Chương 2 Phân tích cơ sở xây dựng chiến lược phát triển kinh doanh dịch vụ
2.3 Phân tích môi trường vi mô và nội bộ công ty Vietranstimex
2.3.6 Sản xuất, tác nghiệp dịch vụ logistics
- Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2016:
Bảng 2.3 – Doanh thu theo sản phẩm năm 2016
Nguồn: Báo cáo Thường niên 2016, Công Ty Cổ Phần Vận Tải Đa Phương Thức Vietranstimex
Doanh thu năm 2016 tuy có sự chênh lệch so với năm 2015 nhưng lợi nhuận trước thuế năm 2016 tăng đáng kể so với năm 2015 (cụ thể đạt 62.246 tỷ đồng năm 2016) do các nguyên nhân chủ yếu sau:
Nghị quyết 11/NQ-CP của Chính phủ về các giải pháp chủ yếu tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội đã góp phần thúc đẩy nền kinh tế dần thoát khỏi lạm phát kéo dài từ các năm trước.
Công ty trúng thầu một số dự án lớn, có hiệu quả kinh tế cao như dự án Nhà máy lọc dầu Nghi Sơn, Dự án Nhà máy Thủy điện Sesan 2-Campuchia, dự án đường sắt trên cao tuyến Cát Linh-Hà Đông….
Các dự án đầu tư từ những năm trước đã phát huy tác dụng, đảm bảo hệ thống phương tiện thiết bị đồng bộ, tăng năng lực sản xuất.
- Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh 2017:
Trong năm 2017, nhiều công trình, dự án dự kiến thực hiện trong năm 2017 bị giãn tiến độ hoặc chưa triển khai là một trong số các nguyên nhân làm cho doanh thu của Công ty giảm và không đạt kế hoạch. Thị trường trong nước trong năm vừa qua với sự gia nhập của nhiều đối thủ cạnh tranh mới. Tuy chưa có nhiều kinh nghiệm nhưng với lợi thế các phương tiện, thiết bị được đầu tư hiện đại, phù hợp với nhu cầu thị trường. Bên cạnh đó, kết hợp cùng với bộ máy quản lý tinh gọn nên chi phí giá thành cung cấp dịch vụ thấp, tạo nên sự cạnh tranh rất lớn. Ngoài ra, với tình hình nhân sự của hệ thống kinh doanh, tiếp thị toàn Công ty hiện chưa đáp ứng được nhu cầu cả về số lượng và chất lượng do một phần là nhân sự mới. Do đó, ngoài các khách hàng truyền thống, công tác phát triển các khách hàng mới của Công ty đang gặp nhiều khó khăn. Sau tái cấu trúc, việc vận hành bộ máy mới điều hành vẫn còn một số bỡ ngỡ, chưa nhịp nhàng nên công tác điều hành chưa đạt hiệu quả cao.
Bảng 2.4 – Tình hình thực hiện chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh năm 2017:
Chỉ tiêu Đơn vị tính Kế hoạch 2017
Thực hiện 2017
Thực hiện/Kế
hoạch Tổng doanh
thu Triệu đồng 490.000 299.399 61.10%
Lợi nhuận
trước thuế Triệu đồng 60.000 24.700 41.17%
Nguồn: Báo cáo Thường niên 2017, Công Ty Cổ Phần Vận Tải Đa Phương Thức Vietranstimex.
- Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh 2018:
Năm 2018, doanh thu thuần của Công ty đạt 344 tỷ đồng, gia tăng 22,49% so với năm 2017, doanh thu của Công ty chủ yếu đến từ doanh thu cung cấp dịch vụ vận tải và cho thuê. Tuy nhiên bên cạnh sự gia tăng trong doanh thu, giá vốn hàng bán của Công ty cũng gia tăng từ 240 tỷ đồng lên 299 tỷ đồng, tăng 24,50% so với năm 2017. Lợi nhuận gộp của công ty năm 2018 đạt 44,57 tỷ đồng gia tăng 10,47%
so với năm 2017, doanh thu gia tăng kéo theo theo sự gia tăng lợi nhuận gộp của Công ty.
Doanh thu hoạt động tài chính trong năm tăng 53,60% so với năm 2017, tăng từ 3 tỷ đồng lên 4,62 tỷ đồng, nguyên nhân gia tăng chủ yếu đến từ sự gia tăng lãi chênh lệch tỷ giá và lãi tiền gửi. Chi phí tài chính gia tăng 19,76% so với năm 2017, nguyên nhân là do biến động gia tăng lãi suất từ giữa năm 2018 và thời điểm cuối năm 2018 Công ty có khoản vay 14,9 tỷ đồng được tính theo lãi suất thị trường tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Đà Nẵng nên chi phí lãi vay tăng 26,32%, kéo theo sự gia tăng trong chi phí tài chính. Bên cạnh đó, chi phí quản lý doanh nghiệp trong năm tăng từ 32,14 tỷ đồng lên 38,21 tỷ đồng, tương ứng tăng 18,89% so với năm 2017 do gia tăng trong chi phí nhân công làm giảm lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh của Công ty trong năm 2018. Năm 2018, thu nhập khác của Công ty giảm 89,82% so với cùng kỳ năm trước, kéo theo lợi nhuận khác
giảm còn 948 triệu đồng, giảm 93,57%. Nguyên nhân là trong năm 2017, Công ty có khoản thu nhập không thường xuyên đến từ thanh lý tài sản cố định. Sự gia tăng hầu hết các chi phí và sự sụt giảm đến 93,57% trong thu nhập khác kéo theo tổng lợi nhuận kế toán trước thuế giảm 57,71% so năm 2017, còn 10,42 tỷ đồng và lợi nhuận sau thuế giảm 65,48% còn 6,09 tỷ đồng.
