CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG NHẬN TIỀN GỬI CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN
1.2. HOẠT ĐỘNG NHẬN TIỀN GỬI CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN
1.2.1. Nhận tiền gửi của quỹ tín dụng nhân dân
Nhận tiền gửi là một trong những hoạt động cơ bản của QTDND. Với hoạt động nhận tiền gửi, các QTDND đƣợc phép sử dụng tất cả những công cụ và phương pháp khác nhau huy động mọi nguồn tiền nhàn rỗi trên địa bàn để tạo lập nguồn vốn hoạt động, nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn của thành viên của QTDND. Tạo ra thu nhập cho người gửi tiền từ những khoản tiền nhàn rỗi thông qua công cụ lãi suất là một lợi ích mà hoạt động nhận tiền gửi của QTDND mang lại.
Hiện nay, các QTDND thực hiện nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm.
Ngoài ra, khi có nhu cầu QTDND có thể vay vốn của Ngân hàng Hợp tác xã, vay vốn của các TCTD khác (trừ QTDND khác).
Nguồn vốn tiền gửi thường chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của hoạt động của QTDND. Tuy nhiên, khách hàng có thể rút tiền gửi mà không bị ràng buộc, nếu có QTD chỉ bằng việc trả lãi thấp hơn lãi đã cam kết với khách hàng.
1.2.2. C c loại nguồn vốn tiền gửi của quỹ tín dụng nhân dân a. Phân loại theo bản chất nghiệp vụ
* Tiền gửi không k hạn
Cũng tương tự như các NHTM, tiền gửi thanh toán là loại tiền gửi không kỳ hạn đƣợc dùng trong thanh toán không dùng tiền mặt qua QTDND, mà khách hàng gửi tiền có thể rút ra bất cứ lúc nào và QTDND phải đáp ứng đầy đủ yêu cầu này của khách hàng. Đây là hình thức tạo cho khách hàng gửi tiền đƣợc sử dụng một cách chủ động và linh hoạt, đáp ứng nhu cầu chi tiêu, chi trả, thanh toán hàng hóa, dịch vụ và các khoản phí phát sinh một cách an toàn
và thuận lợi. Nhƣng QTDND lại rất khó chủ động trong việc sử dụng nguồn vốn này. Vì đặc tính này nên chi phí cho nguồn huy động theo hình thức này rất rẻ, lãi suất phải trả cho khách hàng thấp nên số dƣ tài khoản thanh toán thường không nhiều.
* Tiền gửi có k hạn
Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi mà khách hàng và QTDND có sự thỏa thuận về lãi suất và thời hạn rút tiền cụ thể. Đây là khoản tiền tạm thời nhàn rỗi phát sinh trong quá trình sản xuất, kinh doanh, quá trình hoạt động của các tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình và đƣợc gửi vào QTDND nhằm mục đích sinh lời. Tiền gửi có kỳ hạn có tính ổn định, QTDND xác định đƣợc thời gian rút tiền của khách hàng nên có thể sử dụng một cách chủ động số tiền gửi vào mục đích kinh doanh của mình trong thời gian ký kết. Loại hình tiền gửi này thường có số dư cao, tạo nguồn vốn tương đối lớn cho hoạt động của các QTDND. Tuy nhiên, đây là nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong chu kỳ kinh doanh của các khách hàng, nên khách hàng rút tiền với số lƣợng lớn sẽ tạo nhiều áp lực cho QTDND.
* Tiền gửi ti t ki m
Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền của cá nhân đƣợc gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm với mục đích bảo toàn và tích lũy, đƣợc xác nhận trên thẻ tiết kiệm, được hưởng lãi theo quy định của tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm và đƣợc bảo hiểm theo quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi.
