2.1.1. Quá trình phát triển NHNo & PTNT chi nhánh huyện Quảng Điền Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn (NHN0 & PTNT) Việt Nam được thành lập vào ngày 26.03.1988, là NHTM nhà nước hoạt động theo luật các TCTD Việt Nam với tên gọi đầu tiên là Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam.
Căn cứ vào quyết định số 400/CT ngày 14.11.1990 của Chủ tịch Hội đồng bộ trưởng và quyết định số 280/QĐ-NH5 ngày 15.10.1990 của Thống đốc NHNN Việt Nam, ngày 15.10.1990 ngân hàng nông thôn Việt Nam đổi tên thành NHNo & PTNT Việt Nam.
NHNo & PTNT Thừa Thiên Huế là NH loại 1, trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam, thực hiện nhiệm vụ chính trị theo định hướng kinh doanh của ngành, trên cơ sở hướng phát triển kinh tế xã hội tại địa phương. Trong đó chú trọng đầu tư vào các chương trình dự án trong việc triển khai chủ trương lớn của Đảng và Nhà nước về nông nghiệp, công nghiệp, … Đặc biệt, đầu tư vốn để phát triển kinh tế của thành phố Huế.
2.1.2. Giới thiệu chi nhánh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Quảng Điền Chi nhánh NHN0 & PTNT Quảng Điền hoạt động trên 25 năm và hoạt động trên địa bàn rộng lớn gồm 10 xã và 1 thị trấn với tổng số dân 84.056 người, trong đó số lao động 50.152 người. Quảng Điền là huyện có hoạt động kinh tế chủ yếu là nông, lâm, ngư, có địa bàn phức tạp vừa có vùng đồng bằng thuận lợi sản xuất nông sản chăn nuôi, vùng đầm phá rộng lớn và vùng ven biển có nguồn lợi hải sản lớn. Ngân hàng đóng trên địa bàn thị trấn Sịa, trung tâm giao lưu hàng hóa của huyện, cách thành phố Huế 15km và ngân hàng có thêm một phòng giao dịch Quảng An.
Trong thời gian qua, hoạt động kinh doanh của ngân hàng phát triển lớn mạnh về nhiều mặt, số lượng giao dịch ngày càng tăng, doanh số huy động ngày càng lớn, chất lượng ngày càng được nâng lên và mở nhiều hình thức cho vay phong phú, đa dạng các dịch vụ NH nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh, nhu cầu cuộc sống của người dân ngày càng tốt hơn. Trong quá trình công nghiệp hóa – hiện đại hóa NH đã xây dựng góp phần thúc đẩy nền kinh tế khu vực và đất nước ngày càng phát triển để thích nghi với quá trình hội nhập kinh tế thế giới.
2.1.2.1. Cơ cấu tổ chức của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Quảng Điền Ban lãnh đạo chi nhánh NHN0 & PTNT Quảng Điền có một giám đốc, hai phó giám đốc cùng các ban phòng như: phòng kinh doanh, phòng kế toán - kho quỹ, phòng giao dịch.
SVTH: Trần Văn Thức 22
Lớp: QTKDTH K46 P.GIÁM ĐỐC P.GIÁM ĐỐC
BỘ PHẬN NGÂN QUỶ PHềNG
KẾ TOÁN
PHềNG KINH DOANH GIÁM ĐỐC
Sơ đồ 2: Sơ đồ bộ máy tổ chức Ghi chú: : Quan hệ trực tuyến
: Quan hệ chức năng
- Giám đốc: Là người điều hành cao nhất, chịu trách nhiệm về mọi lĩnh vực.
- Một Phó Giám đốc phụ trách công tác kinh doanh: Chịu trách nhiệm điều hành công tác kinh doanh của ngân hàng trên các chỉ tiêu nhiệm vụ được giao.
- Một Phó Giám đốc phụ trách công tác kế toán - kho quỹ: có nhiệm vụ tổ chức các hoạt động kế toán - kho quỹ, hành chính và được ủy quyền điều hành khi giám đốc đi công tác.
- Phòng kinh doanh: có nhiệm vụ đảm nhiệm công tác huy động vốn, thẩm định và tái thẩm định cho vay, kiểm tra báo cáo hoạt động kinh doanh.
- Phòng kế toán: có nhiệm vụ trực tiếp hạch toán, kế toán, hạch toán thống kê, hạch toán nghiệp vụ, thanh toán theo quy định giữa ngân hàng với nhau hoặc ngân hàng với khách hàng, tổng hợp lưu giữ hồ sơ, tài liệu, thực hiện chế độ quyết toán hàng năm, tổ chức kiểm tra, báo cáo chuyên đề.
- Bộ phận ngân quỹ: Thực hiện nhiệm vụ thu và phát ngân, quản lý an toàn kho quỹ và vận chuyển tiền trên đường đi. Thực hiện tồn quỹ định mức ở ngân hàng.
- Phòng giao dịch Quảng An: Hoạt động dưới sự chỉ đạo trực tiếp của giám đốc có nhiệm vụ khai thác khách hàng, huy động vốn và cho vay đối với
mọi đối tượng trên địa bàn hoạt động nhằm tạo điều kiện cho khách hàng giao dịch với ngân hàng.
2.1.2.2. Tình hình lao động của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Quảng Điền Trong nền kinh tế thị trường thì yếu tố con người hay nói cách khác là nguồn nhân lực trở thành một nhân tố quyết định số một trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh nói chung và trong lĩnh vực tín dụng nói riêng.
Để hoạt động kinh doanh ngày càng hiệu quả, từ ngày thành lập đến nay, chi nhánh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Quảng Điền luôn coi trọng đến đội ngũ công nhân viên và coi đây là một trong những yếu tố quyết định đến sự phát triển của ngân hàng.Mặt khác, ngân hàng lại không ngừng đổi mới công tác xây dựng và điều hành đơn vị, nâng cao trình độ của cán bộ, cải tiến phương thức làm việc, sắp xếp và bố trí cán bộ một cách hợp lí thích hợp với tình hình thực tế hay có thể nói là nói là đúng người đúng việc, đáp ứng yêu cầu đổi mới của thời đại kinh tế phát triển.
Để thấy được lao động của chi nhánh từ năm 2013-2015, ta đi vào xem xét bảng sau:
Bảng 1: Tình hình lao động của ngân hàng qua 3 năm 2013-2015 (ĐVT: Người)
Chỉ tiêu
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 So sánh
2014/2013 2015/2014
SL % SL % SL % +/- % +/- %
Tổng số lao động 29 100 29 100 29 100 0 0 0 0
1.Phân loại theo giới tính
-Nam 20 69 20 69 20 69 0 0 0 0
-Nữ 9 31 9 31 9 31 0 0 0 0
2.Phân theo trình độ
-Đại học 25 86 25 86 25 86 0 0 0 0
-Thạc sĩ 2 7 2 7 2 7 0 0 0 0
-Sơ cấp 2 7 2 7 2 7 0 0 0 0
(Nguồn: phòng kế toán của NH) Dựa vào bảng trên ta thấy tổng số lao động của ngân hàng không thay đổi qua 3 năm.Trong đó:
- Theo giới tính: Có 20 nam chiếm 69% và 9 nữ chiếm 31%
-Theo trình độ: chủ yếu là cán bộ có trình độ đại học (25 người chiếm 86%), 2 cán bộ có trình độ thạc sĩ, 2 trình độ có trình độ trung cấp.
- Sự ổn định về đội ngũ cán bộ cho thấy ngân hàng có một nền tảng phát triển vững chắc, ngân hàng đã sắp xếp đội ngũ cán bộ phù hợp với tình hình thực tế. Qua phân tích sự biến động ta thấy, số lượng lao động của ngân hàng vẫn duy trì về số lượng và chất lượng. Mặt khác, chi nhánh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Quảng Điền đã không ngừng tạo điều kiện cho các cán bộ bồi dưỡng về nghiệp vụ tài chính - ngân hàng, các chương trình tập huấn về cơ chế mới, đặc biệt ngân hàng đã trang bị cho cán bộ tham dự lớp đào tạo kĩ thuật tin học nâng cao, góp phần giúp cho hoạt động của ngân hàng ngày càng hoàn thiện và phát triển hơn, giúp ngân hàng trở thành một nơi đáng tin cậy của người dân, nâng tầm quan trọng của mình trong nền kinh tế.
2.1.2.3. Kết quả kinh doanh của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Quảng Điền Bảng 2: Bảng kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh
(ĐVT: Triệu đồng)
Chỉ tiêu
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 2014/2013 2015/2014
Gía trị (Trđ)
Tỷ trọng
(%)
Gía trị (Trđ)
Tỷ trọng
(%)
Gía trị (Trđ)
Tỷ trọng
(%) +/- % +/- %
Thu nhập 38567,13 100 38996,96 100 41282,211 100 429,83 1,11 2285,25 10.
5,86
Chi phí 31975,54 100 28013 100 26545
1 100
-
3962,54 -12,4 -1468 -5, -5,24
Lợi nhuận 6591,59 10983,96
14
14737,211 4392,37 66,6 3753,25 34,17
( Nguồn: phòng kinh doanh của ngân hàng )
Hình 1: Kết quả hoạt động kinh doanh chi nhánh -Về thu nhập
Tổng thu nhập năm 2013 đạt 38.567,13 triệu đồng, năm 2014 là 38.996,96 triệu đồng tăng 429,83 triệu đồng với tốc độ tăng là 1,11%. Năm 2015 thu nhập của chi nhánh đạt mức tăng trưởng cao hơn tăng 5,86% tương ứng với giá trị tăng là 2.285,25 triệu đồng.
