CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ MỞ RỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. Những vấn đề lý luận về huy động vốn của ngân hàng thương mại
1.1.2. Các hình thức huy động vốn của ngân hàng thương mại
Trong xu hướng đa dạng hoá mạnh mẽ các dịch vụ cung cấp cho khách hàng, các loại hình tiền gửi của ngân hàng ngày càng phong phú, mỗi một loại có nh ng tiện ích khác nhau nhằm thoả mãn và thu hút khách hàng. Có nhiều cách phân loại tiền gửi theo các tiêu thức khác nhau, chẳng hạn theo kỳ hạn gửi; theo tính chất chủ
động hoặc bị động trong huy động vốn, theo mục đích gửi tiền; theo các chủ thể giao dịch với ngân hàng.
1.1.2.1. Ti n g i thanh toán
Là khoản tiền mà khách hàng gửi vào ngân hàng với mục tiêu thụ hưởng các dịch vu củangân hàng nhất là dich vu thanh toán. Khi một khoản tiền gửi giao dịch được thực hiện thì về phương diện kinh tế là sự vận động của tiền từ một chủ thể này sang một chủ thể khác và về hình thái của tiền có sự thay đổi từ tiền mặt sang một dạng khác, đó là tiền ghi sổ hay bút tê.
X t về góc độ pháp l , hành vi gửi tiền hình thành một hợp đ ng mặc nhiên mà trong đó người gửi là chủ sở h u số tiền và là người nắm quyền sử dụng số tiền này.
Ngân hàng ch được người chủ sở h u khách hàng trao quyền chiếm gi .
Như vậy ngân hàng phải có ngh a vụ hoàn lại tiền hoặc thực hiện các yêu cầu của khách hàng bất cứ lúc nào. Bên cạnh đó ngân hàng được quyền đ i hỏi khách hàng phải trả ph cho nh ng dịch vu mà mình đã cung cấp liên quan đến gi và sử dụng số tiền này. Nhìn chung, lãi suất của khoản tiền này rất thấp, thay vào đó, chủ tài khoản có thể hưởng các dịch vụ của ngân hàng với mức ph thấp.
1.1.2.2. Ti n g i có hạn
Là loại tiền gửi mà chủ sở h u nó có thể rút ra và được hưởng trọn vẹn lợi tức theo thời hạn đã quy định trước. Nhưng trong thực tế do quy luật cạnh tranh chi phối, để thu hút được nhiều tiền gửi của khách hàng, nhiều ngân hàng thương mại vẫn cho ph p khách hàng rút tiền ra trước kỳ hạn, nhưng được hưởng lãi suất thấp hưởng lãi rút trước hạn . Tiền gửi có kỳ hạn thường bao g m các khoản tiền gửi của các công ty, doanh nghiệp, có cả các tổ chức t n dụng, cá nhân… mục đ ch gửi tiền có kỳ hạn không phải để sử dụng các dịch vụ thanh toán mà nhắm đến khả năng sinh lời của tiền tệ, vì vậy đối với loại tiền gửi này ngân hàng thương mại phải trả lãi suất thỏa đáng cho khách hàng. Tiền gửi có kỳ hạn là ngu n vốn t n dụng mang t nh chất ổn định, ngân hàng có thể sử dụng một cách chủ động để cho vay. Vì vậy ngân hàng thương mại rất quan tâm và sử dụng nhiều biện pháp nghiệp vụ để huy
động loại tiền gửi này.
X t từ góc độ pháp l , nghiệp vụ huy động tiền gửi có kỳ hạn là một hợp đ ng tín dụng mà trong đó người đi vay là ngân hàng ngoại trừ các loại tiền bị phong toả vì mục đích riêng biệt . Tiền gửi có kỳ hạn có thể g m nhiều dạng với các kỳ hạn khác nhau, từ 1 tuần, 1 tháng, 2 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, 12 tháng, 24
tháng… đến 36 tháng, theo nguyên tắc kỳ hạn càng dài, lãi suất càng cao. Với các hình thức khác nhau của tiền gửi có kỳ hạn, ngân hàng có nhiều cách trả lãi để tạo khả năng lựa chọn cho các khách hàng, chẳng hạn hình thức trả lãi trước, trả lãi định kỳ hay trả lãi khi đáo hạn. Đối với ngân hàng ngu n tiền gửi có kỳ hạn có độ ổn định cao hơn tiền gửi không kỳ hạn do thực chất nó là loại tiền thực hiện chức năng cất tr , không dùng trong thanh toán.
