1.2. TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNNVV
1.2.5. Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng đối với DNNVV
1.2.5.1. Nhóm nhân tố thuộc về ngân hàng.
a) Chính sách tín dụng của ngân hàng:
Chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh tài trợ của một ngân hàng, trở thành định hướng cho cán bộ tín dụng và nhân viên ngân hàng, tăng cường chuyên môn hóa trong phân tích tín dụng, tạo sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời. Vì vậy, chính sách tín dụng có tác động mạnh tới chất lượng tín dụng của ngân hàng. Trong hoạt động tín dụng đối với DNNVV, sự tác động của chính sách tín dụng thể hiện qua các yếu tố sau:
- Thứ nhất, quy trình thủ tục cấp tín dụng:
Do những đặc điểm của DNNVV khác với doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, nên việc cho vay phải có những quy định riêng phù hợp với tình hình thực tế doanh nghiệp. Thời gian qua, các ngân hàng thành công trong việc cho vay
DNNVV là những ngân hàng có thay đổi về quy trình, thủ tục cấp tín dụng như: Ngân hàng Công thương Việt Nam, Ngân hàng TMCP Quốc tế, Ngân hàng TMCP Á Châu.
- Thứ hai, lãi suất cho vay: với DNNVV, lãi suất cho vay chính là giá cả của việc sử dụng vốn, là phần lợi nhuận thu được của DNNVV dùng để trả cho ngân hàng. Vì vậy, khi lãi suất ngân hàng cạnh tranh và thấp hơn so với nguồn vốn huy động khác của doanh nghiệp (phát hành cổ phiếu, trái phiếu, vay cá nhân, vay tín dụng thương mại, vay doanh nghiệp khác) thì doanh nghiệp mới quyết định vay vốn ngân hàng.
- Thứ ba, hình thức cấp tín dụng:
Cấp tín dụng không chỉ đơn thuần là cho vay như các ngân hàng truyền thống, mà phải hướng tới dịch vụ ngân hàng đa năng đáp ứng nhu cầu khách hàng trong mọi lĩnh vực sản xuất, kinh doanh. Đồng thời đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng sẽ tạo cơ hội có điều kiện tiếp cận nguồn vốn ngân hàng.
b) Công tác tổ chức của ngân hàng:
Ngân hàng phải có một bộ máy được tổ chức thống nhất, linh hoạt, gọn nhẹ, không chồng chéo và có tính chuyên môn hóa cao để hoạt động có hiệu quả. Riêng đối với hoạt động tín dụng, nếu công tác tổ chức của ngân hàng phức tạp, thiếu khoa học, các bộ phận chồng chéo nhau thì sẽ làm chậm quá trình ra quyết định tín dụng.
Tổ chức hoạt động không khoa học cũng gây ra sự thiếu chặt chẽ giữa các khâu, tính ỷ lại, thiếu trách nhiệm của cán bộ tín dụng. Nếu công tác tổ chức trong hoạt động tín dụng hợp lý thì sẽ làm giảm thời gian thẩm định tín dụng, kiểm tra thông tin khách hàng cung cấp chính xác hơn, hạn chế sự gian lận của khách hàng nhờ đó mà độ an toàn của món vay tăng lên.
c) Thông tin tín dụng:
Thông tin tín dụng là yếu tố không thể thiếu trong công tác quản lý nói chung và trong hoạt động tín dụng nói riêng. Trên cơ sở thông tin đã thu thập được, nhà quản lý có thể đưa ra được quyết định đúng đắn về đầu tư tín dụng và các biện pháp cần thiết để theo dõi và quản lý thu hồi nợ. Các thông tin đến từ nhiều nguồn khác nhau, các ngân hàng muốn có được thông tin nhanh, chính xác phải có bộ phận phân tích và xử lý thông tin, loại trừ những thông tin nhiễu. Chất lượng thông tin càng cao thì khả năng phòng ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng càng lớn.
