CH NGă1 :ăăGI I THI U
3.4. T HC TR NG RI RO TÍ ND NG TI HDBANK
3.4.2. Ch tiêu đánh giá ri ro ti HDBank
H s an toàn v n t i thi u (CAR)
B ng 3.7: H s an toàn v năcácăn m VT:ăT đ ng VT:ăT đ ng 2010 2011 2012 HDBank 12,71% 15,01% 14,10% Techcombank 13,11% 11,43% 12,60% DongABank 10,84% 10,01% 10,85% ToƠnăh ăth ng 13,70%
Ngu n: T ng h p Báo cáo tài chính
ơyălƠăm t ch tiêu quan tr ng ph năánhăn ngăl c tài chính c a ngân hàng, th hi n kh n ngăc a ngân hàng trong vi c thanh toán các kho n n có th i h n và ng phó v i các r i ro khác. TheoăThôngăt ă13/2010/TT-NHNN ngày 20.05.2010 c a NHNN quy
đnh h s an toàn v n t i thi u trong ho tăđ ng c a các t ch c tín d ng là 9% tr lên. H s CAR c a ngân hàng trong nh ngăn măquaăđangăcóăchi uăh ng gi m sút: t m c
18,5%ăn mă2010ăđ năn mă2012ăch còn 14,1%. Tuy v y, ngân hàng v n b o b măđ c chu n m cămƠăNHNNăđ aăra. Bên c nhăđó,ăkhiăsoăsánh v i nh ngăngơnăhƠngăkhácănh ă
Techcombank hay DongABank thì h s này c aăngơnăhƠngăluônăcaoăh n.ăKhôngănh ng v y, so v i h s chung c a toàn h th ng ngân hàng thì CAR c a HDBank v năđ c
đánhăgiáăt t.
Tuy nhiên, h s an toàn v n gi m d n trong ba n măquaălƠăd u hi u không t t, b i s c m nh v v n không theo k p v iăđƠăphátătri n c aăngơnăhƠng,ăngh aălƠ:ăv n t có (t s ) c a ngân hàng trong nh ngăn măquaăt ngănh nh ngătƠiăs năđi u ch nh r i ro (m u s ) l i
t ngăr t m nh.ă ơyălƠăv năđ mà ngân hàng c n có bi n pháp x lý g pănh :ăchínhăsáchăs
d ng v n, ki m sốt ch tăl ng tín d ng. Ngồi ra, v năđi u l th păc ngălƠănguyênănhơnă
d năđ n h s CAR th p. Vì v y, HDBank c n có k ho chăt ngăv năđi u l nh m nâng
caoăn ngăl cătƠiăchínhăvƠăđ m b o h s an toàn v n m c t tăkhiăgiaăt ngătƠiăs n có. H s r i ro tín d ng B ng 3.8: H s r i ro rín d ngăquaăcácăn m VT:ăT đ ng 2010 2011 2012 T ngăd ăn 11.728 13.848 21.148 T ngătƠiăs n 34.389 45.025 52.783
H ăs ăr iăroătínăd ng 34,1% 30,8% 40,1%
Ngu n: Báo cáo tài chính HDBank So v i nhi u ngân hàng hi n nay, ho t đ ng tín d ng ln đóng vai trị ch l c, t ng
d ăn c a các ngân hàng luôn chi m h n 60% t ng tài s n. T tr ng t ng d ăn trong t ng tài s n càng l n thì l i nhu n càng cao nh ngăđ ng th i r i roăc ngt ng thêm. H
s này c a ngân hàng trong ba n m qua th p h n so v i m t b ng chung nh ngăluôn n đ nh trong m c t 30% đ n 40%. i u này cho th y, ngân hàng r t chú tr ng công tác qu n tr r i ro, đ c bi t là r i ro tín d ng. Ngân hàng khơng ph thu c ngu n thu nh p c a mình vào ho t đ ng tín d ng, mà đa d ng hóa l i nhu n t nh ng ngu n thu nh p khác nh :ăthanh tốn qu c t , thu phí d ch v ầ
Ch tiêu d phòng r i ro tín d ng trên t ng d ăn
B ng 3.9: Tình hình d phịng r i ro tín d ng qua các n m
VT:ăT đ ng
2010 2011 2012
S ăti n S ăti n 2011/2010 Thayăđ iă S ăti n 2012/2011 Thayăđ iă D ăphòngăc ăth 22,6 43,6 0,93 304,8 5,99
D ăphòngăchung 62,3 97,1 0,56 134,6 0,39
T ngăd ăphòng 84,9 140,7 0,66 439,4 2,12
Ngu n: Báo cáo tài chính HDBank Ho tăđ ng tín d ng càng t ng tr ng, ngân hàng càng quan tâm nhi u h nđ n vi c l p d phịng r i ro tín d ng. Trong nh ngăn măqua,ătìnhăhìnhătínăd ng t i HDBank có nhi uăb c chuy n bi n tích c c v s l ng,ănh ngăch tăl ng có ph n gi m sút khi t l các nhóm n x u liên t căt ngălên.ăVìăv y, t l trích l p d phịng r i ro tín d ng c a ngân hàng càng tr nên c p thi t: t ng s trích l p d phịng c aăn mă2011ăđƣăt ngă
0,66 l n so v iăn mă2010,ăn mă2012ăt l n x uăt ngăcaoăđ t ng t d năđ n s ti n trích l p d phòngăt ngăg p 2,12 l n so v iăn mă2011,ătrongăđóăd phịng c th t ngă
g n 6 l n.
D phòng c th đ c ngân hàng nghiêm túc trích l pătheoăquyăđnh c a NHNN v trích l p d phòng. D phòngăchungăđ c trích l păđ d phòng cho nh ng t n th t
ch aă đ că xácă đ nh trong quá trình phân lo i n , trích l p d phịng c th và các
tr ng h pă khóă kh nă v tài chính c a ngân hàng khi ch tă l ng các kho n n suy gi m. T n mă2005ăđ n nay, ngân hàng th c hi n trích l p và duy trì d phịng chung b ng 0,75% t ng giá tr các kho n n , các kho n b o lãnh, ch p nh n thanh toán và cho vay khơng h yăngangăđ c phân lo i t nhómă1ăđ n nhóm 4.