Nhìn vào bảng 2 có thể nhận thấy các khoản mục chiếm tỉ trọng lớn nhất là thu nhập từ lãi. Năm 2014 so với 2013 thu nhập từ lãi giảm 5.313,56 triệu
đồng tương ứng giảm 14,97 %. Năm 2015 so với 2013 thu từ lãi cũng giảm. Tuy nhiên so với năm 2014 thì tăng 4%, tương ứng với số tiền 1.172,5 triệu đồng.
Trong phần thu nhập từ lãi chiếm tỉ trọng lớn nhất là thu lãi cho vay vì đây là hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận lớn nhất cho chi nhánh. Thu lãi tiền gửi chỉ chiếm một phần nhỏ nhưng cũng góp phần tăng thêm thu nhập cho chi nhánh trong thời gian qua.
Thu từ hoạt động dịch vụ tăng qua các năm, năm 2014 so với năm 2013 tăng 521,39 triệu đồng hay tăng 120,2%, năm 2015 so với 2014 tăng 277 triệu đồng tương ứng tỉ lệ tăng 29%. Lí do khiến khoản mục này tăng lên theo từng năm là do chi nhánh có các dịch vụ về thẻ ATM, thực hiện chi trả lương qua tài khoản tiền gửi cá nhân, cho vay thẻ cá nhân và thấu chi qua thẻ trong thời gian qua không ngừng tăng lên.
Thu từ kinh doanh ngọai hối tăng qua các năm, tuy nhiên tăng không đáng kể. Năm 2014 so với 2013 tăng nhẹ 1,98 triệu đồng hay tăng 10,9%, năm 2015 so với năm 2014 tăng 0,716 triệu đồng tương ứng tăng 3,55%. Có thể nhận thấy khoản mục này tăng qua các năm nhưng không ảnh hưởng nhiều tới kết quả kinh doanh của chi nhánh vì trên địa bàn huyện ngoại tệ chưa được người dân sử dụng nhiều. Thu từ hoạt động kinh doanh khác và thu khác chiếm cũng tăng trong thời gian qua.
-Về chi phí
Giảm chi phí là mối quan tâm hàng đầu để tăng lợi nhuận và chi nhánh đã làm được điều này trong 3 năm qua. Cụ thể vào năm 2014 so với 2013 chi phí đã giảm 3.962,54 triệu đồng tương ứng giảm 12,4%. Qua năm 2015, kết quả chi phí đã giảm được 1.468 triệu đồng tương ứng giảm 5,24% so với năm 2013.
Chi hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất trên dưới 70%. Các khoản chi trả lãi tiền gửi và chi trả lãi tiền vay cũng chiếm tỉ trọng lớn trong tổng chi phí bởi lẽ hoạt động của chi nhánh là đi vay để cho vay nên chi phí trả cho tiền huy động chiếm một khoản khá lớn là điều hợp lí. Năm 2014 so với 2013 chi phí trả lãi tiền gửi giảm 2.448,94 triệu đồng hay giảm 12,3%, năm 2015 so với năm 2014 khoản chi phí này giảm 2.862,84 triệu đồng hay giảm 16,3%. Trả lãi tiền vay chiếm tỉ trọng nhỏ hơn và cũng biến động trong thời gian qua, năm 2014 so
với 2013 chi phí trả lãi vay giảm 1.124,95 triệu đồng hay giảm 43%, năm 2015 so với 2014 cũng giảm 900,38 triệu đồng tương ứng giảm -60,4%.
Các khoản chi dịch vụ: chi tài sản (khấu hao, mua sắm tài sản…) có xu hướng tăng đáng kể. Đây là dấu hiệu tốt chứng tỏ chi nhánh rất chú trọng đến công tác trang bị cơ sở vật chất thiết bị, hoạt động quản lý. Chi cho nhân viên giảm đều qua các năm. Năm 2013 mức chi cho nhân viên là 5.754,59 triệu đồng nhưng lại giảm vào năm 2014, và đến năm 2015 thì giảm xuống mức 4.569,9 triệu đồng.
Chi phí kinh doanh ngoại hối, chi phí nộp thuế, chi cho hoạt động quản lí và các khoản khác đều là các khoản mục chiếm tỉ trọng nhỏ trong tổng chi phí và đang có xu hướng tăng rồi lại giảm trong những năm gần đây. Tuy nhiên có thể nhận thấy sự tăng giảm này không ảnh hưởng nhiều đến chi phí. Đây là các khoản phí mà chi nhánh bỏ ra nhằm tăng tính hiệu quả trong kinh doanh cũng như gia tăng nguồn lực tài chính và vị thế của NH, tạo ra một diện mạo mới.
2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát