4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY
4.2.1 Doanh số cho vay
Với phương châm “đi vay để cho vay” VIETABANK Cần Thơ ngoài việc huy
động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng thì cũng chú ý đến việc sử dụng nguồn
vốn đó như thế nào để đem lại lợi nhuận cho ngân hàng. Trong những năm qua, chi
nhánh khơng ngừng tìm kiếm khách hàng mới và giải quyết kịp thời nhu cầu vay vốn hợp lý cho các doanh nghiệp, hộ gia đình và cá nhân nên đã làm cho doanh số cho
vay năm sau cao hơn năm trước. Nhìn chung doanh số cho vay của ngân hàng đã
không ngừng tăng lên qua các năm. Đây là kết quả của sự nỗ lực hết mình cùng với
việc thực hiện các biện pháp mở rộng tín dụng, cải thiện những thủ tục xin vay vốn
cũng như tác phong phục vụ của cán bộ tín dụng của ngân hàng. Điều đó cho thấy
quy mơ tín dụng của chi nhánh ngày càng được mở rộng, trong đó cho vay ngắn hạn
luôn chiếm tỷ trọng cao hơn cho vay trung và dài hạn. Thực tế cho thấy tín dụng ngắn hạn đã và đang được mở rộng và đóng vai trị chủ yếu trong quá trình sử dụng vốn của ngân hàng.
Bảng 8: CHO VAY THEO KỲ HẠN TẠI VIETABANK CẦN THƠ (Đơn vị tính: Triệu đồng) NĂM CHÊNH LỆCH 2007 2008 2009 6 tháng đầu năm 2009 6 tháng đầu năm 2010 2008/2007 2009/2008 6 tháng 2010/ 6 tháng 2009 KHOẢN MỤC Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng
(%) Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 1.037.270 75,7 2.053.309 91,5 3.119.281 92,6 1.643.152 92,7 1.867.729 99,2 1.016.039 98,0 1.065.972 51,9 224.577 13,7 Trung và
dài hạn 333.605 24,3 190.642 8,5 250.959 7,4 130.243 7,3 14.534 0,8 (142.963) (42,9) 60.317 31,6 (115.709) (88,8) Doanh số
cho vay 1.370.875 100,0 2.243.951 100,0 3.370.240 100,0 1.773.395 100,0 1.882.263 100,0 873.076 63,7 1.126.289 50,2 108.868 6,1
Nguồn: Phịng kế tốn VIETABANK Cần Thơ
Năm 2007 doanh số cho vay của ngân hàng là 1.370.875 triệu đồng, trong đó
doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng doanh số cho vay và đạt 1.037.270 triệu đồng chiếm 75,7% tổng doanh số cho vay, còn doanh số cho
vay trung và dài hạn chỉ đạt 333.605 triệu đồng, ngun nhân là do ít có dự án lớn,
ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn bổ sung nguồn vốn sản xuất kinh doanh, xây dựng nhà ở hay cho vay đầu tư vào những dự án nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh. Sang năm 2008, doanh số cho vay của ngân hàng đạt 2.243.951 triệu đồng, tăng
873.076 triệu đồng hay tăng 63,7% so với năm 2007. Trong đó, doanh số cho vay
ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay, đạt 2.053.309 triệu đồng, tăng 1.016.039 triệu đồng hay tăng 98% so với năm 2007 và chiếm 91,5% tổng
doanh số cho vay, cịn doanh số cho vay trung và dài hạn thì lại giảm cả về số lượng
lẫn tỷ trọng chỉ chiếm 8,5% tổng doanh số cho vay và đạt 190.642 triệu đồng, giảm 142.963 triệu đồng hay giảm 42,9% so với năm 2007. Ở đây có sự phân phối khơng
đồng đều giữa tín dụng ngắn hạn và trung, dài hạn vì ngân hàng chủ yếu chỉ cho vay
sữa chữa, xây dựng nhà và các dự án nhỏ nên nhu cầu cho vay ngắn hạn quá lớn mà
nguồn vốn của ngân hàng thì có hạn nên khơng đủ sức tài trợ cho các dự án lớn làm
doanh số cho vay trung và dài hạn giảm nhưng nó khơng làm ảnh hưởng đến tổng
doanh số cho vay vì doanh số cho vay trung và dài hạn chỉ chiếm tỷ trọng tương đối
nhỏ trong tổng doanh số cho vay.
