CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – PGD PHÚ MỸ HƯNG
3.2. Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân – PGD Phú Mỹ Hưng giai đoạn 2016 – 2017
3.2.2. Doanh số tín dụng
• Để việc kinh doanh có hiệu quả mang lại sự phát triển cho ngân hàng, hoạt động cho vay chính là nguồn mang lại lợi nhuận nhiều nhất cho các ngân hàng. Trong giai đoạn hiện nay, thị phần ngành ngân hàng cũng được phân khúc rõ rệt. Khách hàng chính là những người tạo ra doanh thu cho ngân hàng, vì vậy việc huy động vốn cũng như cho vay là điều rất cần thiết. Doanh số cho vay của ngân hàng phần nào cũng thể hiện được quy mô vốn cũng như quy mô tăng trưởng tín dụng của ngân hàng. Do đó, với nguồn vốn huy động được, Chi nhánh đã đẩy mạnh công tác đầu tư cho vay tín dụng, đưa ra nhiều cơ chế tín dụng với các kết quả thông qua bảng phân tích sau:
Bảng 3.2. Bảng doanh số hoạt động tín dụng của NCB – PGD Phú Mỹ Hưng 2016 – 2018
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ
tiêu
201 6
201 7
2018 So sánh
2017/2016
So sánh 2018/2017
Số Tỉ lệ Số Tỉ lệ
tiền % tiền % Tín
dụng ngắn hạn
1,00 0
4,00 0
7,000 3,00 0
30 3,000 75
Tín dụng trung
hạn
5,00 0
8,00 0
12,00 0
3,00 0
60 4,000 50
Tín dụng
dài hạn
60,0 00
83,0 00
100,0 00
23,0 00
38,3 17,000 20,4
Tổng 66,0 00
95,0 00
119,0 00
29,0 00
43.9 24,000 25.2
(Nguồn: BCTC của NCB – PGD Phú Mỹ Hưng 2016 – 2018)
Biểu đồ 3.2. Doanh số hoạt động tín dụng của NCB – PGD Phú Mỹ Hưng 2016 – 2018
Đơn vị tính: Triệu đồng
2016 2017 2018
0 20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 120,000
1,0005,000 4,0008,000 7,00012,000
Tín dụng ngắn hạn Tín dụng trung hạn Tín dụng dài hạn
• Tình hình doanh số hoạt dộng tín dụng qua các năm đều tăng. Năm 2017 tăng 29,000 triệu đồng tương ứng tăng 43.9% so với năm 2016, đến năm 2018 tăng
24,000 triệu đồng tương ứng tăng 25.2% so với năm 2017. Qua bảng và số liệu biểu đồ, tín dụng dài hạn chiếm tỉ trọng cao nhất hơn tín dụng trung hạn và ngắn hạn trong doanh số hoạt động tín dụng trong năm 2016 – 2018, cụ thể:
• Tín dụng ngắn hạn : Năm 2016 số tiền tín dụng ngắn hạn là 1,000 triệu đồng qua năm 2017 tăng lên 4,000 đồng tăng 3,000 triệu đồng , tương ứng tăng 30 % so với năm 2016 . Đến năm 2018 thì tín dụng ngắn hạn đạt được 7,000 triệu đồng tăng 3,000 triệu đồng , tương ứng tăng 75% so với năm 2017
• Nhu cầu tín dụng ngắn hạn chủ yếu thu hút những tiểu thương có nhu cầu nhập hàng hóa . Có nhu cầu khá ít trong vay tín dụng
Tín dụng trung hạn : Năm 2016 số tiền tín dụng trung hạn là 5,000 triệu đồng, qua năm 2017 tăng lên 8,000 triệu đồng tăng 3,000 triệu đồng, tương ứng tăng 60%
so với năm 2016. Đến năm 2018 thì tín dụng trung hạn đạt được 12,000 triệu đồng tăng 4,000 triệu đồng, tương ứng tăng 50% so với năm 2017.
Nhu cầu tín dụng trung hạn tăng qua các năm 2016 – 2018 đa số các cá nhân/
doanh nghiệp vay sửa chữa nhà căn hộ, mua xe, thiết bị máy móc, phương tiện kỹ thuật sản xuất kinh doanh…, còn chưa nhu cầu hơn so với tín dụng dài hạn được khách hàng ưa chuộng chủ yếu.
