Chương 2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG
2.2. Thực trạng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế
2.2.1. Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế
Theo quyết định số 4542/VCB.KHDN ngày 22/12/2014 và 4752/VCB.KHDN ngày 30/12/2014 v/v tách sổ khách hàng doanh nghiệp lớn – khách hàng doanh nghiệp SME và quyết định số 3377/VCB.KHDN.CSSPBL ngày 08/09/2015 v/v thay đổi tiêu chí định danh KHDN lớn/SME thì khách hàng doanh nghiệp lớn tại VCB được định nghĩa như sau: là doanh nghiệp đáp ứng một trong các tiêu chí sau:
(i) Doanh thu năm tài chính thời điểm gần nhất ≥ 100 tỷ đồng
(ii) Vốn chủ sở hữu trên Báo cáo tài chính thời điểm gần nhất ≥ 30 tỷ đồng
(iii) Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu một năm qua VCB ≥ 4 triệu USD
(iv) Tiền gửi bình quân năm tại VCB ≥ 10 tỷ đồng
(v) Có công ty mẹ, tập đoàn sở hữu được định danh là Khách hàng doanh nghiệp lớn
Hiện tại VCB đối với khách hàng doanh nghiệp lớn: VCB áp dụng theo Quy trình 246 ban hành kèm theo quyết định số 246/QĐ-NHNT.CSTD ngày 22/07/2008.
Quy trình cấp tín dụng tại VCB bao gồm 4 bước cơ bản theo sơ đồ 2.2:
Sơ đồ 2.2: Quy trình cấp tín dụng 2.2.1.1. Quy trình xét duyệt cho vay
a. Nhận và kiểm tra hồ sơ vay vốn của khách hàng:
Hồ sơ vay vốn của khách hàng cơ bản bao gồm: Hồ sơ pháp lý, hồ sơ về khoản vay, hồ sơ tài sản bảo đảm (nếu có).
- Hồ sơ pháp lý: Đây là yếu tố cần phải thu thập thông tin đầy đủ đầu tiên trong quá trình thẩm định. Thông tin chứng minh pháp lý của khách hàng bắt buộc phải thu thập như:
+ Giấy đăng ký kinh doanh
+ Quyết định thành lập doanh nghiệp + Điều lệ hoạt động
+ Các quyết định bổ nhiệm (Bầu Chủ tịch Hội đồng quản trị/Hội đồng thành viên, bổ nhiệm Giám đốc, Phó Giám đốc, Kế toán trưởng)
+ Thu thập mọi thông tin có liên quan đến người chịu trách nhiệm pháp lý, người lãnh đạo.
+ Các giấy phép có liên quan đến ngành nghề đặc thù...
Đối với các dự án, phải thu thập thêm nhiều hồ sơ pháp lý liên quan đến dự án như: Quyết định đầu tư của cấp có thẩm quyền, Giấy chứng nhận đầu tư, Giấy phép xây dựng, Giấy phép về an toàn PCCC, cam kết về môi trường...
XÉT DUYỆT CHO VAY
GIẢI NGÂN VỐN VAY
KIỂM TRA SỬ DỤNG VỐN VAY
THU HỒI NỢ VAY
- Hồ sơ về khoản vay bao gồm:
+ Giấy đề nghị vay vốn kiêm phương án trả nợ + Báo cáo tài chính 3 năm gần nhất (nếu có)
+ Báo cáo nhanh tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp
+ Trong trường hợp vay dự án thì khách hàng cần phải cung cấp thêm phương án đầu tư, dự toán, thiết kế công trình (nếu có)…
+ Các hợp đồng mua bán, hóa đơn, chứng từ… chứng minh tính khả thi của phương án kinh doanh và các hồ sơ khác theo yêu cầu của ngân hàng.
