CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNGTMCP SÀI GềN - HÀ NỘI CHI NHÁNH HUẾ
2. Giới thiệu về Ngân hàngTMCP Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Huế 1. Sơ lượt sự hình thành và phát triển của Ngân hàng
2.8. Phân tích hoạt động cho vay
2.8.1. Tình hình dư nợ
Hoạt động tín dụng là một trong những nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng, là hoạt động sinh lợi chủ yếu và luôn chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng tài sản có của NHTM.
Do đó nó có vị trí rất quan trọng trong hoạt động của ngân hàng nói chung và SHB Huế nói riêng.
Bảng 2.4: Kết quả dư nợ cho vay của SHB Huế
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2012
Năm 2013
Năm 2014
So sánh năm 2013 với 2012
So sánh năm 2014 với 2013
+/- % +/- %
Tổng dư nợ 22,155 51.826 257.300 29.670 133,92 205.470 396,46 Khách hàng DN 12.600 19.306 183.858 6.71 53,23 164.550 852,30 Khách hàng cá nhân 9.555 32.519 73.442 22.960 240,31 40.920 125,84
Ngắn hạn 19.325 30.508 80.965 11.180 57,87 50.460 165,38
Trung. dài hạn 2.830 21.317 176.335 18.490 653,07 155.020 727,17 (Nguồn: Báo cáo kết quả dư nợ cho vay của SHB Huế)
Dư nợ cho vay của Chi nhánh đến 31/12/2012 đạt 22.155 triệu đồng. trong đó:
Biểu đồ 2.2: Dư nợ cho vay theo loại hình KH (Nguồn: Báo cáo kết quả dư nợ cho vay của SHB Huế)
Biểu đồ 2.3: Dư nợ cho vay theo loại hình cho vay (Nguồn: Báo cáo kết quả dư nợ cho vay của SHB Huế) - Phân theo loại hình khách hàng:
Khách hàng doanh nghiệp: 12.600 triệu đồng
Khách hàng cá nhân: 9.555 triệu đồng - Phân theo loại hình cho vay:
Ngắn hạn: 19.325 triệu đồng
Trung, dài hạn: 2.830 triệu đồng
Dư nợ như trên của SHB Huế khá khiêm tốn, nhưng là một điều tất yếu bởi vì SHB Huế là ngân hàng mới hoạt động trên địa bàn và thời điểm này nền kinh tế bắt đầu có dấu hiệu đi xuống. Trong khi đó nhu cầu của dân cư về sử dụng kênh tín dụng không nhiều, mặt khác do sự khủng hoảng kinh tế chung nên các doanh nghiệp trên địa bàn phải đối mặt với các khó khăn nhất định như: thị trường trong nước thu hẹp;
sức mua giảm; hàng tồn kho lớn; lãi suất cao; số doanh nghiệp bị giải thể, đình đốn sản xuất tăng cao. Do vậy việc tăng trưởng tín dụng là rất khó khăn.
Dư nợ cho vay của Chi nhánh đến 31/12/2013: 51.826 triệu đồng, tăng 133,92
% so với 31/12/2012, cụ thể:
- Phân theo loại hình khách hàng:
Khách hàng doanh nghiệp: 19.306 triệu đồng tăng 25,7% tương đương với 6.710 triệu đồng so với năm 2011
Khách hàng cá nhân: 32.519 triệu đồng tăng 125,8 % tương đương với 22.960 triệu đồng so với năm 2011.
- Phân theo loại hình cho vay:
Ngắn hạn: 30.508 triệu đồng tăng 57,87 % so tương đương với 11.180 triệu đồng so với năm 2012.
Trung, dài hạn: 21.317 triệu đồng tăng 653 % tương đương với 18.490 triệu đồng so với năm 2012.
- Về tình hình xử lý nợ quá hạn: Trong năm 2013chi nhánh đã phát sinh 901 triệu đồng nợ nhóm 2 (Nợ cần chú ý - các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến dưới 90 ngày). Nguyên nhân chủ yếu nợ quá hạn tại SHB tập trung ở khách hàng cá nhân vay bổ sung vốn kinh doanh, nguồn vốn cuối kỳ luân chuyển chậm do đó khách hàng đã không nộp gốc lãi đúng hạn dẫn đến nợ quá hạn.
