CHƯƠNG 2 : TỔNG QUAN VỀ LÝ THUYẾT
3.6. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG LIÊN
3.6.4. Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng
3.6.4.1. Tỷ lệ nợ quá hạn đối với khách hàng cá nhân:
Tỷ lệ dư nợ quá hạn được tính thơng qua sự tương quan giữa số dư nợ gốc và lãi đã quá hạn chưa thu hồi được với tổng dư nợ tín dụng (Nguyễn Văn Tiến, 2011). Tại thời điểm thực hiện khóa luận, LVB triển khai đánh giá, phân loại nợ định lượng theo điều 4 của Thơng tư 15/2010/TT-NHNN, và thực hiện trích lập dự phịng theo điều 7 của Thông tư này. CBTD của LVB sẽ thực hiện đánh giá, xếp loại nợ cuối mỗi tháng, sau đó sẽ trình lên PGĐ phụ trách phịng QHKH để từ đó ra quyết định trích lập dự phòng, cũng như xử lý các khoản vay.
Thông qua biểu đồ bên dưới về tỷ lệ dư nợ quá hạn, ta nhận thấy rằng xu hướng chung của chỉ tiêu này đang giảm. Mặc dù, vấn đề nợ xấu đang được NHNN và dư luận xã hội quan tâm, nhưng việc tỷ lệ nợ quá hạn giảm trong thời gian qua, cho thấy nỗ lực rất lớn của CBTD tại ngân hàng trong việc thu hồi nợ đúng hạn. Cụ thể năm 2010 tỷ lệ nợ quá hạn là 3,48%. Đến năm 2011 do việc thắt chặt tiền tệ của NHNN, cũng như thay đổi một số chỉ tiêu khi đánh giá dư nợ quá hạn đã khiến chỉ tiêu tăng nhẹ trở lại, ở mức 3,57%. Năm 2012, chỉ tiêu nợ quá hạn giảm còn 3,01%, nguyên nhân có thể là do ngân hàng đã thực hiện xóa nợ, đồng thời tiến hành khởi kiện hoặc thanh lý các tài sản đảm bảo để thu hồi lại các khoản nợ đã giải ngân.
Hình 3.10. Tỷ lệ dư nợ quá hạn của các khoản vay cá nhân. Đvt: %.
Nguồn: Báo cáo nội bộ LVB.
Xét về “Cơ cấu nợ quá hạn” của Chi nhánh Hồ Chí Minh, ta thấy dư nợ quá trung, dài hạn cao hơn ngắn hạn. Dễ hiểu điều này khi mà dư nợ trung, dài hạn chiếm tỷ trọng cao. Tình hình nợ quá hạn của các khoản vay trung, dài hạn cao hơn nhiều so với ngắn hạn, cho thấy việc các thu nợ đối với khoản vay tiêu dùng gặp nhiều khó khăn. Địi hỏi người CBTD phải tích cực nhắc nhở, đôn đốc khách hàng trả nợ. Cụ thể, tỷ lệ nợ quá hạn trung, dài hạn năm 2010 là 4,13%, năm 2011 là 4,48%, và năm 2012 giảm chỉ còn 3,57%. Nguyên nhân là do ngân hàng thực hiện xóa nợ đối với các khoản nợ khó địi theo quy định, đồng thời tiến hành khởi kiện để tiến hành thu hồi vốn.
3,48% 3,57% 3,01% 2,00% 2,50% 3,00% 3,50% 4,00% 4,50%
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn Tỷ lệ nợ quá hạn trung, dài hạn
GVHD: Th.S Nguyễn Như Ánh Khóa luận tốt nghiệp
SVTH: Liễu Ngọc Trân Trang 43
Tóm lại, chỉ tiêu nợ quá hạn là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng. Do đó, chỉ tiêu này tại chi nhánh giao động trong khoảng 3,01% đến 3,76% trong 4 năm khảo sát, được xem là một biên độ hợp lý. Vì con số này đat tỷ lệ an toàn cho phép theo thông lệ quốc tế và Việt Nam dưới 5%. Mặt khác, điều này còn cho thấy sự tuân thủ đúng quy trình của CBTD tại ngân hàng.
3.6.4.2. Tỷ lệ nợ xấu đối với khách hàng cá nhân:
Chỉ tiêu nợ xấu cho thấy những món nợ có khả năng thu hồi vốn khó khăn, mặc khác nếu nhóm nợ nào thuộc vào phân nhóm 3, 4, 5 theo quy định về Phân loại nợ của NHNN thì đây khơng cịn là rủi ro thông thường, mà được xếp vào nhóm có nguy co mất vốn cao. Năm 2010, tỷ lệ nợ xấu đạt mức cao 1,27%, đến năm 2011 giảm chỉ cịn 1,1% do hoat động xóa nợ của ngân hàng. Đến năm 2012, tỷ lệ nợ xấu tiếp tục tăng lên 1,24% do phát sinh thêm những dư nợ mới. Tuy nhiên,
việc dư nợ xấu chỉ chiếm tỷ trọng chưa đến 2% cho thấy ngân hàng đã cố gắng hết sức trong việc thu hồi nợ. Tỷ lệ này đảm bảo đúng theo thông tư 13/2010 của NHNN là dư nợ xấu của TCTD không quá 3%. Đồng thời, tăng cường hoạt động giám sát các khoản vay trong những năm gần đây nhằm hạn chế việc phát sinh tăng thêm các khoản nợ xấu. Tiến hành khởi kiện theo đúng pháp luật đối với những món vay xấu, có nguy cơ khơng thể thu hồi, nhằm đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng nói chung của tồn ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Chương 3 đã vẽ nên bức tranh tổng thể về tình hình hoạt động của NH Lào Việt, đồng thời cũng đã nêu lên được những vấn đề bất cập vẫn đang tồn tại. Đây là nền tảng giúp cho chương 4 có thể vạch ra được những phương pháp phù hợp với tình hình của ngân hàng nói chung, và chi nhánh nói riêng.
1,00% 1,05% 1,10% 1,15% 1,20% 1,25% 1,30%
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Hình 3.11. Tỷ lệ nợ xấu dư nợ khách hàng cá nhân. Đvt: %.