Tín dụng dài hạn: Năm 2016 tín dụng dài hạn là 60,000 triệu đồng, sang năm 2017 tăng lên đến 83,000 triệu đồng tăng 23,000 triệu đồng, tương ứng tăng 38,3%.
Đến năm 2018, tín dụng dài hạn đạt được 100,000 triệu đồng tăng 21,000 triệu đồng, tương ứng tăng 20,4%.
Tín dụng dài hạn tăng cao như vậy do Giám đốc NCB đã tổ chức nhiều cuộc Marketing để thu hút khách hàng có nhu cầu vay về với ngân hàng với nhiều gói sản phẩm ưu đãi để tăng lợi nhuận cho ngân hàng. Vì thế lượng tiền từ hoạt động tín dụng dài hạn tăng nhiều hơn só với các năm trước đó.
• Nhờ vào việc phân tích tình hình hoạt động tín dụng trung và dài hạn ta thấy được phương hướng mà NCB – PGD Phú Mỹ Hưng đang hướng đến chủ yếu tập trung vào tín dụng dài hạn kèm theo tín dụng trung hạn cho các thành phần kinh tế trên địa bàn.
3.2.3. Tình hình thu nợ trung và dài hạn tại ngân hàng TMCP Quốc Dân – PGD Phú Mỹ Hưng 2016 – 2018
Bảng 3.3. Tình hình thu nợ trung và dài hạn tại ngân hàng TMCP Quốc Dân – PGD Phú Mỹ Hưng 2016 – 2018 Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu
2016 2017 2018 So sánh
2017/2016
So sánh
2018/2017 Số
tiền
Tỉ lệ(%
)
Số tiền
Tỉ lệ(%
) Thu
nợ ngắn hạn
1.000 1.500 2.500 500 50 1,000 40%
Thu nợ trun g hạn
3,000 4,000 7,000 1,00 0
33 3,000 75
Thu nợ dài hạn
46,00 0
52,00 0
65,00 0
6,00 0
13,04 13,00 0
25
Tổng 50,00 0
57,50 0
74,50 0
7,50 0
15 17,00
0
29,5
(Nguồn: BCTC của NCB – PGD Phú Mỹ Hưng 2016 – 2018)
Biểu đồ 3.3. Tình hình thu nợ tín dụng tại ngân hàng TMCP Quốc Dân – PGD Phú Mỹ Hưng 2016 – 2018
Đơn vị tính: Triệu đồng
2016 2017 2018 0
10,000 20,000 30,000 40,000 50,000 60,000 70,000
1,0003,000 1,5004,000 2,5007,000
Thu nợ ngắn hạn Thu nợ trung hạn Thu nợ dài hạn
Tiến hành song song với hoạt động doanh số tín dụng là hoạt động thu nợ, ngân hàng NCB – PGD Phú Mỹ Hưng phải thu nợ sao cho đầy đủ và đúng hạn. Để làm được điều này nó còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: tình trạng việc làm và thu nhập của người vay vốn, việc nhắc nợ thu nợ khách hàng của cán bộ tín dụng. Tổng số thu nợ qua 3 năm có sự biến chuyển:
Đối với nợ ngắn hạn : Tỉ trọng thua nợ ngắn hạn chiếm rất ít trong tổng số doanh thu nợ trong giai đoạn từ 2016-2018 . Năm 2016 doanh số thu nợ là 1,000 triệu đồng , đến năm 2017 là 1,500 triệu đồng , tương ứng tăng 50% so với năm 2016 . Đến năm 2018 thu nợ ngắn hạn là 2,500 triệu đồng tăng lên 1,000 triệu đồng , tương ứng tăng 40% so với năm 2017 .
Đối với thu nợ trung hạn: qua biểu đồ ta thấy được doanh số thu nợ trung hạn của ngân hàng chiếm tỉ trọng tương đối ít trong tổng số doanh số thu nợ trong giai đoạn từ 2016-2018. Năm 2016 doanh số thu nợ là 3,000 triệu đồng, đến năm 2017 là 4,000 triệu đồng vẫn tăng nhưng không nhiều 1,000 triệu đồng, tương ứng tăng 33% so với năm 2016. Đến năm 2018 thu nợ trung hạn là 7,000 triệu đồng tăng lên 3,000 triệu đồng, tương ứng tăng 75% so với năm 2017.