- Hồ sơ tài sản bảo đảm bao gồm các giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản như: Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, giấy đăng ký xe ô tô, sổ tiết kiệm, hóa đơn giá trị gia tăng đối với máy móc thiết bị…
Hồ sơ vay vốn của khách hàng cần đảm bảo tính đầy đủ và hợp lệ về hình thức bề ngoài của hồ sơ. Đồng thời, thông tin về khách hàng phải được cập nhật đến thời điểm gần nhất.
b. Thẩm định và đề xuất cấp tín dụng:
Cán bộ phòng Khách hàng doanh nghiệp có trách nhiệm thực hiện toàn bộ quá trình thẩm định và đề xuất cấp tín dụng:
- Bước 1: Căn cứ các thông tin thu thập được để thẩm định rủi ro đối với đề xuất cấp tín dụng của khách hàng. Các nội dung tối thiểu cần thẩm định bao gồm:
+ Sự phù hợp với các quy định có liên quan của pháp luật và chính sách quản lý rủi ro hiện hành của VCB;
+ Tính khả thi, hiệu quả và mức độ rủi ro (nếu có) liên quan đến phương án kinh doanh của khách hàng;
+ Khả năng trả nợ của khách hàng;
+ Biện pháp đảm bảo tín dụng.
- Bước 2: Lập báo cáo thẩm định và đề xuất cấp tín dụng có đủ chữ ký của cán bộ phòng Khách hàng doanh nghiệp và Trưởng/phó phòng Khách hàng doanh nghiệp. Sau đó trình lên cấp có thẩm quyền phê duyệt. Báo cáo thẩm định phải đảm bảo các nguyên tắc sau:
+ Phản ánh đẩy đủ, rõ ràng, trung thực đề nghị vay vốn của khách hàng;
+ Thẩm định rủi ro của khoản vay;
+ Thể hiện mạch lạc, rõ ràng, không tẩy xóa;
+ Kết luận rõ: Giá trị cho vay, phương thức vay vốn, các điều kiện cấp tín dụng khác, biện pháp bảo đảm tín dụng.
- Bước 3: Sau khi báo cáo thẩm định và đề xuất cấp tín dụng đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt, cán bộ phòng Khách hàng doanh nghiệp tiến hành soạn hợp đồng cho vay và gửi khách hàng xem xét ký. Tổ chức ký các hợp đồng với khách hàng theo những nguyên tắc như sau:
+ Đảm bảo các chữ ký trên các hợp đồng phải là người đại diện hợp pháp của khách hàng theo quy định của pháp luật;
+ Nội dung hợp đồng tuân thủ các điều kiện tín dụng đã được duyệt;
+ Đại diện VCB ký kết trên các loại hợp đồng theo quy định phân cấp ủy quyền.
Đối với các Hợp đồng thế chấp, cầm cố, sau khi được ký kết và nhận các hồ sơ gốc từ khách hàng, phòng Khách hàng doanh nghiệp thực hiện đăng ký giao dịch bảo đảm hoặc công chứng/chứng thực theo quy định của pháp luật.
- Bước 4: Lập thông báo mở hợp đồng tín dụng có đầy đủ chữ ký của cán bộ phòng Khách hàng doanh nghiệp và trưởng/phó phòng Khách hàng doanh nghiệp sau đó chuyển toàn bộ hồ sơ sang phòng Quản lý nợ để cập nhật thông tin, quản lý, lưu giữ hồ sơ và giải ngân theo quy định.
2.2.1.2. Quy trình giải ngân vốn vay
Sơ đồ 2.3: Quy trình kiểm tra hồ sơ rút vốn vay
- Bước 1: Cán bộ phòng Khách hàng doanh nghiệp tiếp nhận hồ sơ rút vốn của khách hàng. Bao gồm:
+ 03 bản gốc Giấy nhận nợ;
+ Giấy tờ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay liên quan đến lần giải ngân như hợp đồng kinh tế, hoá đơn chứng từ;
+ Uỷ nhiệm chi hoặc giấy rút tiền mặt.
- Bước 2: Cán bộ phòng Khách hàng doanh nghiệp tiến hành kiểm tra chứng từ, hồ sơ rút vốn vay và lập thông báo tác nghiệp chuyển sang phòng Quản lý nợ.
- Bước 3: Cán bộ phòng Quản lý nợ tiến hành kiểm tra lại các hồ sơ do phòng Khách hàng doanh nghiệp chuyển sang sau đó thực hiện mở tài khoản, điền số tài khoản vay và ký nháy vào các giấy nhận nợ, trình trưởng/phó phòng Quản lý nợ ký.
KIỂM TRA GIẤY NHẬN NỢ - Giấy nhận nợ còn hiệu lực rút vốn được ghi tại HĐTD.
- Số tiền vay phù hợp với Số tiền còn được giải ngân của HĐTD.
- Mục đích sử dụng phù hợp với thỏa thuận trong HĐTD.