Trong năm 2009, doanh số cho vay của ngân hàng lại tiếp tục tăng và đạt
3.370.240 triệu đồng tăng 1.126.289 triệu đồng hay tăng 50,2% so với năm 2008.
Cũng như năm 2008, doanh số cho vay năm 2009 khơng có sự phân phối đồng đều
giữa ngắn hạn và trung dài hạn, doanh số cho vay ngắn hạn vẫn tiếp tục tăng và đạt
3.119.281 triệu đồng, tăng 1.065.972 triệu đồng hay tăng 51,9% so với năm 2008, và
chiếm 92,6% tổng doanh số cho vay, còn doanh số cho vay trung và dài hạn cũng có
sự tăng trưởng và đạt 250.959 triệu đồng, tăng 60.267 triệu đồng tương đương 31,6% so với năm 2008 nhưng lại giảm về tỷ trọng chỉ chiếm 7,4% tổng doanh số cho vay. Nguyên nhân là do chính phủ đã thực hiện chính sách kích cầu đầu tư và tiêu dùng,
chuyển từ chính sách thắt chặt tiền tệ sang chính sách nới lỏng tiền tệ để khuyến
khích các doanh nghiệp sản đẩy mạnh sản xuất từng bước vượt qua khủng hoảng
kinh tế. Mặc khác, ngân hàng đã mở rộng thị phần hoạt động, điều chỉnh lãi suất hợp
phát vay, cải thiện các thủ tục xin vay vốn cũng như tác phong phục vụ khách hàng
nên doanh số cho vay của ngân hàng trong những năm qua không ngừng tăng lên.
Tuy nhiên, ngân hàng cũng cần có những biện pháp tích cực hơn nữa để giử chân các
khách hàng cũ thu hút thêm khách hàng mới để tiếp tục gia tăng thị phần thị trường
nhằm đảm bảo cho nguồn thu nhập được ổn định.
Qua 6 tháng đầu năm 2010, tình hình cho vay của ngân hàng tiếp tục có xu
hướng tăng. Doanh số cho vay 6 tháng đầu năm 2010 tăng 108.868 triệu đồng tương đương 6,1% so với cùng kỳ năm 2009, trong đó cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ
trọng lớn, chiếm 99,2% trong tổng doanh số cho vay và đạt 1.867.729 triệu đồng,
tăng 224.577 triệu đồng tương đương 13,7% so với cùng kỳ năm 2009, còn cho vay trung - dài hạn chỉ đạt 14.534 triệu đồng, giảm 115.709 triệu đồng, tương đương
88,8% so với cùng kỳ năm trước. Nguyên nhân là do ngân hàng ngân hàng cơ cấu
lại các khoản cho vay, chủ yếu là chuyển sang cho vay ngắn hạn nên nguồn vốn dành cho hoạt động cho vay trung và dài hạn là rất ít.
Tóm lại, VIETABANK Cần Thơ đang có những dấu hiệu tích cực về hoạt động tín dụng của mình, nhìn chung tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng
doanh số cho vay vì tín dụng ngắn hạn có vịng quay vốn nhanh, ít rủi ro mang lại hiệu quả cao cho ngân hàng.