d) Chất lượng của công tác thẩm định:
Thẩm định tín dụng là quá trình cán bộ tín dụng xem xét, đánh giá một cách khách quan, toàn diện các vấn đề ảnh hưởng đến tính khả thi và khả năng hoàn trả vốn của một dự án mà khách hàng mang đến trình duyệt, trên cơ sở đó phục vụ cho việc ra quyết định cho vay của ngân hàng. Để đảm bảo chất lượng thẩm định, cần phải có sự nhanh nhạy, tính toán một cách chính xác, thu thập được những thông tin tốt, phải được tiến hành đầy đủ các trình tự…Tuy nhiên nếu quy trình thẩm định phức tạp sẽ làm chậm việc ra quyết định tín dụng, ảnh hưởng đến mục tiêu sinh lời của cả ngân hàng và doanh nghiệp. Thẩm định tín dụng phải có sự phối hợp đồng bộ, chặt chẽ giữa các phòng ban để giảm thời gian thẩm định, hạn chế rủi ro.
e) Cơ chế kiểm tra, kiểm soát:
Trong hoạt động tín dụng, ngân hàng phải luôn chú trọng đến khâu kiểm tra kiểm soát. Ngân hàng cần có một bộ phận chuyên trách độc lập thực hiện kiểm tra kiểm soát ngân hàng và khách hàng với mục đích nâng cao chất lượng tín dụng.
Công tác kiểm tra kiểm soát sẽ giúp ngân hàng nhận ra những sai sót trong quy trình thực hiện cho vay, nắm bắt những món vay có vấn đề từ đó có biện pháp xử lý kịp thời. Công tác kiểm tra kiểm soát nếu được tiến hành một cách thường xuyên sẽ giúp nâng cao tính an toàn và lành mạnh của món vay.
f) Đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng:
Sự thành công trong hoạt động tín dụng phụ thuộc rất nhiều vào năng lực, trình độ, kỹ thuật và tâm huyết, đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng vì họ là người thường xuyên tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, có được những thông tin chính xác về doanh nghiệp thì mới có thể ra các quyết định đúng đắn. Đồng thời, cán bộ tín dụng còn là người có kỹ năng tư vấn giúp khách hàng lựa chọn hình thức dịch vụ ngân hàng phù hợp và đem lại hiệu quả kinh tế cao nhất, hỗ trợ khách hàng hoàn thiện thủ tục, hồ sơ vay vốn nhanh và đảm bảo đúng quy định.
1.2.5.2. Nhóm nhân tố thuộc về doanh nghiệp nhỏ và vừa.
a) Năng lực tài chính của doanh nghiệp:
Năng lực tài chính của một doanh nghiệp được thể hiện qua các chỉ tiêu: vốn tự có, khả năng sinh lãi, vòng quay vốn lưu động…Năng lực tài chính của doanh
nghiệp càng tốt thì khả năng thanh toán của doanh nghiệp cũng càng cao, doanh nghiệp có thể tiếp cận vốn vay ngân hàng dễ dàng hơn.
Ngân hàng khi xem xét cấp tín dụng thường chú trọng đến năng lực tài chính, khả năng thích ứng của doanh nghiệp trước những biến động của thị trường, khả năng hoàn trả vốn và lãi của doanh nghiệp.
Ngân hàng sẵn sàng cho vay với doanh nghiệp đã hoạt động lâu năm, sản phẩm có thương hiệu, có thị trường ổn định. Vì vậy để dễ dàng tiếp cận vốn ngân hàng, bản thân mỗi doanh nghiệp phải tự nâng cao uy tín của mình bằng hiệu quả hoạt động, chiến lược phát triển lâu dài bền vững và thực hiện nghiêm túc các hợp đồng tín dụng với ngân hàng.
