CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MÔ CEP CHI NHÁNH CHÂU THÀNH, TỈNH TIỀN GIANG39
2.4 Đánh giá việc quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang
2.4.2 Những mặt còn tồn tại và nguyên nhân
2.4.2.1 Tồn tại
Mặc dù quy trình kiểm soát nội bộ của Chi nhá nh CEP Châ u Thà nh, tỉnh Tiề n Gia ng đƣợc đầu tƣ nhiều trong thiết kế và vận hành nhƣng nó chỉ hạn chế tối đa những sai phạm chứ không khắc phục hoàn toàn những sai phạm.
Nó xuất phát từ những nguyên nhân sau:
Sự vô ý, bất cẩn, đãng trí của con người, đánh giá hay ước lượng sai, hiểu sai những chỉ dẫn của cấp trên hay các báo cáo của cấp dưới; Nhân viên đánh lừa, lẫn tránh những sai phạm của mình thông qua sự thông đồng với nhau hoặc với các bộ phận bên ngoài.
Vấn đề kiểm soát: họat động kiểm soát nội bộ đƣợc xây dựng nhằm đáp ứng nhu cầu quản lý cho các họat động thường xuyên phát sinh, không chú ý đến các họat động không thường xuyên, do đó những sai phạm trong họat động không thường xuyên thường hay bị bỏ qua; Điều kiện họat động của đơn vị thay đổi dẫn đến các thủ tục kiểm soát không phù hợp nên không kiểm soát và ngăn ngừa hết các sai sót, gian lận xảy ra; Do hệ thống kiểm soát nội bộ tồn tại những hạn chế
nêu trên nên hệ thống kiểm soát nội bộ mang tính chất đảm bảo hợp lý trong việc đạt đƣợc các mục tiêu của mình chứ không thể ngăn chặn các rủi ro tiềm ẩn; Phòng kiểm toán nội bộ của Tổ chức tài chính vi mô CEP có thể có vẻ quá nhỏ so với kế hoạch mở rộng và sự phát triển của hệ thống.
Năng lực và trình độ nhân viên tín dụng chƣa cao, kinh nghiệm và kỹ năng giao tiếp để lấy thông tin còn hạn chế, chƣa thực sự chính xác. Khâu khảo sát và thẩm định chƣa đáp ứng yêu cầu của tổ chức. Rủi ro đạo đức luôn tiềm ẩn trong quá trình cập nhật thông tin, duyệt món vay và thu hồi nợ (do mô hình của Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang, nhân viên phải xuống tận cơ sở thu hồi).
Hoặc đôi khi nhân viên vì chạy theo thành tích ảo (dƣ nợ, lƣợt khách hàng) để được hưởng hệ số lương năng suất cao hơn.
Nợ xấu một phần cũng xuất phát từ chính nhân viên tín dụng: Do không tuân thủ quy trình, quy định của tổ chức; do phớt lờ những cảnh báo của các nguồn thông tin khác; do không xác định được nguồn thu của người vay từ đâu và chi tiêu cho các khoản nào để đƣa ra mức vay hợp lý; do hời hợt trong phần kiểm tra việc sử dụng vốn; do vị nễ … Từ đó dẫn đến không phát hiện kịp thời những rủi ro khi cho vay hoặc những khó khăn của khách hàng ngay từ khi vừa nhen nhóm để tránh rủi ro. Khi phát sinh nợ quá hạn,nợ tồn đọng thì thiếu cương quyết đốn đốc thu hồi.
Về công tác vận chuyển tiền mặt của Chi nhánh Châu Thành tỉnh Tiền Giang.
qua các rủi ro đã xảy ra và với phương tiện, cách thức, nhân sự như hiện nay thì rủi ro trong khâu này còn tiềm ẩn rất lớn. Đặc biệt trong tình hình hiện nay tội phạm về cướp giật trên địa bàn đang gia tăng và có tính liều lĩnh nghiêm trọng trong khi việc vận chuyển tiền mặt của nhân viên Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang có tính liên tục hàng ngày và lâu dài.
2.4.2.2 Nguyên nhân
Do khách hàng vay vốn thấy có lợi về mặt lãi suất nên đã vay quá nhu cầu sử dụng và quá khả năng hoàn trả của mình dẫn đến tình trạng mất khả năng hòan trả nợ nần.