Biểu đồ 2.1 – Hoạt động sản xuất kinh doanh qua các năm 2017, 2018
Nguồn: Báo cáo Thường niên 2018, Công Ty Cổ Phần Vận Tải Đa Phương Thức Vietranstimex
Tổng chi phí sản xuất kinh doanh của Công ty năm 2018 tăng 23,84%, từ 272,61 tỷ đồng lên 337,60 tỷ đồng, với sự gia tăng của hầu hết các chi phí thành phần. Trong cơ cấu chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố, chi phí dịch vụ mua
ngoài và thầu phụ chiếm tỷ trọng cao nhất, năm 2018 chi phí này tăng 54,58%, từ 135,51 tỷ đồng lên 209,48 tỷ đồng làm tỷ trọng gia tăng từ 49,71% lên 62,05%, nguyên nhân chủ yếu là do Công ty hoạt động trong ngành vận tải siêu trường, siêu trọng nên thực hiện vận chuyển các loại hàng hóa kích thước lớn và tải trọng lớn bằng xe chuyên dụng theo quy định của pháp luật, cung cấp dịch vụ thực hiện qua nhiều khâu, thiết bị và máy móc cho từng cấu kiện khác nhau,...Tiếp đến là sự gia tăng 45,69% trong chi phí nhiên liệu, vật liệu do sự biến động gia tăng giá xăng dầu trong năm 2018; chi phí nhân công tăng 15,40% và chi phí khác tăng 18,33%. Bên cạnh sự gia tăng của các chi phí, chi phí khấu hao và hao mòn của Công ty trong năm 2018 giảm 51,30%, làm dịch chuyển tỷ trọng giảm từ 19,80% còn 7,78%.
Biểu đồ 2.2 – Hoạt động sản xuất kinh doanh qua các năm 2017, 2018 (EBIT) :
Nguồn: Báo cáo Thường niên 2018, Công Ty Cổ Phần Vận Tải Đa Phương Thức Vietranstimex
- Tình hình đầu tư thực hiện các dự án 2018:
Thực hiện thành công các dự án năng lượng sạch tạo nền tảng kinh nghiệm phục vụ tiếp thị, đấu thầu các dự án tương tự tại Việt Nam và khu vực.
Tiếp cận được với tất cả các Nhà cung cấp thiết bị điện gió lớn trên thế giới như: GE, Vestas, Siemens Gamesa, Enercon, Gold Wind v.v…
- Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh 2019:
Năm 2019, được đánh giá là một năm khó khăn thách thức, khi thị trường vận tải vẫn chưa phục hồi ổn định và những thời điểm giảm sâu trong khi giá nhiên liệu tăng cao. Tuy so với năm 2018, các chỉ tiêu đều sụt giảm nhưng cơ bản hoạt động của công ty vẫn có lãi. Để đạt được kết quả này, công ty đã hết sức nỗ lực và áp dụng nhiều giải pháp tích cực để vượt qua khó khăn.
Bảng 2.5 – Cơ cấu tài sản, cơ cấu doanh thu năm 2019
Đơn vị: Đồng
STT Chi tiêu Năm 2018 Năm 2019 Tăng/Giảm
1 Tổng giá trị tài sản 328.579.472.590 298.545.101.169 -9.14%
2 Doanh thu thuần 343.965.004.436 272.461.340.208 -20.79%
3 Lợi nhuận tờ hoạt động kinh doanh
9.471.813.730 1.901.830.957 -79.92%
4 Lợi nhuận khác 947.579.341 3.897.130.245 311.27%
5 Lợi nhuận trước thuế
10.419.393.071 5.798.961.202 -44.34%
6 Lợi nhuận sau thuế 6.090.212.550 4.430.271.661 -27.26%
Nguồn: Báo cáo Tài chính hợp nhất kiểm toán năm 2019, Vietranstimex
- Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh quý 1, năm 2020:
Bảng 2.6 – Báo cáo kết quả kinh doanh quý 1, năm 2020:
Đơn vị tính: VND Số thứ tự Chỉ tiêu Quý 1, năm 2020 Quý 1, năm 2019
1 Doanh thu bán hàng và cung
cấp dịch vụ 32.680.315.842 50.356.468.842 2 Lợi nhuận gộp về bán hàng
và cung cấp dịch vụ (1.193.472.772) 7.416.926.810 3 Lợi nhuận thuần từ hoạt
động kinh doanh (9.043.138.398) 504.174.735 4 Tổng lợi nhuận kế toán trước
thuế (8.987.233.924) 459.517.543
5 Tổng lợi nhuận kế toán sau
thuế (8.987.723.942) 315.170.467
Nguồn: Báo cáo Tài chính quý 1, 2020, Vietranstimex
Như vậy, theo như kết quả sản xuất kinh doanh đầu năm 2020, các chỉ số doanh thu, lợi nhuận đều giảm so với cùng kỳ.
Các chi phí cố định đầu năm, chi phí khấu hao phân bổ lớn nên lợi nhuận cũng giảm.
Tốc độ dự án bị chậm lại do tình hình dịch bệnh Covid sẽ tác động đến nhu cầu sử dụng dịch vụ logistics cho các dự án giảm và ảnh hưởng đến doanh số của công ty.