- Thời hạn vay, lãi suất phù hợp với HĐTD.
- Tính hợp pháp của người ký đại diện bên vay.
- Các nội dung cam kết khác.
- Môi trường kinh doanh.
KIỂM TRA CHỨNG TỪ VAY VỐN
- Có đủ chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay (cả về số lượng và nội dung).
- Tính hợp lệ, hợp pháp của chứng từ (chữ ký, con dấu…).
GIẢI NGÂN
- Bước 4: Chuyển giấy nhận nợ và ủy nhiệm chi hoặc giấy rút tiền mặt cho phòng Kế toán để tiến hành giải ngân vốn vay cho khách hàng.
2.2.1.3. Quy trình kiểm tra sử dụng vốn vay
Sơ đồ 2.4: Quy trình kiểm tra sử dụng vốn vay
- Bước 1: Căn cứ vào đặc điểm kinh doanh của khách hàng, phòng Khách hàng doanh nghiệp chủ động có kế hoạch kiểm tra, giám sát tín dụng, trong đó xác định lịch kiểm tra, phương thức kiểm tra và văn bản, giấy tờ cần thiết lập hoặc sao chụp.
Trường hợp phát hiện có dấu hiệu bất thường hoặc rủi ro, cán bộ phòng Khách hàng doanh nghiệp đề xuất kiểm tra đột xuất.
- Bước 2: Cán bộ phòng Khách hàng doanh nghiệp tiến hành về đơn vị để kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng theo kế hoạch.
Trường hợp phát hiện có dấu hiệu rủi ro, cán bộ phòng Khách hàng doanh CÁCH THỨC KIỂM TRA
- Kiểm tra đột xuất hoặc có báo trước.
- Kiểm tra trực tiếp tại kho.
- Kiểm tra trên sổ sách kế toán (Sổ quỹ, phiếu nhập kho, tồn kho, thẻ kho… )
NỘI DUNG KIỂM TRA - Mục đích sử dụng vốn vay.
- Giá trị hàng hóa, vật tư, nguyên liệu mua có cân đối với số tiền vay hay không.
- Khách hàng có vi phạm các cam kết đã thỏa thuận hay không.
PHÙ HỢP
Lập biên bản ghi nhận
KHÔNG PHÙ HỢP
Lập biên bản ghi nhận và tiến hành thu hồi số tiền vay được sử dụng không đúng thỏa thuận
nghiệp chủ động đề xuất các biện pháp thực hiện, trình trưởng/phó phòng Khách hàng doanh nghiệp xem xét cho ý kiến và khi cần thiết trình tiếp Giám đốc chi nhánh.
- Bước 3: Lập biên bản kiểm tra sử dụng vốn vay có chữ ký của khách hàng, trình trưởng/phó phòng Khách hàng doanh nghiệp phê duyệt và chuyển 01 bản sao sang phòng Quản lý nợ để cùng giám sát và phối hợp phát hiện các dấu hiệu rủi ro.
2.2.1.4. Quy trình thu hồi nợ vay
- Bước 1: Chậm nhất 10 ngày trước ngày đến hạn nợ, phòng Quản lý nợ liệt kê các khoản nợ đến hạn để chuyển phòng Khách hàng doanh nghiệp để đôn đốc nhắc nợ.
- Bước 2: Phòng Khách hàng doanh nghiệp thông báo nợ đến hạn tới khách hàng.
Trường hợp thấy khách hàng không có khả năng trả nợ đúng hạn, tùy thuộc vào nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng hoặc nguyên nhân khách quan, cán bộ phòng Khách hàng doanh nghiệp đề xuất biện pháp thích hợp để cấp thẩm quyền quyết định sửa đổi tín dụng hoặc áp dụng ngay các biện pháp như đối với khoản vay có dấu hiệu rủi ro.
- Bước 3: Đến hạn, cán bộ phòng Quản lý nợ tính toán, kiểm tra lại lãi, phí, giá trị nợ đến hạn phải thu để trưởng phòng Quản lý nợ kiểm soát lại và thông báo bộ phận kế toán tiền vay để thu nợ.
Trường hợp nguồn thu không đủ, theo dõi việc hệ thống công nghệ tự động chuyển nợ quá hạn và thông báo kịp thời đến cán bộ phòng Khách hàng doanh nghiệp để phối hợp thực hiện theo quy trình xử lý nợ quá hạn.