Ngoài ra. đối với những người dân mà công việc làm ăn buôn bán gắn liền
với thời tiết thì khi thời tiết xấu cũng làm ảnh hưởng rất lớn đến thu nhập và đời sống kinh tế của họ. Hiện tại khách hàng vay vốn của Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang ngoài nông dân còn có những người phải đi bán hàng rong trên các nẻo đường thành phố, những khi mùa mưa hoặc thời tiết xấu cũng làm cho họ buôn bán ế ẩm, thu nhập giảm dẫn đến khả năng hòan trả cho Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang kém. Những thiên tai bất ngờ ập đến, nhƣ mƣa lũ, gió bão, xâm ngập mặn cũng làm cho khách hàng gặp khó khăn trong việc tạo thu nhập làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay, cụ thể như trong đợt các đợt nước mặn xâm nhập làm chết hoa màu vừa qua, tại địa bàn tỉnh Tiền Giang đã làm cho cuộc sống người dân khó khăn, nợ nần ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả. Khi đời sống kinh tế của người dân bị đe dọa thì họ ít khi nghĩ tới vấn đề trả nợ mà chỉ chăm lo cho những khó khăn trước mắt luôn là điều dễ hiểu. Do đó, góp phần làm gia tăng thêm rủi ro tín dụng đối với Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang.
Rủi ro do môi trường kinh tế không ổn định: lạm phát xảy ra, kéo theo vật giá leo thang, giá cả đắt đỏ, ảnh hưởng trực tiếp đến đời sống của nhân dân lao động mà đây lại là đối tƣợng vay vốn chính có số lƣợng lớn của Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang. Khi đời sống khó khăn, công việc lại tạo ra quá ít thu nhập, sau khi trang trải chi phí sinh hoạt, họ rất khó có khả năng hoàn lại vốn sau khi vay, dẫn đến tình trạng nợ xấu, nợ khó đòi phát sinh.
Hoạt động kiểm soát nội bộ của Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang từ hội sở và Chi nhánh đối với cơ sở chƣa thật sự tốt, đã để xảy ra tình trạng chiếm dụng của cụm trưởng, gian lận của nhân viên, nợ lây lan gây nên những tổn thất đáng tiếc cho Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang nhƣ đã nêu trên. Tổn thất này không chỉ gây nên khoản nợ lớn phải thu hồi chậm, lẻ mà còn làm lây lan nợ ở các khu vực xung quanh, ảnh hưởng đến tinh thần, tư tưởng làm việc của nhân viên. Đặc biệt ảnh hưởng lớn đến tính hiệu quả và khả năng quản lý của đội ngũ nhân viên của Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang qua đánh giá của Hội đồng thành viên, các cấp lãnh đạo, các nhà tài trợ trong và ngoài nước. Khi những nhân viên Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang mới vào nghề, họ còn chưa có kinh nghiệm mặc dù có đầy đủ năng lực nên thường chưa nắm bắt đƣợc công việc, chƣa có sự tiếp xúc gắn bó thông hiểu với các đối tƣợng vay tại
Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang nên dễ xảy ra tình trạng không thông hiểu nhau, ảnh hưởng tới thái độ trả nợ của các đối tượng đi vay.
Một nguyên nhân nữa dẫn đến rủi ro tín dụng cũng từ phía cán bộ tín dụng là việc thiếu giám sát và quản lý sau khi cho vay. Nếu sau khi vay vốn, khách hàng không thấy nhân viên tín dụng liên lạc, kiểm tra sau cho vay họ dễ dàng thay đổi mục đích sử dụng vốn, đƣa vốn vào sử dụng những mục đích không sinh lợi.
Khách hàng thường sử dụng các khoản thu nhập cho nhu cầu thiết yếu trong gia đình thay vì thực hiện nghĩa vụ hoàn trả của mình, khách hàng rất dễ buông xuôi khi gặp khó khăn và những khó khăn họ không vƣợt qua sẽ góp phần làm tăng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Ở chương 2, luận văn đã khái quát sự hình thành và phát triển của Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang, đồng thời tập trung tìm hiểu thực trạng về sản phẩm, phương pháp quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng, các rủi ro tín dụng đã xảy ra. nguyên nhân và tác động của rủi ro tín dụng trong họat động của Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang trong giai đọan từ năm 2015 đến năm 2019. Trong chương này luận văn cũng đã nêu lên những kết quả đạt được, những hạn chế trong việc hạn chế rủi ro tín dụng và nguyên nhân của những hạn chế đó. Những kết quả đạt đƣợc, những hạn chế và những nguyên nhân của những hạn chế, quy trình tín dụng, phương pháp quản lý và những sự kiện đã xảy ra trong quá khứ của Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang đã đƣợc phân tích và tìm hiểu là căn cứ để tác giả đề xuất các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong họat động của Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang trong chương 3