TẠI NGÂN HÀNG VIỆT Á CHI NHÁNH CẦN THƠ TỪ 2007- THÁNG 6 NĂM 2010
Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng là xem xét các chỉ tiêu về
tình hình sử dụng vốn, vịng quay vốn, lợi nhuận, doanh thu, chi phí... như thế nào,
có hiệu quả hay khơng, có phù hợp với chính sách phát triển kinh tế của khu vực
hay khơng để tìm đề ra biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Việc đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng là xét các chỉ tiêu: về
hiệu quả hoạt động tín dụng và các chỉ tiêu về kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng
4.3.1. Các chỉ tiêu về hiệu quả hoạt động tín dụng
Ta có bảng tóm lược các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của
Bảng 12: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI VIETABANK CẦN THƠ, 2007 – 2009 NĂM CHỈ TIÊU ĐƠN VỊ TÍNH 2007 2008 2009
Doanh số cho vay Tr.đồng 1.370.875 2.243.951 3.370.240 Doanh số thu nợ Tr.đồng 996.842 2.177.554 3.033.581 Dư nợ Tr.đồng 593.260 659.657 996.316 Dư nợ bình quân Tr.đồng 406.243 626.458 827.986 Vốn huy động Tr.đồng 230.092 301.125 637.521 Nợ xấu Tr.đồng 2.392 33.083 10.251 Hệ số thu nợ % 72,7 97,0 90,0 Dư nợ / Vốn huy động % 257,8 219,1 155,5 Hệ số rủi ro tín dụng % 0,4 5,0 1,0 Vịng quay vốn tín dụng Vịng 2,45 3,48 3,66
Nguồn: Phịng Kế tốn VIETABANK Cần Thơ
Để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng Việt Á Cần Thơ, chúng
ta đi vào phân tích chi tiết các hệ số sau:
* Hệ số thu nợ: Chỉ số này phản ánh hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của ngân hàng, nhìn chung trong các năm qua hệ số thu nợ diễn biến khá phức tạp. Cụ
thể, năm 2007 hệ số thu nợ là 72,7% thì sang năm 2008 con số này tăng lên đạt
97,0% do ngân hàng đã thực thi tốt các chỉ tiêu, kế hoạch được đề ra và áp dụng
nhiều biện pháp xử lý để thu hồi nợ, đặc biệt là nợ quá hạn nên đã làm nguồn vốn cho vay tăng. Đến năm 2009, hệ số thu nợ lại giảm xuống chỉ còn 90,0% do trong
năm 2009 ngân hàng đã mở rộng hoạt động tín dụng nên doanh số cho vay tăng lên rất nhanh, còn doanh số thu nợ cũng tăng nhưng tốc độ tăng không bằng doanh số
cho vay nên làm cho hệ số này giảm xuống. Nhìn chung, hoạt động tín dụng của
ngân hàng đạt hiệu quả cao: cứ 100 đồng doanh số cho vay thì ngân hàng thu được
90 đồng, đây là một kết quả khả quan cần tiếp tục phát huy hơn nữa trong cơng tác
tín dụng của ngân hàng địi hỏi bản thân ngân hàng cần có sự nổ lực hơn nữa, cần kết hợp chặt chẽ giữa gia tăng doanh số cho vay với tăng cường việc thu nợ nhằm giúp cho đồng vốn của ngân hàng được luân chuyển liên tục và đảm bảo an tồn. Hệ số thu nợ cao cũng bởi vì ngân hàng cho vay ngắn hạn quá nhiều.
* Dư nợ trên Vốn huy động: Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn
của ngân hàng, qua bảng 12 cho thấy trong chỉ tiêu này vẫn còn khá cao và đang có
xu hướng giảm dần qua các năm chứng tỏ vốn huy động của ngân hàng ngày càng tăng và dần đáp ứng được nhu cầu vay vốn của nền kinh tế trong thời gian tới. Năm 2007 là 257,8%, năm 2008 là 219,1%, năm 2009 là 155,5%.
* Hệ số rủi ro tín dụng: Chỉ tiêu này phản ánh mức độ rủi ro của tín dụng.
