Công ty TNHH Thương mại VIC Mẫu số 01-TT Cụm CN Vĩnh Niệm, Vĩnh Niệm, Lê Chân, HP Ban hành theo TT 200/2014/TT-BTC
Ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính
PHIẾU THU Quyển số: 05
Ngày 15 tháng 05 năm 2020 Số: PT0510
Họ tên người nộp tiền: Vũ Mạnh Hợp
Địa chỉ: Cốc Liễu – Minh Tân - Kiến Thụy - Hải Phòng Lý do nộp: Thu tiền bán hàng
Số tiền: 35.903.896 đồng
Bằng chữ: Ba mươi lăm triệu, chín trăm linh ba nghìn, tám trăm chín mươi sáu đồng./. Kèm theo: 01 chứng gốc
Giám đốc
(kí, họ tên, đóng dấu) Kế tốn trưởng (kí, họ tên) Người nộp tiền (kí, họ tên) Người lập phiếu (kí, họ tên) (kí, họ tên) Thủ quỹ
Đã trả đủ số tiền (Viết bằng chữ): Ba mươi lăm triệu, chín trăm linh ba nghìn, tám trăm chín mươi sáu đồng./.
(Nguồn: Phịng Tài chính Kế tốn)
Trích dẫn 2: Ngày 25/05/2020, theo Phiếu thu số PT035 thu tiền rút tiền
gửi Ngân hàng MB – Chi nhánh Hải Phòng nhập quỹ số tiền 250.500.000 đồng. Khi phát sinh nghiệp vụ này, căn cứ vào mẫu Séc của Ngân hàng MB phát hành, kế tốn lập Séc rút tiền trình Giám đốc - chủ tài khoản và kế tốn trưởng ký. Sau đó mang ra ngân hàng, ngân hàng sẽ kiểm tra đối chiếu các thông tin trên giấy rút tiền ( kiểm tra chữ ký của Chủ tài khoản và kế toán trưởng) và số dư tiền gửi của cơng ty tại Ngân hàng. Sau đó ngân hàng sẽ thực hiện chi trả tiền cho công ty, đồng thời lập giấy báo Nợ gửi về kế tốn cơng ty xem. Sau khi thực hiện rút tiền, ngân hàng sẽ gửi lại người đi rút tiền (Báo Nợ ). Căn cứ vào báo Nợ cùng số tiền rút được thực tế, người nhận tiền sẽ đem nộp thủ quỹ. Thủ quỹ lập phiếu thu để thực hiện thu tiền nhập quỹ. Sau đó lấy căn cứ dể ghi vào Sổ Nhật ký Chung , Sổ quỹ tiền mặt. Từ Sổ Nhật ký chung, kế toán ghi vào Sổ cái TK 111. Cuối kỳ từ sổ cái các tài khoản kế toán sẽ vào Bảng cân đối tài khoản để phục vụ cho việc lập Báo cáo tài chính.
Nợ TK: 1111 Có TK: 1311