Đối với thu nợ dài hạn: doanh số thu nợ dài hạn chiếm tỉ trọng khá cao trong tổng doanh số thu nợ và đều tăng trong giai đoạn 2016-2018. Cụ thể năm 2016 doanh số thu nợ là 46,000 triệu đồng, sang năm 2017 đạt 52,000 đồng tăng 6,000 triệu đồng, tương ứng tăng 13,04% so với năm 2016. Năm 2018 thu nợ dài hạn là 65,000 triệu đồng tăng lên 13,000 triệu đồng, tương ứng tăng 25% so với năm 2017.
Nhìn chung, doanh số thu nợ của NCB – PGD Phú Mỹ Hưng luôn đạt kết quả khả quan. Sở dĩ doanh số thu nợ của PGD ngày càng tăng là do:
PGD Phú Mỹ Hưng cẩn thận trong việc thẩm định khách hàng nhằm hạn chế thấp nhất rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Phần lớn các khoản tín dụng là trung, dài hạn được chú trọng nên việc quản lý cũng như thu hồi nợ theo đúng hạn, điều này giúp PGD tránh được rủi ro. Đồi mặt với tín dụng với kỳ hạn dài sẽ có nhiều biến động do ảnh hưởng bởi các yếu tố: thị trường, giá cả… Nhưng vì lý do đó mà hạn chế việc cho vay trung, dài hạn sẽ mất đi nguồn lợi nhuận không nhỏ từ hoạt động này
Qua phân tích tình hình thu nợ NCB – PGD Phú Mỹ Hưng, trong 3 năm qua doanh số thu nợ của PGD là khá tốt, các doanh nghiệp thực hiện trả nợ và lãi đúng hạn cho PGD. Do đó trong công tác thu hồi nợ của PGD cần tập trung thường xuyên kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng, nhắc nhở khách hàng trả nợ và lãi đúng hạn, tích cực đôn đốc trả nợ đối với những khách hàng đã gia hạn nợ, tình hình tài chính yếu kém, kinh doanh thua lỗ, có thể lựa chọn, xem xét cho vay tiếp những khách hàng có khả năng cải thiện được tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính nhưng vẫn phải kiểm soát được vốn vay và bảo đảm thu hồi dần các khoản nợ cũ.
3.2.4. Dư nợ trung và dài hạn tại ngân hàng TMCP Quốc Dân – PGD Phú Mỹ Hưng 2016 – 2018
Bảng 3.4. Bảng tình hình dư nợ trung và dài hạn tại ngân hàng TMCP Quốc Dân – PGD Phú Mỹ Hưng 2016 – 2018
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ
tiêu
2016 2017 2018 So sánh
2017/2016
So sánh
2018/2017 Số
tiền
Tỉ lệ(%
)
Số tiền
Tỉ lệ(%)
Dư nợ ngắn hạn
1,000 1,500 2000 500 50% 500 33.3
%
Dư nợ trun g hạn
2,000 4,000 5,000 2,000 100 1,00
0
25
Dư nợ dài hạn
14,00 0
31,00 0
35,00 0
17,00 0
121,4 4,00 0
12,9
Tổng 17,00 0
36,50 0
42,00 0
19,50 0
114,7 5,50 0
15.06
(Nguồn: BCTC của NCB – PGD Phú Mỹ Hưng 2016 – 2018)
Biểu đồ 3.4. Biểu đồ tình hình dư nợ trung và dài hạn tại ngân hàng TMCP Quốc Dân – PGD Phú Mỹ Hưng 2016 – 2018
Đơn vị tính: Triệu đồng
2016 2017 2018 0
5000 10000 15000 20000 25000 30000 35000 40000
1,0002,000 1,5004,000 2,0005,000
Dư nợ ngắn hạn Dư nợ trung hạn Dư nợ dài hạn
Dư nợ là việc quy mô của lĩnh vực cho vay của ngân hàng NCB - PGD Phú Mỹ Hưng được mở rộng và có dấu hiệu tốt trong hoạt động cho vay. Qua bảng số liệu và biểu đồ ta thấy được:
Tổng dư nợ trung, dài hạn trong 3 năm qua tăng trưởng nhanh, số tuyệt đối có xu hướng tăng nhẹ vì tổng dư nợ có xu hướng tăng.Dư nợ ngắn hạn chiếm tỉ trọng khá thấp và tăng trưởng đều . Dư nợ trung và dài hạn vẫn chiếm tỉ lệ cao trong tổng số dư nợ tín dụng tại ngân hàng.