4.2.2. Doanh số thu nợ
Ngoài việc huy động vốn để đảm bảo nguồn vốn hoạt động của ngân hàng
thì việc sử dụng vốn sao cho có hiệu quả là vấn đề cần thiết mà ngân hàng cần phải
quan tâm vì nếu sử dụng vốn không phù hợp, không đúng mục đích thì sẽ khơng
mang lại hiệu quả và thậm chí có thể dẫn đến rủi ro. Doanh số cho vay chỉ phản ánh số lượng và quy mơ tín dụng của ngân hàng chứ chưa phản ánh được hiệu quả sử
dụng vốn của ngân hàng cũng như đơn vị vay vốn, vì hiệu quả sử dụng vốn được thể hiện ở việc trả nợ vay của khách hàng. Nếu khách hàng luôn trả nợ đúng hạn
cho ngân hàng thì chứng tỏ ngân hàng đã sử dụng vốn vay của mình một cách có
hiệu quả, có thể luân chuyển được nguồn vốn một cách dễ dàng. Một trong những nguyên tắc trong hoạt động tín dụng là vốn vay phải được thu hồi cả vốn gốc và lãi theo đúng thời hạn đã thoả thuận. Như vậy doanh số thu nợ cũng là một trong
Bảng 9: THU NỢ THEO KỲ HẠN TẠI VIETABANK CẦN THƠ (Đơn vị tính: Triệu đồng) NĂM CHÊNH LỆCH 2007 2008 2009 6 tháng đầu năm 2009 6 tháng đầu năm 2010 2008/2007 2009/2008 6 tháng 2010/6 tháng 2009 KHOẢN MỤC Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng
(%) Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 783.266 78,6 1.917.497 88,1 2.884.573 95,1 1.490.603 95,4 1.781.221 94,0 1.134.231 144,8 967.076 50,4 290.618 19,5 Trung và dài
hạn 213.576 21,4 260.057 11,9 149.008 4,9 72.632 4,6 114.492 6,0 46.481 21,8 (111.049) (42,7) 41.860 57,6 Thu nợ 996.842 100,0 2.177.554 100,0 3.033.581 100,0 1.563.235 100,0 1.895.713 100,0 1.180.712 118,4 856.027 39,3 332.478 21,3
Mức độ biến động doanh số thu nợ trong kỳ được thể hiện qua đồ thị sau: 0 500000 1000000 1500000 2000000 2500000 3000000 3500000 Tr.đồng 2007 2008 2009 6 tháng đầu năm 2010 Năm Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng
Hình 3: TÌNH HÌNH THU NỢ TẠI VIETABANK CẦN THƠ, 2007 – 6/2010
Biểu đồ trên cho thấy tình hình thu nợ của VIETABANK Cần Thơ từ năm
2007 đến 6 tháng đầu năm 2010 diễn biến khá tốt. Cụ thể, năm 2007 doanh số thu nợ của ngân hàng là 996.842 triệu đồng, trong đó doanh số thu nợ ngắn hạn đạt
873.266 triệu đồng và chiếm 78,6% tổng doanh số thu nợ, còn doanh số thu nợ
trung và dài hạn đạt 213.576 triệu đồng. Sang năm 2008, cùng với tốc độ tăng của
doanh số cho vay thì doanh số thu nợ cũng tăng và đạt 2.177.554 triệu đồng, tăng
1.182.568 triệu đồng hay tăng 118,4% so với năm 2007. Trong đó, doanh số thu nợ
ngắn hạn đạt 1.917.496 triệu đồng tăng 1.134.231 triệu đồng hay tăng 144,8% so
với năm 2007 và chiếm tới 88,1% tổng doanh số thu nợ, khi đó doanh số thu nợ
trung và dài hạn đạt 260.057 triệu đồng, tăng 46.481 triệu đồng tương đương 21,8%
so với năm 2007. Sở dĩ doanh số thu nợ tăng so với năm trước là do khách hàng đã
sử dụng vốn đúng mục đích và sinh lợi nên khả năng hoàn trả vốn là rất cao, mặc khác ngân hàng cũng đã làm tốt công tác giám sát, theo dõi và thu hồi nợ đối với
các khoản vay đã đến hạn, mặt khác là do các dự án đầu tư của khách hàng đều khả
thi và làm ăn có hiệu quả nên khách hàng đến trả nợ đúng hạn. Đến năm 2009,
doanh số thu nợ của ngân hàng vẫn tiếp tục tăng, điều đó cho thấy hoạt động tín
dụng của ngân hàng ngày càng có hiệu quả. Doanh số thu nợ năm 2009 đạt
Trong đó, doanh số thu nợ ngắn hạn cũng tăng và đạt 2.884.574 triệu đồng, tăng
967.076 triệu đồng tương đương 50,4% so với năm 2008 và chiếm 95,1% tổng
doanh số thu nợ, còn doanh số thu nợ trung và dài hạn lại có chiều hướng giảm, chỉ đạt 149.008 triệu đồng, giảm 111.049 triệu đồng hay giảm 42,7% so với năm 2008. Đến tháng 6 năm 2010, tổng doanh số thu nợ đạt 1.895.713 triệu đồng, tăng 332.478
triệu đồng tương đương 21,3% so với cùng kỳ năm 2009, trong đó doanh số thu nợ
ngắn hạn đạt 1.781.221 triệu đồng, tăng 290.618 triệu đồng tương đương 19,5% so
với cùng kỳ năm 2009 nhưng lại giảm về tỷ trọng và đạt 94,0% trong tổng doanh số thu nợ, còn doanh số thu nợ trung và dài hạn tăng cả về số lượng lẫn tỷ trọng, đạt 114.492 triệu đồng, tăng 41.860 triệu đồng tương đương 57,6% so với cùng kỳ năm 2009 và chiểm tỷ trọng 6,0% trong tổng doanh số thu nợ.
Nhìn chung, doanh số cho vay của ngân hàng liên tục tăng trong những năm
qua nhưng bên cạnh đó doanh số thu nợ của ngân hàng là khá tốt và luôn tăng qua
các năm, đặc biệt là doanh số thu nợ ngắn hạn ln chiếm tỷ trọng cao vì thời gian
thu hồi vốn nhanh, đảm bảo nguồn vốn cho ngân hàng tái đầu tư mở rộng hoạt động cho vay đến các đối tượng khách hàng khác nhau. Tuy nhiên, ngân hàng cần chú
trọng công tác thẩm định, phân loại tín dụng, theo dõi đơn đốc cán bộ tín dụng tích
cực theo dõi các món nợ để thu hồi kịp thời khi đến hạn, đặc biệt là các món nợ
trung và dài hạn để tránh phát sinh nợ quá hạn, hạn chế rủi ro nhằm nâng cao hiệu
quả hoạt động của ngân hàng.
4.2.3. Tình hình dư nợ
Dư nợ cho vay phản ánh mức đầu tư vốn và liên quan trực tiếp đến việc tạo ra
lợi nhuận cho ngân hàng, mặt khác dư nợ sẽ phản ánh chính xác hơn về tốc độ tăng
trưởng tín dụng của ngân hàng. Dư nợ là số tiền mà ngân hàng còn phải thu của
khách hàng trong một thời điểm nhất định. Hay nói cách khác, chỉ tiêu dư nợ cho
vay là khoản tiền đã giải ngân mà ngân hàng chưa thu hồi về. Dư nợ cho vay là chỉ
tiêu xác thực để đánh giá về quy mô hoạt động tín dụng trong từng thời kỳ. Đây là một chỉ tiêu khơng thể thiếu khi nói đến hoạt động tín dụng của một ngân hàng. Tuy nhiên, việc phân tích dư nợ kết hợp với nợ quá hạn sẽ cho phép ta phản ánh chính
xác hơn về hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. Nhìn chung, các ngân hàng
có mức dư nợ cao thường là các ngân hàng có quy mơ hoạt động rộng, nguồn vốn
Bảng 10: DƯ NỢ THEO KỲ HẠN TẠI VIETABANK CẦN THƠ, 2007 - 06/2010 (Đơn vị tính: Triệu đồng) NĂM CHÊNH LỆCH 2007 2008 2009 6 tháng đầu năm 2009 6 tháng đầu năm 2010 2008/2007 2009/2008 6 tháng 2010/6 tháng 2009 KHOẢN MỤC Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%)
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 397.104 66,9 532.916 80,8 767.624 77,0 685.465 78,8 854.132 86,9 135.812 34,2 234.708 44,0 168.667 24,6 Trung và dài
hạn 196.156 33,1 126.741 19,2 228.692 23,0 184.352 21,2 128.734 13,1 (69.415) (35,4) 101.951 80,4 (55.618) (30,2) Dư nợ 593.260 100,0 659.657 100,0 996.316 100,0 869.817 100,0 982.866 100,0 66.397 11,2 336.659 51,0 113.049 13,0
0 100000 200000 300000 400000 500000 600000 700000 800000 900000 1000000 Tr.đồng 2007 2008 2009 6 tháng đầu năm 2010 Năm Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng
Hình 4: TÌNH HÌNH DƯ NỢ TẠI VIETABANK CẦN THƠ, 2007 - 6/2010
Bảng 10 cho thấy tình hình dư nợ của ngân hàng từ năm 2007 đến 6 tháng đầu
năm 2010 đều tăng khá ổn định. Cụ thể, năm 2007 dư nợ của ngân hàng đạt 593.260 triệu đồng, trong đó dư nợ ngắn đạt 397.104 triệu đồng, chiếm 66,9% tổng dư nợ,
còn dư nợ trung và dài hạn đạt 196.156 triệu đồng. Sang năm 2008, tình hình dư nợ
của ngân hàng tăng khá ổn định và đạt 659.657 triệu đồng, tăng 66.397 triệu đồng
tương đương 11,2% so với năm 2007. Trong đó, dư nợ ngắn hạn đạt 532.916 triệu đồng, tăng 135.812 triệu đồng tương đương 34,2% so với năm 2007 và chiếm tỷ
trọng 80,8% tổng dư nợ, trái với dư nợ ngắn hạn thì tình hình dư nợ trung-dài hạn lại diễn biến theo chiều ngược lại, chẳng những giảm về số lượng mà còn giảm về tỷ trọng, chỉ đạt 126.740 triệu đồng, giảm 69.416 triệu đồng hay giảm 35,4% so với
năm 2007, nguyên nhân là do doanh số cho vay trung và dài hạn năm 2008 giảm,
chỉ đạt 190.642 triệu đồng nhỏ hơn doanh số thu nợ của khoản mục này (263.436
triệu đồng) nên đã làm giảm dư nợ trung và dài hạn.
Trong năm 2009, tình hình dư nợ của ngân hàng vẫn tiếp tục tăng trưởng khá ổn định đạt 996.316 triệu đồng, tăng 336.659 triệu đồng hay tăng 51,0% so với năm
2008. Trong đó, dư nợ ngắn hạn vẫn chiếm ưu thế trong tổng dư nợ đạt 767.624
triệu đồng, tăng 234.708 triệu đồng tương đương 44% so với năm 2008 và chiếm
triệu đồng hay tăng 80,4% so với năm 2008. Sang năm 2010, tổng dư nợ 6 tháng đầu năm 2010 đạt 982.866 triệu đồng, giảm 13.450 triệu đồng tương đương 1,3% so
với thời điểm cuối năm 2009. Trong đó, dư nợ ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng lớn
(chiếm 86,9%) trong tổng dư nợ và đạt 854.132 triệu đồng, dư nợ trung dài hạn đạt 128.734 triệu đồng, giảm 100.228 triệu đồng tương đương 43,8% so với thời điểm
cuối năm 2009. Nhìn chung, tình hình dư nợ của ngân hàng trong thời gian qua luôn
tăng khá ổn định, điều đó chứng tỏ quy hoạt động của ngân hàng đang ngày càng được mở rộng.
4.2.4. Nợ xấu
Bất kỳ một hoạt động sản xuất kinh doanh nào cũng tiềm ẩn một rủi ro nhất