Đây là loại tiền gửi chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu nguồn vốn của một TCTD nói chung cũng nhƣ một QTDND nói riêng; loại tiền gửi này có tính ổn định khá cao, cho phép QTDND chủ động trong việc sử dụng vốn để kinh doanh. Tuy nhiên, tiền gửi tiết kiệm thường có lãi suất cao, do đó chi phí trả lãi đối với nguồn vốn này cũng chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng chi phí của các QTDND. Có hai hình thức tiền gửi tiết, đó là:
- Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn:
Là tiền gửi mà người gửi tiền có thể gửi vào và rút ra bất cứ lúc nào theo nhu cầu sử dụng. Đây là khoản tiền nhàn rỗi đƣợc gửi với mục tiêu an toàn, sinh lời và chưa thiết lập được kế hoạch sử dụng trong tương lai. Khác với tiền gửi không kỳ hạn, khách hàng không đƣợc sử dụng tài khoản tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn vào mục đích thanh toán; do đó, tương tự với loại tiền gửi không kỳ hạn, tính chất của loại tiền gửi này không ổn định nên có lãi suất tương đối thấp.
- Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn:
Là tiền gửi mà người gửi tiền chỉ có thể rút tiền sau một kỳ hạn gửi tiền nhất định theo thỏa thuận với QTDND. Đây là khoản tiền nhàn rỗi đƣợc gửi với mục đích an toàn, sinh lời và đã thiết lập đƣợc kế hoạch sử dụng trong tương lai. Do đó, đây là một nguồn vốn tương đối ổn định, QTDND có thể dự tính đƣợc lƣợng và thời hạn rút tiền; lãi suất áp dụng cho loại hình này cao hơn rất nhiều so với tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, lãi suất thay đổi tùy theo kỳ hạn gửi, hình thức trả lãi.
b. Phân theo đối tượng
* Đ i với khách hàng là cá nhân
Là loại tiền gửi của các tầng lớp dân cƣ trong xã hội gửi vào QTDND với mục đích an toàn, thanh toán và sinh lợi. Hình thức huy động đối với khách hàng cá nhân chính là thu hút đƣợc tiền gửi phi giao dịch.
Do nhu cầu gửi tiền của khách hàng rất đa dạng, tùy theo kế hoạch sử dụng tiền của họ trong hiện tại cũng như trong tương lai nên QTDND đưa ra nhiều loại kỳ hạn gửi tiền cho khách hàng lựa chọn.
* Đ i với khách hàng là các tổ ch c kinh t
Hình thức mà QTDND có thể huy động nhiều nhất từ các tổ chức kinh tế là tiền gửi giao dịch. Đây là nguồn vốn có chi phí thấp nên các TCTD thường
xuyên cải tiến các phương tiện, nâng cao công nghệ thanh toán để thu hút khách hàng gửi tiền và cung cấp thêm các dịch vụ. Ngoài ra, các TCTD còn cung cấp các tài khoản tiền gửi có kỳ hạn đối với các tổ chức kinh tế khi việc sử dụng vốn trong tương lai được lập kế hoạch. Các tổ chức này gửi tiền theo kỳ hạn phù hợp một mặt nhờ TCTD bảo quản, mặt khác họ thu thêm một khoản tiền lời do TCTD chi trả.
Để thu hút nguồn tiền gửi vừa có chi phí rẻ vừa có lƣợng tiền lớn này, các TCTD thường xuyên đưa ra các sản phẩm tiện ích theo kỳ hạn khác nhau nhằm cạnh tranh thu hút khách hàng.
* Tiền gửi c a các TCTD khác
Đây là nguồn tiền gửi có quy mô nhỏ, mục đích nhằm đảm bảo thanh toán thuận tiện, phục vụ tối đa lợi ích cho khách hàng của mình. Trong quá trình hoạt động, các TCTD thường có các khoản tiền gửi lẫn nhau để thuận tiện trong giao dịch, thanh toán nhƣ thu hộ, chi hộ.
c. Căn cứ theo thời gian gửi tiền
* ề ử ắ ạ
Nguồn tiền gửi ngắn hạn là loại nguồn vốn có thời hạn gửi dưới 12 tháng trở xuống, thường chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng nguồn vốn tiền gửi, đƣợc sử dụng chủ yếu để cho vay ngắn hạn từ 12 tháng trở lại, lãi suất được huy động thường thấp hơn so với loại có kỳ hạn tiền gửi dài hơn.
* ề ử ạ
Loại nguồn tiền gửi này có thời hạn từ 12 đến 60 tháng, nguồn vốn này đóng một vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của QTDND, sử dụng chủ yếu cho thành viên vay để đầu tƣ trung hạn.
* ề ử d ạ
Các khoản tiền gửi có thời hạn từ 60 tháng trở lên, chi phí huy động thường cao hơn, được dùng cho các khoản tín dụng dài hạn.
1.2.3. Ý nghĩa và mục tiêu của hoạt động nhận tiền gửi của quỹ tín dụng nhân dân
a. Ý nghĩa của hoạt động nhận tiền gửi
QTDND là một tổ chức hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ nên cần phải có nguồn vốn mới có thể hoạt động kinh doanh đƣợc. Vì vậy, nguồn vốn đóng vai trò rất quan trọng trong hoạt động của QTDND, ảnh hưởng trực tiếp đến quy mô hoạt động tín dụng và các hoạt động khác của QTDND, quyết định khả năng thanh toán và đảm bảo uy tín của QTDND.
Nguồn vốn chủ sở hữu thường chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn hoạt động, vì vậy QTDND luôn tích cực mở rộng các hình thức huy động vốn để đáp ứng nhu cầu vay vốn của thành viên, trong đó chủ yếu là hoạt động nhận tiền gửi. Với hoạt động nhận tiền gửi, các QTDND đƣợc phép sử dụng những công cụ và phương pháp khác nhau huy động nguồn tiền nhàn rỗi từ khách hàng để tạo lập nguồn vốn hoạt động, nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn của thành viên, góp phần giải quyết nhu cầu bức thiết về vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đời sống của người dân, góp phần tích cực vào chuyển dịch cơ cấu kinh tế, thực hiện mục tiêu xóa đói, giảm nghèo và hạn chế nạn cho vay nặng lãi trên địa bàn nông thôn. QTDND cũng có thể đo lường được uy tín cũng nhƣ sự tín nhiệm của khách hàng đối với QTDND.
Thông qua hoạt động nhận tiền gửi, QTDND đã cung cấp cho khách hàng các phương thức tiết kiệm và đầu tư hợp lý, nhằm mục đích sinh lời và sử dụng cho nhu cầu tiêu dùng trong tương lai; Là nơi an toàn để cất giữ và tích lũy vốn tạm thời nhàn rỗi. Ngoài ra, khách hàng còn có cơ hội tiếp cận với các dịch vụ khác của QTDND nhƣ dịch vụ thanh toán, dịch vụ cấp tín dụng…
b. Mục tiêu của hoạt động nhận tiền gửi
Hoạt động nhận tiền gửi có thể có các mục tiêu cụ thể khác nhau:
- Đáp ứng nhu cầu vốn cho các hoạt động của QTDND: Hoạt động nhận tiền gửi nhằm mục đích tăng trưởng nguồn vốn huy động để đáp ứng nhu cầu vốn cho các hoạt động của QTDND nhƣ hoạt động tín dụng, hoạt động thanh toán và ngân quỹ và các hoạt động đƣợc phép khác. Nhận tiền gửi đƣợc xem là tốt khi đáp ứng đƣợc nhu cầu về khối lƣợng vốn kinh doanh, khối lƣợng vốn phải đạt tới quy mô nhất định theo kế hoạch huy động đề ra xuất phát từ thực tế. Việc mở rộng thị phần nhận tiền gửi là một trong những điều kiện tất yếu trong quá trình hoạt động. Tăng trưởng thị phần nhận tiền gửi phản ánh vị thế, vai trò huy động, năng lực cạnh tranh của QTDND so với các TCTD khác trên thị trường.
- Hợp lý hóa cơ cấu nguồn tiền gửi: Thông qua hoạt động nhận tiền gửi, QTDND có thể điều chỉnh cơ cấu nguồn tiền gửi phù hợp với tình hình hoạt động, nguồn vốn hoạt động. Cơ cấu nguồn tiền gửi cần đa dạng ở việc duy trì một tỷ lệ giữa vốn ngắn hạn và trung, dài hạn, giữa vốn tiền gửi của khách hàng thành viên và ngoài thành viên trên cân đối tổng thể của QTDND. Sự biến động về cơ cấu vốn sẽ kéo theo sự thay đổi lợi nhuận, rủi ro trong hoạt động. Một QTDND có chất lƣợng huy động tiền gửi cao sẽ có nguồn vốn dồi dào và cơ cấu vốn cân đối, tránh rơi vào tình trạng căng thẳng về tài chính. Sự biến đổi cơ cấu huy động tiền gửi phụ thuộc một phần vào kế hoạch điều chỉnh và những nhân tố bên ngoài QTDND.
- Kiểm soát chi phí trong hoạt động nhận tiền gửi: Chi phí hoạt động nhận tiền gửi là một trong những vấn đề quan trọng hàng đầu mà QTDND quan tâm để đảm bảo tính hiệu quả trong công tác nhận tiền gửi, đặc biệt trong giai đoạn cạnh tranh lãi suất hiện nay. Chi phí hoạt động nhận tiền bao gồm chi phí trả lãi và ngoài lãi, là khoản chi phí lớn nhất trong các chi phí hoạt động của QTDND. Để hoạt động nhận tiền gửi hiệu quả hơn cần phải kiểm soát đƣợc chi phí hoạt động trên cơ sở có một cơ cấu vốn huy động hợp
lý, phù hợp với tình hình hoạt động QTDND trong từng thời kỳ.
- Kiểm soát rủi ro trong hoạt động nhận tiền gửi: Một trong những mục tiêu của hoạt động nhận tiền gửi là kiểm soát đƣợc rủi ro huy động nhằm gia tăng hiệu quả, chống lãng phí trong hoạt động. Các rủi ro có thể xảy ra trong tương lai như rủi ro tác nghiệp, rủi ro lãi suất và rủi ro thanh khoản.
- Nâng cao chất lƣợng hoạt động nhận tiền gửi: Chất lƣợng hoạt động đƣợc thể hiện qua chất lƣợng sản phẩm cung cấp cho khách hàng, thái độ phục vụ, các hình thức chăm sóc khách hàng, văn hóa kinh doanh... QTDND có thể đo lường được sự tín nhiệm của khách hàng thông qua hoạt động nhận tiền gửi, từ đó có những biện pháp để nâng cao chất lƣợng nhằm phục vụ tốt hơn nhu cầu của khách hàng, mở rộng thị phần, nâng cao chất lƣợng, hiệu quả hoạt động và uy tín của đơn vị.
1.2.4. Bối cảnh môi trường bên ngoài và những đặc điểm cơ bản của quỹ tín dụng nhân dân có ảnh hưởng đến hoạt động nhận tiền gửi
* Những b i c ờng bên ngoài có ở n hoạ ộng nh n tiền gửi
- Môi trường chính trị - kinh tế - xã hội
Đây là yếu tố khách quan có tác động lên tất cả các ngành nghề kinh tế.
Sự ổn định chính trị có tác động đến hoạt động của hệ thống TCTD. Một quốc gia mất ổn định về chính trị luôn kéo theo tình trạng nhận tiền gửi của hệ thống TCTD suy giảm nặng nề bởi người dân bị mất niềm tin. Trái lại, tình hình chính trị ổn định sẽ giúp các TCTD huy động tiền gửi một cách dễ dàng hơn.
Nền kinh tế ở trạng thái tăng trưởng hay suy thoái đều có tác động sâu sắc đến hoạt động của các TCTD. Trong trạng thái tăng trưởng của nền kinh tế, người dân có thu nhập cao, dễ dàng huy động được nguồn tiền nhàn rỗi.
Ngƣợc lại, kinh thế suy thoái, sẽ khó khăn hơn trong việc huy động tiền gửi từ các tổ chức kinh tế, cũng nhƣ dân cƣ.
- Môi trường pháp luật
TCTD là một loại hình doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, hoạt động kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro. Chính vì vậy mà hoạt động của các TCTD chịu sự kiểm soát chặt chẽ của Chính phủ và Ngân hàng Trung ƣơng. Việc thay đổi chính sách của Nhà nước về tài chính, tiền tệ, tín dụng sẽ ảnh hưởng đến khả năng thu hút vốn cũng nhƣ chất lƣợng nguồn vốn tiền gửi. Chẳng hạn, khi yếu tố lạm phát của nền kinh tế tăng, NHNN sẽ thực thi chính sách thắt chặt tiền tệ bằng cách tăng lãi suất tiền gửi để thu hút tiền ngoài xã hội vào hệ thống TCTD, lúc đó các TCTD sẽ huy động tiền gửi nhiều hơn. Nhà nước có thể điều chỉnh việc cung ứng tiền cho nền kinh tế thông qua tỷ lệ dự trữ bắt buộc.
Các chính sách về đầu tƣ, phát triển kinh tế trong từng thời kỳ cũng ảnh hưởng tới việc huy động tiền gửi.
- Môi trường cạnh tranh
Trong điều kiện nền kinh tế thị trường và hội nhập kinh tế thế giới như hiện nay, các TCTD không chỉ cạnh tranh với nhau mà còn phải cạnh tranh với các định chế tài chính khác trong nước và nước ngoài về mọi mặt như:
năng lực tài chính, công nghệ, nguồn nhân lực, … Nếu một QTDND không có ƣu thế cạnh tranh thì sẽ khó thành công trong hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động nhận tiền gửi nói riêng.
- Yếu tố thuộc về văn hoá – xã hội, tâm lý khách hàng
Về môi trường xã hội ở các nước phát triển, khách hàng luôn có tài khoản cá nhân và thu nhập đƣợc chuyển vào tài khoản của họ. Nhƣng ở các nước đang phát triển và kém phát triển, nhu cầu dùng tiền mặt thường lớn hơn. Tiền gửi tiết kiệm có hai yếu tố quan trọng tác động vào là thu nhập và tâm lý của người gửi tiền, thu nhập ảnh hưởng đến nguồn vốn tiềm năng mà
TCTD có thể huy động trong tương lai, còn yếu tố tâm lý ảnh hưởng đến sự biến động ra vào của các nguồn tiền. Tâm lý tin tưởng vào tương lai của khách hàng có tác dụng làm ổn định lƣợng tiền gửi vào, rút ra và ngƣợc lại nếu niềm tin của khách hàng về đồng tiền trong tương lai sẽ mất giá gây ra hiện tƣợng rút tiền hàng loạt vốn là mối lo ngại lớn của mọi TCTD. Một đặc điểm quan trọng của đối tượng khách hàng là mức độ thường xuyên của việc sử dụng các dịch vụ ngân hàng. Mức độ sử dụng càng cao, càng có điều kiện mở rộng việc nhận tiền gửi.
* N ữ ặ ể ơ Q DND ó ở ạ ộ ề ử
- Nguồn lực của QTDND: Một QTDND nguồn lực tài chính mạnh, có trụ sở khang trang, cơ sở vật chất, trang thiết bị hiện đại là điều kiện rất cần thiết để tạo niềm tin cho khách hàng gửi tiền; nguồn nhân lực có trình độ, năng lực trong công tác sẽ có tác động rất lớn đến hoạt động nhận tiền gửi.
- Mạng lưới hoạt động: Địa điểm giao dịch thuận lợi, nằm tại trung tâm, nơi dân cƣ đông đúc sẽ có lợi thế trong việc thu hút khách hàng đến với mình.
QTDND có mạng lưới hoạt động rộng và địa bàn hoạt động phù hợp sẽ tạo điều kiện tiếp cận đƣợc nhiều khách hàng, nhằm tăng đƣợc lƣợng khách hàng đến giao dịch, tăng doanh số hoạt động, cũng nhƣ tăng lƣợng tiền gửi của khách hàng.
- Chiến lƣợc kinh doanh: QTDND phải có chiến lƣợc kinh doanh đúng đắn, phù hợp với các điều kiện bên trong cũng nhƣ bên ngoài. Bởi vì chiến lƣợc kinh doanh có tính quyết định tới hiệu quả hoạt động của QTDND nói chung và nhận tiền gửi nói riêng. Các QTDND cần phải xác định vị trí hiện tại của mình trong hệ thống TCTD, thấy đƣợc điểm mạnh, điểm yếu, thấy đƣợc những cơ hội và thách thức, từ đó hoạch định cho mình một chiến lƣợc kinh doanh riêng biệt.