CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH
2.2. Phân tích thực trạng hiệu quả kinh doanh trong Công Ty HaloTek
Quy trình sản xuất sản phẩm phần mềm của HaloTek gồm 07 công đoạn cụ thể như sau:
1. Xác định yêu cầu, bao gồm một hoặc nhiều tác nghiệp như: đưa ra hoặc hoàn thiện ý tưởng; khảo sát, làm rõ yêu cầu của khách hàng; phân tích nghiệp vụ; thu thập, xây dựng yêu cầu; tư vấn điều chỉnh quy trình; thống nhất yêu cầu, xét duyệt yêu cầu.
2. Phân tích và thiết kế, bao gồm một hoặc nhiều tác nghiệp như: đặc tả yêu cầu; thiết lập bài toán; mô hình hóa dữ liệu; mô hình hóa chức năng; mô hình hóa luồng thông tin; xác định giải pháp phần mềm; thiết kế hệ thống phần mềm;
thiết kế các đơn vị, module phần mềm; thiết kế bảo mật, an toàn thông tin mạng cho phần mềm; thiết kế giao diện trải nghiệm khách hàng.
3. Lập trình, viết mã lệnh, bao gồm một hoặc nhiều tác nghiệp như: viết chương trình phần mềm; lập trình các đơn vị, module phần mềm; chỉnh sửa, tùy biến, tinh chỉnh phần mềm; tích hợp các đơn vị phần mềm; tích hợp hệ thống phần mềm.
4. Kiểm tra, thử nghiệm phần mềm, bao gồm một hoặc nhiều tác nghiệp như: xây dựng các kịch bản kiểm tra, thử nghiệm các đơn vị, module phần mềm;
thử nghiệm phần mềm; kiểm thử hệ thống phần mềm; kiểm thử chức năng phần mềm; thẩm định chất lượng phần mềm; đánh giá khả năng gây lỗi; kiểm thử bảo mật, an toàn thông tin mạng cho phần mềm; xác định thỏa mãn yêu cầu khách hàng; nghiệm thu phần mềm.
5. Hoàn thiện, đóng gói phần mềm, bao gồm một hoặc nhiều tác nghiệp như: xây dựng tài liệu mô tả phần mềm, tài liệu hướng dẫn cài đặt, tài liệu hướng dẫn sử dụng phần; đóng gói phần mềm; đăng ký quyền sở hữu trí tuệ.
6. Cài đặt, chuyển giao, hướng dẫn sử dụng, bảo trì, bảo hành phần mềm, bao gồm một hoặc nhiều tác nghiệp như: chuyển giao; hướng dẫn cài đặt phần mềm; triển khai cài đặt phần mềm; đào tạo, hướng dẫn; sửa lỗi phần mềm sau bàn giao hoặc phần mềm trên hệ thống cung cấp dịch vụ; hỗ trợ sau bàn giao hoặc bảo hành phần mềm trong quá trình cho thuê dịch vụ; bảo trì phần mềm.
7. Phát hành, phân phối sản phẩm phần mềm, bao gồm một hoặc nhiều tác nghiệp như: tiếp thị, quảng bá, bán, cho thuê, phân phối; phát hành sản phẩm phần mềm tự sản xuất.
Nhìn chung quy trình sản xuất phần mềm của Công ty HaloTek là 7 bước trên để hoàn thiện từ A-Z quy trình, xong tùy vào nhu cầu sản xuất, build thêm
tính năng theo nhu cầu của khách hàng còn dựa vào xem hệ thống đã có hay chưa, cần build thêm ( sản xuất thêm) phần nào, để có thể hoàn thiện hơn tùy chỉnh vào nhu cầu của khách hàng yêu cầu.
2.2.2. Phân tích kết quả kinh doanh
Phân tích kết quả kinh doanh giúp doanh nghiệp nhận thức và cải tạo hoạt động kinh doanh một cách tự giác và có ý thức phù hợp với những điều kiện cụ thể và quy luật kinh tế nhằm đem lại hiệu quả kinh doanh cao hơn.
Có ý nghĩa vô cùng quan trọng đối với doanh nghiệp:
Là cơ sở để ra các quyết định kinh doanh;
Một công cụ quan trọng trong chức năng quản trị doanh nghiệp hiệu quả;
Là một biện pháp phòng ngừa rủi ro;
Làm cơ sở để các đối tác kinh doanh lựa chọn hợp tác;
Những phân tích kết quả kinh doanh giúp cho việc dự đoán và điều chỉnh các hoạt động kinh doanh một cách chính xác hơn.
