3. Cho điểm của cán bộ hướng dẫn (ghi bằng cả số và chữ):
2.3. Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh
2.3.2. Tình hình thu nợ
2.3.2.1. Tỷ lệ thu nợ đến hạn
Bảng 2.15 : Tỷ lệ thu nợ đến hạn (2013 - 2015).
ĐVT: Tỷ đồng
Ta nhận thấy tình hình thu nợ đến hạn tại PGD trong ba năm gần đây không ổn định, năm 2013 tỷ lệ này đạt 91.52%, đến năm 2014 chỉ đạt 89.24% và sang năm 2015 tăng nhẹ lên 89.5%.
Những năm gần đây chính sách tín dụng của ngân hàng đã được điều chỉnh, nếu như trước đây năm 2013 dư nợ tín dụng trung và dài hạn chiếm đa số thì những năm sau 2014 và 2015 dư nợ tín dụng ngắn hạn lại chiếm đa số. Điều này cho thấy ngân hàng đang nhắm vào những khoản vay có thời hạn ngắn, có thể thu hồi được nợ vay nhanh, giảm thiểu được rủi ro về tín dụng. Mặc dù ngân hàng đã thay đổi chính sách nhằm phù hợp với tình hình kinh tế nhưng hiệu quả mà nó mang lại vẫn chưa cao. Bởi lẽ bên cạnh việc chú trọng đến các khoản cho vay ngắn hạn nhằm giảm thiểu rủi ro thì vẫn còn những khoản vay đến hạn mà ngân hàng chưa thu hồi được do ảnh hưởng của nền kinh tế suy thoái, hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, cá nhân bị ảnh hưởng không nhỏ, đầu tư không mang lại hiệu quả, nguồn vốn bị ứ đọng khơng quay vịng được dẫn đến khả năng trả nợ của khách hàng thấp. Vì vậy bên cạnh tập trung cho vay ngắn hạn thì ngân hàng đã có các biện pháp kịp thời để thu hồi được nợ đúng thời hạn và đạt hiệu quả cao nhất, bằng cách thắt chặt quy trình cho vay, tăng cường cơng tác theo dõi các khoản vay
Chỉ tiêu 2013 2014 2015
Doanh số thu nợ đến hạn 250.3 254.5 270.7
Tổng dư nợ đến hạn 273.5 285.2 302.5
Tỷ lệ thu nợ đến hạn 91.52% 89.24% 89.5%
sau giải ngân nhằm nắm bắt được tình hình sử dụng vốn và tình hình hoạt động kinh doanh của các khách hàng được cấp tín dụng để có các biện pháp xử lý kịp thời.
2.3.2.2. Tỷ lệ thu lãi
(Nguồn : Báo cáo tổng kết ACB – PGD Quán Toan)
Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ thu lãi (2013 - 2015).
Qua biểu đồ trên ta thấy tỷ lệ thu lãi của ngân hàng đạt tỷ lệ cao và khá ổn định. Năm 2013 tỷ lệ này đạt mức 95%, năm 2014 tỷ lệ này tăng nhẹ lên 96% tăng 1% so với năm 2013, sang năm 2015 tỷ lệ này tăng lên 97,3%. Với tỷ lệ trên cho thấy PGD thực hiện tốt việc thu lãi, ngân hàng thực hiện tốt khâu đánh giá kiểm định tài chính khách hàng cũng như thực hiện tốt việc kế hoạch tài chính, khả năng đơn đốc thu hồi lãi tốt.
95% 96% 97% 94% 94% 95% 95% 96% 96% 97% 97% 98% 2013 2014 2015 tỷ lệ thu lãi
2.3.3. Tình hình nợ quá hạn
Bảng 2.16: Tỷ lệ nợ quá hạn (2013 - 2015).
