tỷ đồng
Tổng dư nợ 5.104.873
Nợ xấu báo cáo 131.706
Tổng nợ xấu bán cho VAMC 262.054
Nợ xấu VAMC đã thu hồi 37.983
TCT tr ch lập 20% trái phiếu đặc biệt 89.628
Nợ xấu c n lại tại VAMC 134.443
Tỷ lệ nợ xấu báo cáo 2,58%
Tỷ lệ nợ xấu nếu t nh thêm ố dư c n tại VAMC 5,21%
Nguồn: VCBS
Bảng 4.24 cho thấy tỷ lệ nợ xấu thực tế chưa xử lý được cao hơn rất nhiều so với số liệu báo cáo của các NHTM. Vì vậy, ngoài việc xử lý nợ xấu hiện tại, các NHTM cần phải quản lý tốt chất lượng tín dụng trong hiện tại và tương lai từ khâu nhân sự đến.
Khả năng inh lời chưa cao
Ch số ROA, ROE của các NHTM Việt Nam còn thấp so với các nước trong khu vực (được thể hiện tại bảng 4.3 và 4.5). Nguyên nhân chủ yếu là thu nhập của các NHTM Việt Nam đến từ hoạt động huy động và cho vay, dẫn đến lợi nhuận bị thu hẹp khi nợ xấu tăng cao mà không có nhiều lợi nhuận từ các hoạt động phi tín dụng bù lại.
85%
80%
79%
81%
80%
76%
77%
78%
79%
80%
81%
82%
83%
84%
85%
86%
2012 2013 2014 2015 2016
Tỷ lệ thu nhập thuần từ lãi
Đồ thị 4.5: Diễn biến t lệ thu nhập từ lãi trên tổng thu nhập của NHTM Việt Nam
Nguồn: tác giả tổng hợp, tính toán từ BCTC các NHTM
Từ năm 2012 đến nay, tỷ lệ thu nhập từ lãi của NHTM Việt Nam có xu hướng giảm tuy nhiên vẫn ở mức cao (≈ 80%) so với các nước trong khu vực và trên thế giới.
Với tỷ lệ thu nhập từ lãi cao như vậy, rủi ro tín dụng là vô cùng lớn, ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng inh lợi, hiệu quả hoạt động của NHTM.
Bảng 4.26: T lệ thu nhập thuần từ lãi trên tổng thu nhập của NHTM một số quốc gia
Đơ ị í : % 2012 2013
Việt Nam 85% 79%
Australia 77% 77%
Trung Quốc 85% 84%
Indonesia 77% 78%
Malaysia 70% 73%
Philipins 60% 64%
Singapore 59% 65%
Thái Lan 70% 68%
Nguồn: Worldbank
Hệ số NIM của NHTM Việt Nam hiện nay cũng ch mới đạt mức trung bình so với các nước trong khu vực.
Khó khăn trong việc h động vốn, tăng vốn
Để đảm bảo an toàn trong hoạt động, các ngân hàng cần phải đảm bảo hệ số LDR và hệ số CAR tuân thủ uy định của NHNN và thông lệ quốc tế. Tuy nhiên đến cuối năm 201 , vẫn còn một số ngân hàng chưa tuân thủ uy định về hệ số LDR (BIDV, Vi tinbank, T chcombank, VPBank,…)
Về hệ số CA , t nh đến nay các NHTM vẫn tuân thủ đúng uy định của NHNN. Tuy nhiên, khi chính thức áp dụng Basel II sẽ có một vài ngân hàng không đáp ứng nếu không tăng thêm vốn. Theo VCBS, trong số 10 ngân hàng th điểm áp dụng chuẩn
Ba l II vào năm 2020 có 4 ngân hàng hệ số CAR sẽ nhỏ hơn 8% là BI V, Vietcombank, Vietinbank, Sacombank nếu không bổ sung thêm vốn hoặc giảm tài sản có rủi ro. Tuy nhiên việc tăng vốn hiện nay là vô cùng khó khăn, đặc biệt là đối với các NHTM nhà nước khi mà tỷ lệ vốn cấp 2/ vốn cấp 1 đã gần chạm mốc quy định của NHNN.
Kết luận chương 4
Chương 4 đánh giá hiệu uả hoạt động kinh doanh của NHTM Việt Nam và hệ số an toàn vốn thông ua việc phân t ch các ch ố tài ch nh, phân t ch bao dữ liệu và phân t ch ch ố Malm ui t.
Từ các kết uả t nh toán bằng các phương pháp phân t ch, tác giả đưa ra một số kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân của hiệu quả hoạt động của các NHTM Việt Nam. Từ đó tạo tiền đề để đưa ra những giải pháp nhằm nâng cao hiệu uả hoạt động kinh doanh của NHTM Việt Nam trong giai đoạn tới.