Điều đó được thể hiện rõ nét cụ thể như sau:
Như đã trình bày ở trên, ngành nghề kinh doanh chính của công ty cổ phần HaloTek là phát triển và thương mại các sản phẩm Phần mềm quản trị cho các doanh nghiệp. Vì vậy tổng doanh thu của công ty được hình thành chính từ Doanh Thu Bán Hàng. Dưới đây là bảng thống kê tình hình doanh thu của công ty trong giai đoạn 2018 – 2020:
Bảng 2.3. Bảng thống kê tình hình tổng doanh thu của công ty
(Đơn vị tính: Triệu VNĐ)
Chỉ tiêu
Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Chênh lệch 2019/2018
Chênh lệch 2020/2019 Số
tiền % Số
tiền % Số
tiền % Số tiền
Tăng (%)
Số tiền
Tăng (%) Doanh Thu
Bán Hàng 1801,6 100% 2204,8 92%
2
190,8 76%
4
03,2 22% 4 0,99%
Doanh Thu
Khác 0 0% 191,7 8%
6
95,5 24%
1
91,7 - 503,8 362%
Tổng
doanh thu 1801,6 100% 2396,5 100% 2886,3 100%
5
94,9 33%
5
07,8 120,43%
(Nguồn: Phòng Kế Toán) Qua bảng thống kê 2.3, ta có thể nhận thấy rằng, tổng doanh thu của công ty tăng qua từng năm. Nếu như vào năm 2018, tổng doanh thu của công ty đạt 1801,6 triệu đồng thì sang năm tiếp, năm 2019, tổng doanh thu đã nhảy vọt lên tới 2204,8 triệu đồng, tức là tăng thêm 403,2 triệu đồng hay tương đương với mức tăng 22% so với năm 2018. Đây là năm mà công ty đã đạt mức tăng cao nhất trong giai đoạn 2018-2020. Sang năm 2020, tổng doanh thu của công ty giảm nhẹ 2190,8 triệu đồng, tức là giảm 14 triệu đồng so với năm 20119, tương đương với giảm 0,99%. Sự tăng mạnh từ nguồn Doanh thu khác cho thấy rõ rệt từ những năm đầu là không có nguồn thu ngoài từ đối tác… Mặc dù 2020, có sự sụt giảm một số ít về mặt doanh thu bán hàng của công ty nhưng bù lại năm 2020 đánh dấu trong việc sự phát triển mạnh của nguồn thu khác khi tăng 362%
so với cùng kì cuối năm 2019.
Như đã trình bày ở trên, thì tổng doanh thu của công ty được hình thành từ 2 nguồn chính là doanh thu từ bán hàng và một số khoản thu nhập khác. Như vậy, có thể chắc chắn rằng tổng doanh thu của công ty đa phần là do doanh thu thuần bán hàng đóng góp. Điều này có thể suy ra sự biến động lớn trong nguồn thu này có ảnh hưởng rất lớn đến tổng doanh thu cuả công ty, hay nói cách khác
sự tăng trưởng của doanh thu thuần bán hàng có sự tác động mạnh đến sự tăng trưởng của tổng doanh thu và ngược lại. Trong hai năm qua DT thuần bán hàng luôn tăng trưởng, có được con số này là do vào năm 2019 công ty đã tăng trưởng mạnh mẽ.
Sự tăng trưởng mạnh này vào năm 2019 là dựa vào 3 nguyên nhân:
Được thành lập vào năm 2016, nên sang năm 2018 tình hình kinh doanh và chiếm lĩnh thị trường còn chưa ổn định nhưng sang năm 2019 tức là vào năm thứ 4 thì tình hình sản xuất kinh doanh của công ty đã ổn định hơn. Thứ hai, là cũng trong năm nay công ty đã tìm được những đối tác của công ty, gia tăng nguồn thu khác cho doanh nghiệp. Thứ ba là hoạt động quảng cáo, tiếp thị đã bắt đầu có hiệu quả, công ty đã có vị trí trên thị trường. Và hiển nhiên sau một năm phát triển, sang năm tiếp theo tức là năm 2020 thì công ty đã đi vào quỹ đạo phát triển ổn định với sự tăng trưởng nhẹ duy trì sự ổn định. Việc tìm kiếm được các đối tác thương mại ngày càng hiệu quả trong việc kinh doanh giúp nguồn thu được gia tăng mà không phải tốn nhiều chi phí quản lý, chi phí nhân sự … . Như vậy qua 3 năm, tổng doanh thu của công ty luôn tăng qua hằng năm. Đặc biệt là nguồn doanh thu khác tăng mạnh kéo theo tổng doanh thu tăng trưởng ổn định qua từng năm hoạt động.