b) Năng lực quản lý của doanh nghiệp:
Để doanh nghiệp phát triển tốt, người quản lý phải là người có hiểu biết sâu sắc về nghề nghiệp, có khả năng tổ chức điều hành doanh nghiệp, có tầm nhìn xa trông rộng, đưa ra những bước đi thích hợp cho doanh nghiệp mình. Khi vay vốn, nhà quản lý phải biết xác định số lượng vốn vay phù hợp với công suất, năng lực của doanh nghiệp, sử dụng đồng vốn đúng mục đích với hiệu quả cao. Năng lực quản lý của DNNVV là một nhân tố tạo sự tin tưởng của ngân hàng trong quá trình ra quyết định cho doanh nghiệp vay vốn.
c) Đạo đức kinh doanh, uy tín của doanh nghiệp:
Đạo đức kinh doanh của doanh nghiệp chính là sự thành thật trong các báo cáo tài chính hàng năm, trong quá trình khai báo với ngân hàng về mục đích sử dụng tiền vay và sự thiện chí của doanh nghiệp đối với nghĩa vụ hoàn trả nợ cho ngân hàng. Nhiều doanh nghiệp vì muốn vay vốn nên đã tìm mọi cách để đánh bóng hình ảnh của mình trong các báo cáo tài chính, phương án sử dụng vốn vay…Khi được vay vốn thì xảy ra tình trạng làm ăn thua lỗ, không trả được nợ cho ngân hàng. Nếu doanh nghiệp mất uy tín đối với ngân hàng thì việc tiếp tục các hợp đồng vay vốn rất khó khăn.
d) Tài sản đảm bảo.
Theo các quy định hiện hành của Nhà nước về tài sản bảo đảm cho khoản cấp tín dụng, doanh nghiệp vay vốn có thể dùng nhiều tài sản khác nhau để đảm bảo cho
các khoản vay như: đất đai, nhà xưởng, dây truyền, máy móc thiết bị, các giấy tờ có giá, nguyên vật liệu tồn kho luân chuyển, quyền đòi nợ, quyền phát sinh từ quyền tác giả, sở hữu trí tuệ. Ngoài ra ngân hàng Nhà nước cũng cho phép các tổ chức tín dụng được cho doanh nghiệp vay không có tài sản bảo đảm hoặc cho vay có tài sản bảo đảm là biện pháp bổ sung.
Xuất phát từ nhận định về mức độ rủi ro cao của hoạt động tín dụng đối với DNNVV nên các doanh nghiệp có tài sản là bất động sản thường dễ dàng vay vốn hơn so với doanh nghiệp không có tài sản hoặc tài sản là hàng tồn kho luân chuyển, máy móc, các khoản phải thu. Phần nhiều doanh nghiệp Nhà nước được vay vốn không cần tới tài sản thế chấp, cầm cố, nhưng với doanh nghiệp tư nhân thì không nhận được ưu đãi đó.
1.2.5.3. Các nhân tố từ môi trường khách quan a) Chính sách pháp luật của Nhà nước:
Đây là nhân tố tác động rất lớn đến hoạt động tín dụng ngân hàng đối với DNNVV. Với vai trò quản lý nhà nước về kinh tế, Nhà nước tác động khuyến khích hoặc điều chỉnh hoạt động tín dụng ngân hàng cho doanh nghiệp thông qua:
- Công cụ thuế: thông qua thuế, Nhà nước có thể tạo cơ hội cho doanh nghiệp vay vốn ngân hàng thông qua việc giảm thuế thu nhập, thực hiện hoàn thuế với doanh nghiệp đầu tư tài sản cố định nhưng chưa tạo ra doanh thu. Thời gian qua, Nhà nước đã xây dựng chính sách giảm, miễn thuế đối với doanh nghiệp, tuy nhiên mức thuế đưa ra chưa tạo thuận lợi cho phát triển DNNVV trong nước phát triển.
