IV Số KH phải trích tháng này (I +II -III) 4.801.207.567 156.505.400 154.954.958 110.893.758 44.061.200 1.550.442
1 - Nhà xưởng 2.188.601.383 45.192.858 45.192.858 32.444.407 12.748.451 -2 - Máy móc thiết bị 1.820.162.612 98.925.149 98.925.149 70.428.729 28.496.420 - 2 - Máy móc thiết bị 1.820.162.612 98.925.149 98.925.149 70.428.729 28.496.420 - 3 - Phương tiện vận tải và thiết bị chuyền dẫn 750.250.692 10.836.951 10.836.951 8.020.622 2.816.329 - 4 - Thiết bị, dụng cụ quản lý ,thiết kế 42.192.880 1.550.442 - - 1.550.442
Người lập Kế tóan trưởng
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
* CP dịch vụ mau ngồi - Chúng từ kế tóan :
- Hóa đơn GTGT( Mẫu số 01 GTKT3/001) - Giấy đề nghị thanh tóan( Mẫu số 05- TT) - Phiêu chi ( Mẫu số 02- TT)
Các khỏan CP dịch vụ mau ngồi tại cơng ty gồm: CP dịch vụ điện thoại, CP điện, nước, CP sửa chữa thường xuyên … hàg ngày đều được tâp hơp trên bảng kê phận loại “ Ghi Nợ TK 627.7/ Ghi có TK 331”. Cuối tháng, căn. cứ vào bảng kê phận loại này, kế tóan lập CTGS và vào sổ CP sản xuât TK
Biểu số 2-28 :Bảng kê phận loại CP dịch vụ mua ngồi
Cơng ty TNHH dệt may Hồng Dũng
BẢNG KÊ PHÂN LOẠI CP DỊCH VỤ MUA NGOÀI(số BK 05/04) (số BK 05/04) Nợ TK 627 Có TK 111, 331… STT NT chúng từ Số hiệu
chúng từ Diễn giải Số tiền(đồng)
A B C D 1
01 01/04 0065620 Sửa chữa, bảo trì máy cắt 1.205.000
02 05/04 0005621 Sửa chữa máy SUZUKY 4705.600
03 07/04 0002321 Nâng cấp đường ống dẫn hơi 17.526.400
14 28/04 00562 Cước điện thoại phận xưởng 4.125423
15 28/04 005621 Điện sản xuât 42.145.256
…………….
Cộng 82.500.320
Người lập Kế tóan trưởng
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
SV: Nguyễn Công Trưởng Báo cáo thực tập chuyên nganh
*Kế tóan CP khác bằng tiền:
Các khỏan CP khác bằng tiền bao gồm: CP văn phịng phẩm, thuế, phí. và lệ phí., CP đào tạo, CP vận chuyển phế liệu, rác thải,... Các khỏan CP này được tâp hơp và hạch tóan tương tự như đối với CP dịch vụ mau ngoài. Cuối tháng, căn. cứ vào Bảng kê phận loại “ Ghi Nợ TK 627/ Ghi Có TK 111” kế tóan lập Chúng từ ghi sổ phãn ánh CP khác bằng tiền tính vào CP sản xuât chung.
Biểu số 2-29 :Bảng kê phận loại CP khác bằng tiền
Công ty TNHH dệt may Hồng Dũng
Bảng kê phận loại CP khác bằng tiền dùng cho PX ( số BK 06/04) Nợ TK 627 Có TK : 111… STT Ngày tháng Số hiệu chúng từ Diễn giải
Số lượng Đơn gía (Đồng ) Số tiền (Đồng ) Theo chúng từ Thực xuât A B C D E F 1 2
01 18/04 0004532 Đào tạo công
nhân may 4.250.000 02 20/04 0042015 Vận chuyển phế liệu 4.210.300 ……………… Cộng 12.581.500 Ngày30 tháng 04 năm 2012
Người lập Kế tóan trưởng
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
* 2.1.4.2 Tài khỏan sử dụng: TK 627 “ CP sản xuât chung”
SV: Nguyễn Công Trưởng Báo cáo thực tập chuyên nganh