Bảng 2.4. Kết quả Kinh Doanh bán hàng tại công ty HaloTek
(Đơn vị tính: Triệu VNĐ)
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Tổng doanh thu (triệu đồng) 1801.6 2204.8 2190.8 Tốc độ tăng trưởng doanh thu
(%)
1.223 0.993
(Nguồn: Phòng Kinh Doanh)
2018 2019 2020 0
500 1000 1500 2000 2500
Doanh thu bán hàng
Doanh thu bán hàng
Biểu đồ 2.1. Doanh thu bán hàng của công ty cổ phần Halotek Việt Nam Tổng doanh thu năm 2019 cao hơn năm 2018, tổng doanh thu của năm 2020 cao hơn năm 2019, tốc độ tăng trưởng doanh thu tương đối trung bình, năm 2019 tăng trưởng so với năm 2018 là 122.3%. Mặc dù trong thời kỳ cạnh tranh không ít đối thủ mạnh như hiện nay nhưng năm 2020 công ty chỉ đạt được 99.3% so với năm 2019. Trong tình hình dịch bệnh COVID 19 công ty cổ phần Halotek vẫn giữ vững được kết quả ổn định phần nào cho thấy năng lực của công ty:
Bảng 2.5: Doanh Thu Bán Hàng Theo Sản Phẩm Của Công Ty HaloTek (Đơn vị: Triệu Đồng) Chỉ Tiêu Năm
2018
Tỷ lệ (%)
Năm 2019
Tỷ lệ (%)
Năm 2020
Tỷ lệ (%)
Gói G1 105,6 5,86 172,8 7,84 100,8 4,6
Gói G2 156 8,66 228 10,34 150 6,85
Gói G3 144 7,99 252 11,42 228 10,4
Customize 1396 77,48 1552 70,39 1712 78,14
Tổng 1801,6 100 2204,8 100 2190,8 100
(Nguồn: Phòng Kinh Doanh)
Chú Thích giá bán theo từng gói sản phẩm bản chuẩn chưa tính Customize:
G1: 4.800.000 VNĐ G2: 6.000.000 VNĐ G3: 12.000.000 VNĐ
Dựa vào bảng trên ta thấy. Trong các sản phẩm phần mềm của công ty thì dòng phần mềm Customize do tùy biến theo nhu cầu đặc thù của doanh nghiệp yêu cầu mang lại doanh thu cao nhất cho công ty trong 3 năm gần đây. Năm 2018 phần mềm Halo Customize đạt doanh thu 1396 triệu đồng chiếm 77.48%
tổng doanh thu thì đến năm 2019 đạt doanh thu là 1552 triệu đồng chiếm 70.39% doanh thu của công ty. Còn các sản phẩm đóng gói vẫn duy trì ở mức triển khai ổn định:
Bảng 2.6 Doanh thu tiêu thụ sản phẩm theo phương thức tiêu thụ
Năm Doanh thu
Kênh Online Kênh trực tiếp Số tiền
(triệu đồng)
Tỷ trọng
(%)
Số tiền (triệu đồng)
Tỷ trọng
(%)
2018 1801,6 1026,912 57% 774,688 43%
2019 2204,8 1389,024 63% 815,776 37%
2020 2190,8 1577,376 72% 613,424 28%
(Nguồn: Phòng Kinh Doanh) Dễ thấy, bán qua kênh online đem lại doanh thu chủ yếu cho công ty.
Doanh thu tiêu thụ qua hình thức này tăng liên tục qua các năm. Hình thức bán hàng trực tiếp mang lại doanh thu trung bình, do đó mà công ty ít có khả năng tiếp xúc trực tiếp với doanh nghiệp. Đối tượng khách hàng chủ yếu là các tổ chức doanh nghiệp qua các kênh marketing để lại quan tâm rồi chốt lịch demo tư vấn sản phẩm. Hợp đồng với doanh nghiệp thường có giá trị lớn do tùy biến theo nhu cầu khách hàng do đó chỉ một ít hợp đồng cũng có thể mang lại doanh thu khá cao cho công ty.