- Tín dụng nhà nước: là một trong những biện pháp hỗ trợ vốn trực tiếp của Nhà nước cho doanh nghiệp, nguồn vốn này có ưu điểm là lãi suất thấp, thời gian cho vay dài tới 15 năm đã tạo điều kiện giảm bớt khó khăn tài chính cho doanh nghiệp, đồng thời tạo điều kiện để ngân hàng đầu tư cho vay các đối tượng này.
- Chính sách tiền tệ: như lãi suất tái chiết khấu, tỷ giá, hoạt động trên thị trường mở. Thông qua các công cụ này, Ngân hàng Nhà nước có thể điều chỉnh tăng hoặc giảm tín dụng của ngân hàng với nền kinh tế nói chung và với DNNVV nói riêng.
- Chính sách thương mại tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp tham gia thị trường lành mạnh, giá cả ổn định, loại bỏ rào cản thương mại để doanh nghiệp kinh
doanh có hiệu quả đem lại lợi nhuận bằng con đường kinh doanh đúng pháp luật.
- Hệ thống văn bản pháp lý tạo điều kiện thuận lợi cho DNNVV phát triển bình đẳng với các doanh nghiệp khác và các ngân hàng tăng cường cho DNNVV vay.
- Tuy nhiên, sự can thiệp trong các chính sách của Nhà nước cần đảm bảo vừa tạo điều kiện cho DNNVV vừa khuyến khích các ngân hàng phát triển tín dụng đối với DNNVV. Kinh nghiệm từ sự thất bại trong chương trình tín dụng Sahara đối với DNNVV tại Châu Phi do các tổ chức phát triển đưa ra vào đầu những năm 1980 là một bài học trong vấn đề này. Mục tiêu ban đầu của chương trình là cung cấp các khoản tín dụng dài hạn và các dịch vụ tài chính cho DNNVV thuộc các lĩnh vực ưu tiên ở nông thôn.
Trong các chương trình này, các chính sách được áp dụng bao gồm can thiệp của chính phủ đối với các dòng tín dụng thông qua một hệ thống các khoản tài trợ, áp dụng lãi suất trần, phân bổ tín dụng … Các ngân hàng do vậy không có động lực trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động cũng như năng lực đánh giá rủi ro và giám sát các khoản vay. Tất cả các yếu tố trên tạo thành kết quả xấu nói chung trong toàn bộ kết quả kinh doanh của các ngân hàng này. Tại một số quốc gia tham gia chương trình này, tỷ lệ các khoản vay không hoạt động (non- perforrning loan) đã đạt tới 90% tổng số các khoản vay của ngân hàng.
b) Môi trường chính trị xã hội:
- Môi trường chính trị xã hội ổn định là một nhân tố quan trọng thúc đẩy hoạt động đầu tư và ngân hàng có thể mạnh dạn mở rộng hoạt động tín dụng của mình.
- Nhưng những biến động lớn về chính trị có sự tác động rất lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Một sự thay đổi trong hệ thống chính trị có thể làm cho ngân hàng gặp rủi ro mất khả năng thanh toán, thậm chí phá sản.
- Hoạt động tín dụng của ngân hàng chịu sự tác động điều chỉnh của Luật Tín dụng, quy định các quy chế cho vay, bảo đảm tiền vay…mà ngân hàng phải thực hiện. Một hệ thống pháp luật được xây dựng đồng bộ, chặt chẽ, không chồng chéo…sẽ là cơ sở để cả ngân hàng và doanh nghiệp thực hiện nghiêm túc và có hiệu quả, qua đó nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng.
- Nhìn chung, sự thay đổi của môi trường kinh tế hay chính sách vĩ mô đều
có liên quan tới chất lượng tín dụng. Vì vậy, các ngân hàng cần làm tốt công tác dự báo và khả năng thích ứng nhanh khi có những biến động xảy ra.
- Ngoài ra còn có một số nhân tố bất khả kháng tác động trực tiếp đến chất lượng tín dụng như thiên tai, dịch bệnh, địch họa… làm giảm khả năng trả nợ của khách hàng, tăng rủi ro đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng.