từ năm 2018-2020 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2018 2019 2020 2019/2018 2020/2019 (+/-) (%) (+/-) (%) 1. Tổng doanh thu 51.171 49.614 6.420 -1.557 -3,04 -43.194 -87,06 Doanh thu lưu trú 47.078 44.156 5.970 -2.922 -6,21 -38.186 -86,48 Doanh thu ăn uống 1.023 2.976 193 1.953 190,91 -2.783 -93,51
Dịch vụbổsung 3.070 2.482 257 -588 -19,15 -2.225 -89,65
2. Tổng chi phí 36.843 32.249 9.176 -4.594 -12,47 -23.073 -71,55 3. Lợi nhuận trước
thuế 14.328
17.365
-2.756 3.037 21,19 -20.121 -115,87
ThuếTNDN 3.582 4.341 0 759 21,18 -4.341 -100
Lợi nhuận sau thuế 10.746 13.024 -2.756 2.278 21,20 -15.780 -121,16 (Nguồn: Phịng Kế tốn-Tài chính khách sạn Mandila Beach) Chú thích: Tổng doanh thu năm 2020 của tháng 1, 2 là 6.420 triệu đồng
Còn các tháng còn lại: Chi phí phát sinh Chi trả lương cho cán bộnhân viên
Chi trảvềcung cấp lao vụcho nghành kinh tế: tiền điện, tiền nước, chi phí vận chuyển, thuê tài sản cố định…
Hao hụt vềhàng hóa, ngun liệu trong q trình vận chuyển, chếbiến và tiêu thụ Lãi vay ngân hàng, bảo hiểm xã hội
Bảo dưỡng cơ sởvật chất Tài chính
Nhận xét:
Về tổng doanh thu: Trong 3 năm từ năm 2018 đến 2020 tổng doanh thu của khách sạn có xu hướng giảm. Cụthể là năm 2019, tổng doanh thu đạt 49.614 tỷ đồng,
thu sụt giảm mạnh là 6.420 tỷ đồng, tức là giảm 43.194 tỷ đồng so với năm 2019 (tương ứng giảm 87,06%)
Về doanh thu lưu trú: năm 2019, doanh thu lưu trú của khách sạn đạt 44.156 tỷ đồng, giảm 2.922 tỷ đồng so với năm 2018 (tương ứng giảm 6,21%). Đến năm 2020 doanh thu lưu trú sụt giảm mạnh 5.970 tỷ đồng, tức làm giảm 38.186 tỷ đồng so với năm 2019 (tương ứng giảm 86,48%). Điều này cho thấy lượng khách 2020 giảm mạnh chưa từng có.
Doanh thu ăn uống năm 2019, doanh thu ăn uống của khách sạn đạt 2.976 tỷ đồng, tăng 1.953 tỷ đồng so với năm 2018 (tương ứng tăng 190,91%). Còn đối với năm 2020, doanh thu ăn uống sụt giảm 193 triệu đồng, giảm 2.783 tỷ đồng so với năm 2018 (tương ứng giảm 93,51%).
Doanh thu dịch vụbổ sung: năm 2019, doanh thu dịch vụbổsung 3.070 tỷ đồng, giảm 588 triệu đồng so với năm 2018 (tương ứng giảm 19,15%). Đối với năm 2020 thu dịch vụbổsung giảm 2.225 tỷ đồng so với năm 2019 (tương ứng giảm 89,65%).
Tổng chi phí: năm 2019, tổng chi phí là 32.249 tỷ đồng, giảm 4.594 tỷ đồng so với năm 2018 (tương ứng giảm 12,47%). Đối với năm 2020, tổng chi phí là 9.176 tỷ đồng giảm 23.073 tỷ đồng (tương ứng giảm 71,55%) so với năm 2019. Những con số này cho thấy tổng chi phí tăng mạnh nên khách sạn cần nghiên cứu đểcắt giảm các chi phí khơng cần thiết để thu được lợi nhuận nhiều hơn.
Lợi nhuận sau thuế: năm 2019 lợi nhuận sau thuế đạt 13.024 tỷ đồng tương ứng tăng 2.278 tỷ đồng so với năm 2018 (tương ứng tăng 21,20%). Năm 2020 lợi nhuận sau thuếlà âm 2.756 tỷ đồng tương ứng giảm 15.780 tỷ đồng, so với năm 2019 (tương ứng giảm 121,16%)
2.1.5.2. Số lượng khách đến khách sạn Mandila Beach Đà Nẵng trong 3 năm 2018-2020
Qua kết quả thống kê tình hình khách đến với khách sạn đến với khách trong giai đoạn 2018-2019 tăng, nhưng đến năm 2020 lượng khách sụt giảm mạnh.
Cụ thể là khách Quốc tế: khách hàng của khách sạn chủ yếu là đi theo khách đoàn với số lượng.