Thị trường chính hay mục tiêu của công ty chủ yếu là Hà Nội vì đây là nơi tập trung nhiều công ty lớn và nổi tiếng, môi trường kinh doanh thuận lợi…
Ngoài ra còn có thị trường mạnh tiếp theo như: Thành phố Hồ Chí Minh ... Đây cũng là những thị trường có tiềm năng để cho công ty có thể ký kết hợp tác phần mềm. Một số thị trường các tỉnh khác nằm trải dài từ bắc vào nam do sự quan tâm chủ yếu qua kênh Marketing mà ở đây là chạy quảng cáo. Việc xa nhau về vị trí địa lý nếu khách hàng ký hợp đồng giá trị không cao thì công ty Cổ Phần HaloTek đã chọn giải pháp triển khai Online cho các doanh nghiệp ở xa. Sau đây là kết quả tiêu thụ theo thị trường trong 3 năm gần đây:
Bảng 2.7 Kết quả tiêu thụ sản phẩm của công ty trên thị trường
(Đơn Vị Tính: Triệu đồng) Thị trường
Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Giá trị (vnđ)
Tỷ lệ (%)
Giá trị (vnđ)
Tỷ lệ (%)
Giá trị (vnđ)
Tỷ lệ (%)
Hà Nội 978,4 54,3 1224,3 55,5 1137 51,9
Hồ Chí Minh 512,8 28,96 653,3 29,6 856,1 38,9
Các tỉnh khác 301,4 16,72 327,2 14,8 200,7 9,1
Tổng 1801,6 100 2204,8 100 2190,8 100
(Nguồn: Phòng Kế toán – hành chính nhân sự) Về mặt giá trị, nhìn chung doanh thu của các khu vực thị trường này đều tăng giảm qua các năm, tuy mức độ tăng của mỗi khu vực thị trường không đều nhau. Thị trường Hà Nội là thị trường mạnh nhất, đem lại doanh thu nhiều nhất và tăng mạnh nhất. Chiếm tỷ trọng cao nhất khoảng từ 51% đến 55%. Cụ thể, năm 2018 đạt 978,4 triệu đồng thì đến năm 2019 tăng lên 1224,3 triệu đồng tức là tăng 245,9 triệu đồng với phần trăm tương ứng là 25%, doanh thu tại thị trường Hà Nội năm 2020 giảm so với doanh thu năm 2019 là 87,3 triệu đồng, với mức giảm là 7,2%. Thị trường Hà Nội là thị trường mục tiêu của công ty, công ty đã dồn hết nguồn lực để tập trung phát triển thị trường này. Tuy nhiên,
công ty cũng không bỏ sót những thị trường nhỏ lẻ nhưng có triển vọng phát triển.
Thị trường mạnh tiếp theo là thị trường thành phố Hồ Chí mình trường này chiếm tỷ lệ cao thứ hai sau thị trường Hà Nội. Đây cũng là nhóm thị trường có doanh thu tăng liên tục qua các năm. Năm 2018 đạt 521,8 triệu đồng, năm 2019 đạt 653,3 triệu đồng tăng 131,5 triệu đồng với mức tăng là 25%. Năm 2020 đạt 856,1 triệu đồng tăng 199,8 triệu đồng so với năm 2019 với mức tăng 30%.
Bên cạnh những thị trường lớn và mạnh thì vẫn có những thị trường nhỏ, lẻ và có triển vọng phát triển như nhóm thị trường Bắc Ninh, Hải Dương, Đà Nẵng…
Bảng 2.8: Kết quả kinh doanh Công Ty Cổ Phần HaloTek giai đoạn 2018 - 2020
(Đơn vị tính: triệu đồng)
Chỉ tiêu
Năm
Chênh lệch giữa năm 2018 và
năm 2019
Chênh lệch giữa năm 2019 và
năm 2020 2018 2019 2020 Tuyệt
đối
Tỷ trọng
Tuyệt đối
Tỷ trọng 1. Doanh thu thực 1801,6 2204,8 2190,8 403,2 122,4% 14 99,36%
2. Giá vốn 1224 1584 1608 360 129% 21 102%
3. Lợi nhuận gộp 577,6 620,8 582,8 43,2 107,5% 38 93,9%
4. Chi phí bán hàng 160 200 170 40 125% 30 85%