(ĐVT: triệu VNĐ) Nội dung 2014 2015 2015/2014 Doanh thu 974,462,764 1,179,875,5 62 20,08% Chi Phí 913,482,297 1,014,478,4 28 11,06%
Lợi nhuận trước thuế
60,980,467 165,397,134 17,12%
Biểu đồ 2.1: Doanh thu, chi phí và lợi nhuận qua các năm
(Nguồn: Công ty du lịch VNTOUR năm 2014 - 2015)
Các chỉ tiêu trên đánh giá kết quả kinh doanh chương trình du lịch của cơng ty. Các chỉ tiêu kinh doanh của công ty tuy mới thành lập nhưng công ty phát triển khá tốt, mặc dù tỉ lệ chưa cao. Cụ thể là năm 2015 so với năm 2014 có doanh thu tăng 20,08% tương ứng với mức lợi nhuận tăng 11,06% , tương ứng với mức tăng lợi nhuận công ty là 17,12%.
Phân tích doanh thu
Cơng ty du lịch VNTOUR hoạt động chuyên nghiệp trong lĩnh vực du lijh và cung cấp các dịch vụ liên quan đến du lịch, do vậy tổng doanh thu của công ty bao gồm: doanh thu từ hoạt động tổ chức các tour du lịch trong nước và nước ngoài (chủ yếu là các tour nội địa) doanh thu từ dịch vụ cho thuê xe ô tô du lịch. Từ bảng trên, ta thấy doanh thu tăng nhẹ qua năm vào năm 2014, mới thành lập nhưng được sự góp sức của các nhân
0 200000 400000 600000 800000 1000000 1200000 2014 2015
Kết Quả Kinh Doanh
viên có kĩ năng cũng như có nền tảng sẵn có nên hoạt động năm 2014 đến 2015 tăng 20,08%.
Phân tích chi phí
Năm 2014, chi phí của cơng ty tăng 11,06%, do doanh thu năm 2015 tăng, số lượng tour nhiều, công ty đã tăng lương làm thêm giờ cho các nhân viên nhằm khuyến khích làm việc hiệu quả hơn, nên chi phí nhân cơng tăng lên là điều tất yếu, từ đó dẫn đến sự tăng lên của tổng chi phí. Đặc biệt, do yếu tố thị trường, năm 2014, công ty tăng cường khả năng cạnh tranh với các cơng ty cùng ngành nên tăng chi phí tiếp thị, khuyến mãi. Bên cạnh đó, sự biến động về giá cả nguyên vật liệu đầu vào phục vụ cho việc cung cấp sản phẩm cũng tác động đến chi phí sản xuất kinh doanh chủa doanh nghiệp.
Phân tích lợi nhuận
Lợi nhuận là kết quả cuối cùng của công ty, là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh kết quả kinh tế của mọi hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp
Nói cách khác, lợi nhuận là khoản tiền chênh lệch giữa doanh thu và chi phí. Vì vậy, việc phân tích tình hình lợi nhuận là vơ cùng quan trọng và thiết thực, qua đó giúp cơng ty tìm ra các biện pháp nâng cao lợi nhuận.
Từ bảng trên ta thấy lợi nhuận tăng 17,02%, số lượng tour bán ra liên tục tăng cao dẫn đến doanh thu lớn làm cho lợi nhuận của công ty tăng cao. Điều này cho thấy sự phát triển một cách nhanh chóng của cơng ty, cho thấy cơng ty đang dần chiếm lĩnh được thị trường mà công ty hướng tới, tăng được doanh thu bán hàng.
2.1.4.2 Thị trường khách