Dư nợ tín dụng ngắn hạn tăng trưởng đều qua các năm . Cụ thể năm 2017 dư nợ ngắn hạn là 1,500 tăng 500 triệu đồng , tương ứng tăng 50% .Năm 2017 dư nợ đạt 2,000 triệu đồng tăng 500 triệu đồng so với năm 2017 . Tương ứng tăng 33.3% so với năm 2017 .
Dư nợ tín dụng trung hạn tăng nhẹ qua các năm. Cụ thể năm 2017 dư nợ trung hạn là 4,000 triệu đồng tăng 2,000 triệu đồng, tương ứng với 100%. Năm 2018 dư nợ đạt 5,000 triệu đồng tăng 1,000 triệu đồng so với 2017, tương ứng tăng 25% với năm 2017.
Dư nợ tín dụng dài hạn tăng nhẹ qua các năm. Cụ thể năm 2017 dư nợ dài hạn là 31,000 triệu đồng tăng 17,000 triệu đồng tương ứng với 121,4%. Năm 2018 dư nợ đạt 35,000 triệu đồng tăng 4,000 triệu đồng so với 2017 tương ứng tăng 12,9% với năm 2017.
Các khoản tín dụng trung, dài hạn có đặc điểm là không thể thu hồi hết ngay trong năm mà chỉ thu nợ một phần. Do đó, trong năm 2017 dư nợ tăng cao là do doanh số tín dụng tăng cao trong khi doanh số thu nợ ít hơn nhiều so với doanh số tín dụng, đến năm 2018 doanh số tín dụng tăng mạnh bên cạnh doanh số thu nợ cũng tăng, nên dư nợ PGD Phú Mỹ Hưng đạt ở mức cho phép, có chiều hướng tích cực.
3.2.5. Nợ quá hạn tín dụng tại ngân hàng TMCP Quốc Dân – PGD Phú Mỹ Hưng 2016 – 2018
Ngân hàng NCB – PGD Phú Mỹ Hưng với thời gian hoạt động hơn 8 năm luôn nhận thức rõ về ảnh hưởng của rủi ro trong hoạt động tín dụng. Do vậy PGD luôn nổ lực nhằm hạn chế thấp nhất rủi ro phát sinh các khoản nợ quá hạn. Trình độ của nhân viên tín dụng không ngừng được nâng cao về năng lực chuyên môn trong việc thẩm định tài sản thế chấp cũng như thẩm định thu nhập của khách hàng (nguồn trả nợ) nhằm hạn chế nợ quá hạn.
Bảng 3.5. Bảng tình hình nợ quá hạn tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng TMCP Quốc Dân – PGD Phú Mỹ Hưng 2016 – 2018
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2016 2017 2018
Nợ quá hạn - - 3.900
(Nguồn: BCTC của NCB – PGD Phú Mỹ Hưng 2016 – 2018)
Nợ quá hạn còn là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá tính hiệu quả trong sử dụng vốn của ngân hàng. Đánh giá được trình độ thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh của cán bộ tín dụng trước khi cho vay, cho thấy tính hiệu quả trong xử lý các tài sản thế chấp để thu nợ gốc đã quá hạn mà khách hàng không có khả năng trả nợ. Theo quy định của NCB – PGD Phú Mỹ Hưng thì tỉ lệ này không được vượt quá 10% được xem là lý tưởng.
Nhìn vào bảng số liệu có thể thấy rõ rủi ro tín dụng của NCB – PGD Phú Mỹ Hưng, đã thực hiện quản lý nguồn nợ quá hạn khá tốt ở mức độ thấp nhất. Các cán bộ nhân viên tín dụng, chuyên viên quan hệ đã thực hiện tốt các kế hoạch của Trưởng đơn vị đề ra, việc giám sát, quản lý các cá nhân, chủ thể kinh tế vay vốn tại Ngân hàng. Giảm bớt được rủi ro nợ quá hạn.
3.3. Phân tích hoạt động tín thông qua một số chỉ tiêu tài chính