Kết quả dư nợ cho vay của Chi nhánh đến 31/12/2014: 257.300 triệu đồng tăng 296 % so với 31/12/2013, cụ thể:
- Phân theo loại hình khách hàng:
Khách hàng doanh nghiệp: 183.858 triệu đồng tăng 852.3 % tương đương với 164,550 triệu đồng so với năm 2013
Khách hàng cá nhân: 73.442 triệu đồng tăng 240.31 % tương đương với 22.960 triệu đồng so với năm 2013
- Phân theo loại hình cho vay:
Ngắn hạn: 80.965 triệu đồng tăng 165,38 % so tương đương với 50,460 triệu đồng so với năm 2013
Trung, dài hạn: 176.335 triệu đồng tăng 736 % tương đương với 155.020 triệu đồng so với năm 2013.
2.8.2. Phân tích nợ xấu theo thời gian
Bảng 2.5:Phân tích nợ xấu theo thời gian của SHB Huế
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 So sánh 2013 và 2012
So sánh 2014 và 2013 Số
tiền
Tỷ trọng
Số tiền
Tỷ trọng
Số tiền
Tỷ trọng
Số tiền
Tỷ trọng
Số tiền
Tỷ trọng Ngắn hạn 270 89,11% 560 78,98% 3.320 94,31% 290 107,41
% 2.760 492,86
% Trung và
dài hạn 30 9,90% 149 21,2% 200 5,69% 119 396,67
% 51 34,21
% Tổng cộng 303 100,00% 709 100,00% 3.520 100,00% 406 133,99
% 2.811 396,43
% (Nguồn: Báo cáo nợ xấu theo thời gian của SHB Huế)
Biểu đồ 2.4: Tình hình nợ xấu theo thời hạn vay (Nguồn: Báo cáo nợ xấu theo thời gian của SHB Huế)
Bên cạnh việc tăng dư nợ thì tồn tại khá nhiều nợ xấu trong 3 năm, với xu hướng tăng giảm không ổn định. Ở năm 2012, tổng nợ xấu của ngân hàng là 303 triệu đồng, sang năm 2013 thì số nợ xấu này tăng lên thêm 406 triệu đồng, tương đương 133,99% so với năm 2012. Chuyển sang năm 2014, thì số nợ xấu này tiêp tục tăng thêm 2811 triệu đồng, tương ứng với tăng 396,43%. Tuy nhiên, nếu nhìn theo hướng tổng thể thì số nợ xấu tăng lên này vẫn chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ của ngân hàng. Nguyên nhân của việc tăng nợ xấu này là do dư nợ trong các năm qua tăng
lên rất nhiều, việc nợ xấu này tăng kèm theo cũng là một điều dễ hiểu.
* Nợ xấu ngắn hạn
Cụ thể sự tăng lên của nợ xấu theo thời hạn trong những năm qua như sau: nợ xấu trong ngắn hạn năm 2013 là 560 triệu đồng, tăng lên 290 triệu đồng, ứng với tăng 107,41%. Năm 2014, nợ xấu ngắn hạn này lại tăng thêm đáng kế, đó là tăng thêm 2760 triệu đồng hay 482,86% so với năm 2013. Xét về mặt cơ cấu thì tỷ trọng nợ xấu ngắn hạn luôn ở mức cao trên 80% nhưng nó đang có xu hướng giảm nhẹ ở năm 2013. Năm 2012, nợ xấu ngắn hạn chiếm 89,11%, năm 2014 là 94,31% vànăm 2013 giảm còn 78,98%.
* Nợ xấu trung và dài hạn
Đối với nợ xấu của trung và dài hạn thì cũng tăng lên nhiều, tuy nhiên nó chiếm một tỷ lệ rất nhỏ trong tổng nợ xấu, khoảng từ 7% đến 20% của tổng nợ xấu.
Cụ thể, nợ xấu trung dài hạn của năm 2012 là 30 triệu đồng, năm 2013 tăng thêm 119 triệu đồng bằng 396,67% so với năm 2012, và năm 2014, tăng thêm 51 triệu đồng, bằng 34,21% so với năm 2013. Vậy nguyên nhân gì dẫn đến nợ xấu tăng lên như vậy?
Nguyên nhân của việc tăng nợ xấu của cả ngắn, trung và dài hạn trong 3 năm 2012- 2014 là do sự tăng trưởng dư nợ tín dụng mạnh và những tình hình bất ổn của nền kinh tế, gây thiệt hại cho các doanh nghiệp, làm cho các doanh nghiệp mất khả năng thanh toán nợ đúng hạn cho ngân hàng. Bất cứ ngành nghề nào, dù cho có thuận lợi và phát triển đến mấy thì vẫn tồn tại những nhân tố làm ảnh hưởng và kiềm hãm sự phát triển đó, mà bản thân ta không thể triệt tiêu hoàn toàn được nó mà chỉ có thể đưa ra những giải pháp để hạn chế nó. Đây cũng là nhân tố tồn tại trong họat động tín dụng ở ngân hàng, một vài nguyên nhân khác dẫn đến nợ xấu tăng là do một vài yếu tố khách quan sau:
- Một số khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích, tự ý thay đổi mục đích sử dụng vốn đã đề xuất với Ngân hàng trước đây.
- Ý thức của một số khách hàng vay không cao, bên cạnh những khách hàng trả nợ sòng phẳng vẫn còn một số khách hàng không có thiện trí trả nợ, sau khi có được thu nhập họ không thanh toán cho Ngân hàng mà chiếm dụng vốn vay vào mục đích
khác…
2.8.3. Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng
Bảng 2.6: Phân tích chỉ tiêu hoạt động tín dụng qua 3 năm
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2012 2013 2014
Tổng tài sản 145.635 297.833 293.950
Vốn huy động 250.232 511.740 505.069
Doanh số cho vay 22.155 51.826 257.300
Tổng dư nợ 22.155 51.826 257.300
Nợ xấu 303 709 3.520
Tổng dư nợ/ Vốn huy động 8,85% 10,13% 50,94%
Tổng dư nợ / Tổng tài sản 15,21% 17,40% 87,53%
Nợ xấu/ Tổng dư nợ 1,37% 1,28% 1,33%
(Nguồn: Báo cáo nợ xấu theo thời gian của SHB Huế)
- Chỉ tiêu tổng dư nợ trên tổng vốn huy động
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng, chỉ tiêu này quá lớn hoặc quá nhỏ đều không tốt. Nhìn chung qua ba năm ngân hàng đã không sử dụng hết vốn huy động của mỡnh, biểu hiện rừ là chỉ tiờu này luụn nhỏ hơn một.
Điều này cho thấy, tình hình huy động của ngân hàng ngày càng hiệu quả được biểu hiện ở tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dư nợ qua 3 năm tương đối ổn định.
Cụ thể là năm 2012 một đồng vốn huy động chỉ có 0,085 đồng dư nợ. Năm 2013 tình hình huy động vốn cũng cao hơn nhiều so với năm 2012 và tốc độ tăng của vốn huy động lại tăng nhanh hơn tốc độ tăng của dư nợ nên năm 2013 bình quânmột đồng vốn huy động có 0,1 đồng dư nợ. Sang năm 2014, chỉ tiêu này tăng 0,51 đồng dư nợ có trong một đồng vốn huy động.
- Chỉ tiêu tổng dư nợ trên tổng tài sản
Đây là chỉ tiêu phản ảnh chính sách tín dụng của ngân hàng, nó cho chúng ta biết hoạt động của ngân hàng có tập trung vào hoạt động cấp tín dụng không.Trong 3 năm qua, tại ngân hàng SHB chỉ tiêu này chỉ khoảng giao động ở mức từ 8% đến 20%.
Điều này cho thấy nguồn vốn hoạt động của chi nhánh không tập trung hầu hết vào lĩnh vực cấp tín dụng, mà mở rộng hoạt động sang nhiều lĩnh vực khác. Vì thế, ngân hàng luôn vẫn đảm bảo lợi nhuận và đồng thời phân tán được rủi ro.
- Chỉ tiêu rủi ro tín dụng (Nợ xấu trên tổng dư nợ)
Chỉ tiờu này phản ỏnh hiệu quả hoạt động tớn dụng của ngõn hàng một cỏch rừ rệt, ngân hàng có tỷ lệ này càng thấp có nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân hàng càng cao.
Nhìn vào bảng ta thấy, năm 2012 nợ quá hạn trên tổng dư nợ là 1,37%, sang năm 2013 là 1,28%, giảm được 0,09%. Có được điều này là do trong công tác tín dụng cụ thể là trong công tác thẩm định các dự án trước khi cho vay vốn là tương đối tốt, các dự án đầu tư trong năm luôn thực hiện đúng quy định cho phép và theo sự lãnh đạo của ban lãnh đạo ngân hàng. Đến năm 2014, tỷ lệ này tăng lên 1,35%. Tuy nhiên, tỷ lệ này vẫn đảm bảo dưới mức cho qui định của NHNN là 5%. Mặc dù ngân hàng đã đạt được kết quả khả quan như trên nhưng ngân hàng cũng cần phải xem xét nợ xấu phát sinh do yếu tố khách quan để giảm nợ xấu xuống mức thấp nhất.
CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM GIẢM RỦI RO TÍN DỤNG TẠI