Chương 2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG
2.1. Khái quát về Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam -
2.1.4. Tình hình hoạt động kinh doanh
Bả ng 2.2. Tổng huy động vốn của VCB Huế giai đoạn 2014 - 2016 Đơn vi ̣ tính: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Giá trị % Giá trị % Giá trị % Tổng số 3.356 100,00 3.929 100,00 4.334 100,00 1. Theo loại tiền
- VNĐ 2.973 88,59 3.464 88,16 3.895 89,87
- Ngoại tệ 383 11,41 465 11,84 439 10,13
2. Theo nguồn huy động
- Từ tổ chức kinh tế 1.020 30,39 1.107 28,18 1.155 26,65 - Cá nhân 2.336 69,61 2.822 71,82 3.179 73,35 3. Theo kỳ hạn
- Không kỳ hạn 670 19,96 826 21,02 1.183 27,30 - < 12 tháng 2.675 74,79 2.219 56,48 1.921 44,32 - >= 12 tháng 176 5,24 884 22,50 1.113 25,68 (Nguồ n: Phò ng Kế toán - VCB Huế) Với ưu thế là một trong những ngân hàng hàng đầu Việt Nam và uy tín lâu năm trong ngành VCB Huế ngày càng thu hút được số lượng lớn khách hàng gửi tiền. Tổng huy động vốn tại thời điểm 2015 đạt 3.929 tỷ đồng, tăng 573 tỷ đồng (tương đương tăng 17%) so với cùng kỳ năm trước. Năm 2016, tổng nguồn vốn huy động được lại tăng lên so với năm 2015 là 10% tương ứng với giá trị tăng thêm là 405 tỷ đồng. Cụ thể:
- Phân theo loại tiền gửi: Với chính sách hiện nay của NHNN, hầu như khách hàng chỉ gửi ngân hàng bằng đồng VND, đây là một chính sách đúng
đắn để hạn chế USD hóa trong nền kinh tế và dòng tiền USD được luân chuyển tốt hơn. Tại thời điểm 2015, huy động VND đạt 3.464 tỷ đồng (chiếm 88,16% tổng huy động vốn) tăng 491 tỷ đồng so với cùng kỳ năm trước. Năm 2016 đạt 3.895 tỷ đồng tăng 431 tỷ đồng so với năm 2015.
- Phân theo nguồn huy động: Vốn huy động chủ yếu tập trung ở nhóm đối tượng cá nhân với tỷ lệ trên 70% (năm 2015, 2016) và có xu hướng tăng qua các năm. Mặc dù giá trị huy động đối với mỗi tổ chức kinh tế thường rất lớn nhưng do số lượng khách hàng không nhiều nên mức vốn huy động chỉ đạt khoảng gần 30% tổng vốn huy động của VCB Huế.
- Phân theo kỳ hạn: Tiền gửi không kỳ hạn năm 2016 đạt 1.183 tỷ đồng (27,30%). Tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng đạt 1.921 tỷ đồng chiếm tỷ trọng cao nhất (44,32%), giảm so với năm 2015 là 298 tỷ đồng, là do lãi suất huy động kỳ hạn ngắn trong năm này có xu hướng giảm, còn lãi suất huy động kỳ hạn dài tuy có giảm nhưng ổn định hơn. Tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng trở lên đạt 1.113 tỷ đồng, tăng 229 tỷ đồng tương ứng với tỷ lệ tăng là 26% so với đầu năm.
2.1.4.2. Công tác tín dụng
Bả ng 2.3: Cơ cấu dư nơ ̣ của VCB Huế giai đoạn 2014 - 2016
Đơn vi ̣ tính: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Tổng dư nợ 2.018 2.416 2.781
Phân loại theo tiền
- VND 1.321 1.812 2.143
- USD 697 604 638
Phân loại theo kỳ hạn
- Ngắn hạn 792 939 1.070
- Trung, dài hạn 1.226 1.477 1.711
(Nguồ n: Phò ng Kế toán - VCB Huế)
Căn cứ vào bảng 2.4 có thể nhận thấy tổng dư nợ cho vay của VCB Huế tăng trưởng tốt qua các năm, đặc biệt là trong năm 2016. Dư nợ tại thời điểm 31/12/2016 là 2.781 tỷ đồng tăng 365 tỷ đồng tương ứng với tỷ lệ tăng là 15,11% so với cùng kỳ năm trước. Cụ thể:
- Phân theo loại tiền vay:
Dư nợ cho vay bằng đồng nội tệ và ngoại tệ đều có xu hướng tăng lên qua các năm. Tại 31/12/2016, dư nợ cho vay bằng VND đạt 2.143 tỷ đồng tăng 331 tỷ đồng tương ứng với tỷ lệ tăng là 18,27%. Dư nợ cho vay bằng USD đạt 638 tỷ quy VND tăng 5,63% so với cùng kỳ năm 2015. Trong năm 2016, ngoài việc nỗ lực tìm kiếm được những khách hàng lớn có năng lực tài chính mạnh có nhu cầu vay vốn lớn, VCB Huế còn phát triển cho vay được với nhiều khách hàng thuộc nhóm xuất nhập khẩu. Đây là nhóm khách hàng không chỉ mang lại cho chi nhánh nguồn thu từ lãi vay mà còn giúp chi nhánh thu được lợi nhuận khá lớn từ nhiều hoạt động khác như thanh toán xuất nhập khẩu, mua bán ngoại tệ....
- Phân theo kỳ hạn vay:
Dư nợ năm 2016 tăng mạnh so với cùng kỳ năm trước chủ yếu là do nợ vay trung dài hạn tăng lên. Dư nợ vay trung dài hạn tại thời điểm 31/12/2016 là 1.711 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 61,52% trong tổng dư nợ. Dư nợ trung dài hạn tăng 234 tỷ đồng so với năm 2015 và tăng 485 tỷ đồng so với năm 2014
Trong khi đó dư nợ vay ngắn hạn có biến động nhưng với mức độ tương đối thấp. Dư nợ vay ngắn hạn tại thời điểm 31/12/2016 là 1.070 tỷ đồng (chiếm tỷ lệ 38,48% trong tổng dư nợ) tăng 131 tỷ đồng so với năm 2015 và tăng 278 tỷ đồng so với năm 2014.
2.1.5.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của VCB Huế
Về mặt cơ cấu, thu nhập và chi phí của VCB Huế đã có sự thay đổi đáng kể trong những năm qua. Qua bảng số liệu 2.1 ta có thể thấy rằng ngoài trừ lợi nhuận trong năm 2016, trong hầu hết tất cả các hoạt động của ngân hàng đã có sự tăng
trưởng. Cụ thể, năm 2014 lợi nhuận đạt 75.915 triệu đồng; năm 2015 đạt 99.648 triệu đồng. Tuy nhiên trong năm 2016, do gặp phải nợ xấu vì vậy VCB Huế phải trích lập dự phòng khá lớn, dẫn đến lợi nhuận chỉ còn đạt 56.421 triệu đồng.
Biểu đồ 2.1. Tổng thu nhập, tổng chi phí, lợi nhuận tại VCB Huế
* Về thu nhập:
Tổng thu nhập của VCB Huế đã có sự tăng trưởng tốt qua các năm, cụ thể năm 2015 so với năm 2014 thu nhập tăng 115.346 triệu đồng hay tăng 45,1%.
Điều này là do trong tổng thu nhập thì khoản mục thu nhập từ lãi tăng 126.076 triệu đồng hay tăng 55,7%. Trong thu nhập từ lãi thì thu lãi từ hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng lớn. Năm 2014 là 180.061 triệu đồng chiếm 79,5%; năm 2015 là 220.809 triệu đồng chiếm 62,6%; năm 2016 là 231.101 triệu đồng chiếm 54,7%.
Năm 2015 so với năm 2014 thì thu lãi từ hoạt động cho vay tăng 40.749 triệu đồng hay tăng 22,6%. Trong khi đó khoản mục thu nhập ngoài lãi giảm mạnh với mức giảm 10.729 triệu đồng hay giảm 36,7% do các khoản lãi từ kinh doanh ngoại hối và thu nhập bất thường có xu hướng giảm. Năm 2016 so với 2015 thu nhập từ lãi tăng 48.807 triệu đồng hay tăng 13,8%, trong khi đó thu nhập ngoài lãi tăng 2.261 triệu đồng hay tăng 12,2%. Như vậy có thể thấy rằng các khoản thu nhập chính vẫn bắt nguồn từ thu nhập từ lãi (trên 95% trong hai năm 2015 – 2016), đây cũng là đặc thù của hầu hết các Ngân hàng thương mại tại Việt Nam.
- 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000 400,000 450,000
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
I Tổng thu nhập II Tổng chi phí
III Lợi nhuận trước thuế
* Về chi phí:
Trong tổng chi phí thì chi phí trả lãi chiếm tỷ trọng lớn. Năm 2014 chi phí trả lãi là 134.411 triệu đồng chiếm tỷ trọng 74,7%, năm 2015 chi phí này là 209.608 triệu đồng chiếm 77,2% tăng 75.197 triệu đồng hay tăng 60,0% so với năm 2014; năm 2016 chi phí này là 286.185 triệu đồng tăng 76.577 triệu đồng hay tăng 36,5% so với năm 2015, đây là mức tăng khá cao và làm giảm lợi nhuận của VCB Huế. Trong chi phí trả lãi thì khoản mục chi trả lãi tiền gửi có xu hướng tăng qua các năm. Năm 2015 so với năm 2014 tăng 60.980 triệu đồng hay tăng 50,4%, năm 2016 so với năm 2015 tăng 64.030 triệu đồng hay tăng 35,2%; do khoản mục này chiếm tỷ trọng lớn trong chi phí trả lãi nên khi khoản mục này biến động tăng đã kéo theo chi phí trả lãi cũng tăng lên đáng kể. Điều này là do VCB Huế mở rộng kinh doanh, tăng cường huy động vốn theo kế hoạch, làm các khoản chi phí tăng lên. Bên cạnh đó thì chi trả lãi tiền vay và chi trả lãi phát hành giấy tờ có giá đã có những biến động tăng giảm qua các năm. Đây là những dấu hiệu không tốt làm cho lợi nhuận giảm nên VCB Huế cần có những chính sách phù hợp để nâng cao hiệu quả kinh doanh và lợi nhuận thu về ngày càng cao.
Bảng 2.4. Tình hình hoạt động kinh doanh của VCB Huế giai đoạn 2014 - 2016
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 2015/2014 2016/2015
Tr.đ % Tr.đ % Tr.đ % +/- % +/- %
I. Tổng thu nhập 255.772 100,0 371.118 100,0 422.186 100,0 115.346 45,1 51.068 13,7 1. Thu nhập từ lãi 226.517 88,6 352.593 95,0 401.400 95,1 126.076 55,7 48.807 13,8 - Thu lãi cho vay 180.061 79,5 220.809 62,6 231.101 54,7 40.749 22,6 10.292 4,7 - Thu lãi tiền gửi 44.119 19,5 127.870 36,3 165.110 39,1 83.751 189,8 37.240 29,1
- Thu khác về HĐTD 2.338 1,0 3.914 1,1 5.189 1,3 1.576 67,4 1.275 32,6
2. Thu nhập ngoài lãi 29.255 11,4 18.525 5,0 20.786 4,9 -10.729 -36,7 2.261 12,2 - Thu từ các dịch vụ 11.580 39,6 9.898 53,4 11.061 2,6 -1.682 -14,5 1.163 11,7 - Lãi từ KD ngoại hối 13.800 47,1 5.984 32,3 7.715 1,8 -1.231 -31,8 1.731 28,9 - Thu nhập bất thường 3.874 13,2 2.643 14,3 2.010 0,5 1.137 105,8 -633 -24,0 II. Tổng chi phí 179.857 100,0 271.470 100,0 365.765 100,0 91.614 50,9 94.295 34,7 1.Chi trả lãi 134.411 74,7 209.608 77,2 286.185 78,3 75.197 60,0 76.577 36,5 - Chi trả lãi tiền gửi 120.969 90,0 181.949 86,8 245.979 67,3 60.980 50,4 64.030 35,2 - Chi trả lãi tiền vay 13.186 9,8 27.499 13,1 40.008 10,9 14.313 108,6 12.509 45,5
- Chi trả lãi PH GTCG 256 0,2 160 0,1 198 0,1 -96 -37,5 38 23,8
2. Chi phí ngoài lãi 45.446 25,3 61.862 22,8 79.580 21,7 16.416 36,1 17.718 28,6 III. Lợi nhuận trước thuế 75.915 99.648 56.421 23.733 31,3 -43.227 -43,4 IV. Thuế TNDN
V. Lợi nhuận sau thuế 75.915 99.648 56.421 23.733 31,3 -43.227 -43,4 (Nguồ n: Phòng Kế toán – VCB Huế )
Nhìn chung qua 3 năm (2014 – 2016) trong điều kiện nền kinh tế vĩ mô còn nhiều khó khăn nhưng VCB Huế cũng đã có những bước tiến tích cực theo chiều hướng có lợi, tình hình thu nhập có xu hướng tăng. Mặc dù lợi nhuận của VCB Huế có biến động tăng giảm đặc biệt là giảm mạnh trong năm 2016 nhưng so với các ngân hàng khác trên địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế thì lợi nhuận của ngân hàng vẫn ở mức khá cao. Có được thành quả như vậy là do VCB Huế đã có định hướng phát triển đúng đắn, đội ngũ nhân viên hết lòng vì công việc cùng với sự hỗ trợ từ chính quyền địa phương. Thành quả trên đã từng bước nâng cao và khẳng định vị thế của ngân hàng trong lòng khách hàng.