Nhìn vào bảng trên ta thấy các khoản nợ quá hạn tuy chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ nhưng thực tế lại là con số lớn hơn, bởi lẽ các khoản cho vay chưa thu hồi được nợ gốc và lãi khi đến hạn sẽ được ngân hàng nới lỏng kỳ hạn tức là gia hạn nợ hay điều chỉnh kỳ hạn nợ đế khách hàng có khoảng thời gian trả nợ cho ngân hàng. Nếu sau thời gian gia hạn khách hàng vẫn chưa trả được nợ cho ngân hàng thì khoản cho vay sẽ bị chuyển nhóm nợ sang nợ quá hạn. Tuy nhiên điều này lại tiềm ẩn rủi ro về khả năng thu hồi nợ của ngân hàng, ảnh hưởng lợi nhuận của ngân hàng, ảnh hưởng đến chất lượng các khoản tín dụng và giảm hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Từ năm 2013 – 2015 tỉ lệ nợ quá hạn có xu hướng giảm dần. Năm 2013 tỉ lệ này là 4.28% nhưng đến năm 2015 tỉ lệ nợ quá hạn đã giảm còn 3.84%. Hiện nay các khoản cho vay nằm ở nhóm nợ q hạn chính thuộc các khách hàng có quan hệ lâu năm với ngân hàng như Công ty TNHH Sơn Trường, công ty TNHH Tiến Mạnh...và một số khách hàng cá nhân, theo đó ngân hàng đã áp dụng chính sách ưu đãi tín dụng đối với những khách hàng lớn có quan hệ tín dụng lâu năm với ngân hàng nhằm chia sẻ khó khăn với khách hàng nhằm duy trì tỷ lệ nợ quá hạn ở mức an toàn. ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2013 2014 2015 Nợ quá hạn 13.49 13.43 12.75 Tổng dư nợ 315.1 327.5 335.7 Tỷ lệ nợ quá hạn 4.28% 4.1% 3.8%
Bảng 2.17 : Nợ quá hạn phân theo ngành kinh tế (2013- 2015).
Tỷ lệ nợ quá hạn phân theo khối ngành kinh tế có sự phân bố không đều tập trung chủ yếu ở ngành cơng nghiệp. Theo đó năm 2013 số nợ quá hạn chỉ có 5.94 tỷ đồng thì năm 2014 đã tăng lên 6.16 tỷ đồng nhưng đến năm 2015 con số này lại giảm nhẹ đạt 6.01 tỷ đồng. Nguyên nhân một phần do dư nợ tín dụng của ngành này chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ tại PGD, phần khác là do những năm gần đây hoạt động kinh doanh ngành cơng nghiệp nói chung mà đặc biệt là ngành thép nói riêng năm qua hoạt động kém hiệu quả ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Dư nợ cho vay đối với ngành này chủ yêu tập trung những khách hàng lớn có uy tín như : Cơng ty TNHH Xn Hịa, Cơng ty thép Việt Hàn,…
Ngành thương mại - dịch vụ có tỷ lệ nợ quá hạn cao thứ hai sau ngành công nghiệp, chiếm tỷ trong trên 26 % trong tống nợ quá hạn. Nguyên nhân là do tình hình kinh tế khó khăn chung tác động đến tất cả các ngành nghề kinh tế trong xã hội dẫn đến người tiêu dùng thắt chặt chi tiêu ảnh hưởng đến doanh thu của các công ty ngành này có quan hệ tín dụng với ngân hàng. Ngành nông - lâm nghiệp hầu như không cho vay mới mà chỉ tập trung thu hồi các khoản nợ quá hạn cũ và những khoản quá hạn phát sinh trong năm nhưng không đáng kể. Các ngành khác (y tế, giáo dục...). ĐVT: Tỷ đồng Ngành 2013 2014 2015 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Công nghiệp 5.94 44% 6.16 45.9% 6.01 47.1% Thương mại - Dịch vụ 3.59 26.6% 3.64 27.1% 3.58 28.1%
Nông - Lâm nghiệp 1.48 11% 1.52 11.3% 1.09 8.6%
Các ngành khác 2.48 15.6% 2.11 15.8% 2.07 16.2%
Tổng nợ quá hạn 13.49 100% 13.43 100% 12.75 100%