1.1.2.3. Ti n g i ti t iệm
Là tiền gửi của dân cư, của cá nhân, bao g m tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn. Đây là sản phẩm nhằm mục đ ch sinh lợi, t ch lũy các khoản thu nhập nhàn rỗi và đảm bảo an toàn cho cá nhân. Khi ngân hàng đưa ra các sản phẩm tiết kiệm, giúp thay đổi thói quen gi tiền mặt tại nhà của dân cư, mang đến một kênh đầu tư sinh lời cho dân cư, khi cần thiết có thể dùng để cầm cố để vay vốn tại ngân hàng hoặc thế chấp để mở th t n dụng từ đó khách hàng tận dụng được rất nhiều tiện ích của ngân hàng.
Tiền gửi tiết kiệm bao g m: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn với các khoảng thời gian khác nhau. Với loại tiền gửi này, người gửi được ngân hàng giao cho một cuốn sổ tiết kiệm, trong thời gian gửi tiền, sổ tiết kiệm có thể được dùng làm vật cầm cố hoặc chiết khấu để vay vốn ngân hàng. Các tầng lớp dân cư đều có các khoản thu nhập tạm thời chưa sử dụng các khoản tiền tiết kiệm . Trong điều kiện có khả năng tiếp cận với ngân hàng, họ có thể gửi tiết kiệm nhằm thực hiện các mục tiêu bảo toàn và sinh lời, đặc biệt là nhu cầu bảo toàn.
Nhằm thu hút ngày càng nhiều tiền tiết kiệm, các ngân hàng cố gắng khuyến khích dân cư thay đổi thói quen gi vàng và tiền mặt tại nhà bằng cách mở rộng mạng lưới huy động, đưa ra các hình thức huy động đa dạng và lãi suất cạnh tranh
hấp dẫn như các kỳ hạn khác nhau, mở cho mỗi người nhiều trương mục tiết kiệm hoặc sổ tiết kiệm cho mỗi kỳ hạn và mỗi lần gửi khác nhau. Sổ tiết kiệm không dùng để mua hàng nhưng có thể dùng để thế chấp vay vốn nếu ngân hàng đ ng .
1.1.2.4. Phát hành giấy tờ có giá
Giấy tờ có giá là chứng nhận của TCTD phát hành để huy động vốn. Giống như các doanh nghiệp, ngân hàng cũng vay mượn bằng cách phát hành các giấy nợ kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu trên thị trường vốn. Nhiều NHTM thiếu ngu n tiền trung và dài hạn, dẫn đến không đáp ứng được nhu cầu cho vay và đầu tư trung dài hạn, thông thường đây là khoản vay không có đảm bảo. Nh ng ngân hàng có uy tín hoặc trả lãi suất cao vay được nhiều hơn, c n các ngân hàng nhỏ thường khó vay trực tiếp bằng cách này, họ thường phải vay thông qua các ngân hàng đại l hoặc được sự bảo lãnh của ngân hàng đầu tư. Khả năng vay c n phụ thuộc vào trình độ phát triển của thị trường tài chính, tạo khả năng chuyển đổi các công cụ nợ của ngân hàng. Đối tượng mua kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng và chứng chỉ tiền gửi là các tổ chức, cá nhân. Ngoài việc dùng số vốn nhàn rỗi hay phần thu nhập tạm thời chưa sử dụng đến để mua. Trên thực tế, đây c n là một kênh đầu tư của người có vốn trong xã hội khi họ không có khả năng và cơ hội đầu tư trực tiếp. Các kỳ phiếu, trái phiếu này có khả năng chuyển đổi dễ dàng thành tiền khi cần thiết bằng cách bán, chuyển nhượng trên thị trường vốn hoặc chiết khấu tại ngân hàng.
Việc phát hành các giấy tờ có giá để huy động vốn, ngân hàng có khả năng tập trung một khối lượng vốn lớn trong thời gian ngắn và hoàn toàn chủ động trong sử dụng. Hình thức này thường được thực hiện khi ngân hàng đã tiếp nhận được nh ng dự án vay vốn lớn với thời hạn giải ngân nhanh của khách hàng, hay sau khi đã cân đối gi a ngu n vốn và sử dụng vốn trong toàn hệ thống mà vẫn c n thiếu và được sự đ ng của Thống đốc Ngân hàng.
Giấy tờ có giá ngắn hạn: Là giấy tờ có giá có thời hạn dưới một năm, bao g m kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, tín phiếu và giấy tờ có giá ngắn hạn khác.
Giấy tờ có giá dài hạn: Là giấy tờ có giá có thời hạn từ một năm trở lên kể từ
khi phát hành đến hết hạn, bao g m trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi dài hạn và các giấy tờ có giá dài hạn khác.
1.1.2.5. Vốn đi vay
Vốn đi vay là ngu n vốn giúp cho NHTM bổ sung ngu n vốn ngắn hạn của mình để đảm bảo duy trì hoạt động một cách bình thường. Vốn đi vay được chia thành hai nhóm sau: Vốn đi vay Ngân hàng Nhà nước, vốn đi vay các NHTM và tổ chức tín dụng khác.
Vay từ các TCTD khác: Trong quá trình kinh doanh của bất cứ doanh nghiệp nào cũng có lúc phát sinh tình trạng tạm thời thừa vốn, và ngược lại cũng phát sinh tình trạng tạm thời thiếu vốn. Hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng không tránh khỏi tình trạng đó. Đối với ngân hàng, cũng có lúc ngân hàng tập trung huy động được vốn nhưng lại không cho vay hết, trong khi đó vẫn phải trả lãi tiền gửi.
Tương tự, có thời điểm cho vay vốn lớn, nhưng khả năng ngu n vốn mà ngân hàng huy động được không đáp ứng đầy đủ. Các NHTM có thể cho vay lẫn nhau thông qua thị trường liên ngân hàng. Nếu là thị trường liên ngân hàng có tổ chức thì khi NHTM có tình trạng vốn khả dụng thiếu sẽ được vay trên thị trường liên ngân hàng theo sự sắp xếp tổ chức của NHNN. Trường hợp vay liên ngân hàng tự do khi các ngân hàng khác sẽ cho vay trực tiếp lẫn nhau để tự giải quyết tình trạng dư thừa hay thiếu hụt ngu n vốn khả dụng.
Vay từ Ngân hàng Trung ương: Ngân hàng trung ương đóng vai tr là ngân hàng của các ngân hàng, là người cho vay cuối cùng của nền kinh tế. Vì vậy, khi có nhu cầu các NHTM sẽ được NHTW cho vay vốn. NHTW sẽ tiếp vốn đối với các NHTM thông qua nghiệp vụ chiết khấu và tái chiết khấu thương phiếu, chứng từ có giá hoặc cho vay lại theo h sơ tín dụng. Việc cho vay vốn của NHTW đối với NHTM thông qua hình thức tái cấp vốn. Tái cấp vốn là hình thức cấp tín dụng có đảm bảo của ngân hàng nhằm cung ứng vốn ngắn hạn và các phương tiện thanh toán cho các NHTM. Ngoài ra, NHTW c n thực hiện cho vay bổ sung thanh toán bù trừ gi a các NHTM. Trong trường hợp đặc biệt, khi được chính phủ chấp thuận, NHTW c n cho vay đối với các TCTD tạm thời mất khả năng thanh toán. Khoản
vay này sẽ được ưu tiên hoàn trả trước tất cả các khoản nợ khác của TCTD.
Vốn khác: Vốn tiếp nhận là ngu n vốn tài trợ của chính phủ, của các tổ chức tài chính tiền tệ, của các tổ chức đoàn thể - xã hội để tài trợ cho các chương trình dự án về phát triển kinh tế xã hội, cải tạo môi trường sinh thái… Vốn khác là vốn phát sinh trong quá trình hoạt động như các khoản phải trả, các khoản tiền tạm gửi theo quyết định của toà án…