Bảng 12 cho thấy hệ số rủi ro tín dụng của ngân hàng qua các năm luôn diễn biến
phức tạp. Năm 2007 tỷ lệ này là 0,4%, năm 2008 là 5,0%, năm 2009 là 1%. Năm
2008 nợ xấu tăng cao là do từ phía khách hàng vay vốn, do chịu ảnh hưởng của
cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới nên họ làm ăn thua lỗ khơng có khả năng trả các khoản vay đến hạn cho ngân hàng, tuy ngân hàng vẫn có thu hồi nợ qua phát mãi tài sản thế chấp nhưng vẫn khơng đủ bù đắp. Nhìn chung chất lượng tín dụng của ngân
hàng là khá tốt, ngân hàng đã có những giải pháp tích cực để hạn chế nợ xấu đến
mức thấp nhất nhằm nâng cao uy tín của ngân hàng.
* Vịng quay vốn tín dụng: Phản ánh số vốn đầu tư của ngân hàng quay
nhanh hay chậm. Bảng 12 cho thấy vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng luôn
biến động, năm 2007 là 2,45 vịng thì sang năm 2008 tăng lên 3,48 vòng thế và đến
năm 2009 là 3,66 vòng. Thực tế cho thấy thời gian thu hồi nợ của ngân hàng nhanh và ngân hàng sử dụng có hiệu quả.
4.3.2. Các chỉ tiêu kết quả hoạt động kinh doanh
Ta có bảng các chỉ tiêu về kết quả hoạt động tại ngân hàng Việt Á Cần Thơ qua 3 năm thực hiên như sau:
Bảng 13: CÁC CHỈ TIÊU VỀ THU NHẬP CỦA VIETABANK CẦN THƠ, 2007 - 2009 2007 - 2009 NĂM CHỈ TIÊU ĐƠN VỊ TÍNH 2007 2008 2009 Tổng thu nhập Tr.đồng 57.831 164.313 140.675 Tổng chi phí Tr.đồng 45.258 154.868 121.647 Tổng tài sản có Tr.đồng 613.928 702.921 1.037.026 Lợi nhuận Tr.đồng 12.573 9.445 19.028
Lợi nhuận/Doanh thu % 21,74 5,75 13,53
Lợi nhuận/Tài sản có % 2,05 1,34 1,83
Tổng thu nhập/Tài sản có % 9,42 23,38 13,57 Tổng thu nhập/Tổng chi phí % 127,78 106,10 115,64
Nguồn: Phịng Kế tốn VIETABANK Cần Thơ
* Lợi nhuận trên Doanh thu: Phản ánh khả năng sinh lời trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Bảng 13 cho thấy tỷ lệ này tăng giảm qua 3 năm chứng tỏ kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng là khá tốt. Cụ thể, năm 2007 là 21,74% tức
là cứ 100 đồng doanh thu thì sẽ tạo ra 21,74 đồng lợi nhuận, năm 2008 tỷ lệ này
giảm xuống và đạt 5,75% và đến năm 2009 thì tỷ lệ này lại tăng lên và đạt 13,53%.
Để nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động của ngân hàng, ngân hàng cần có biện
pháp giảm chi phí và tăng doanh thu để tăng chỉ số này vì chỉ số này càng cao thì
hiệu quả ngân hàng được đánh giá càng tốt.
* Lợi nhuận trên Tài sản có: ROA phản ánh chất lượng của công tác quản lý tài
sản ngân hàng. Cụ thể, năm 2007 là cứ 100 đồng tài sản có đem đi đầu tư sẽ thu được 2,05 đồng lợi nhuận, năm 2008 là 1,34 đồng lợi nhuận và năm 2009 là 1,83 đồng lợi nhuận, chứng tỏ rằng kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng là khá
tốt, tất cả các khoản đầu tư đều đem lại hiệu quả.
* Tổng thu nhập trên Tài sản có: Phản ánh khả năng sử dụng tài sản của mình như thế nào. Bảng 13 cho thấy khả năng sử dụng tài sản của ngân hàng là khá tốt và luôn tăng qua 3 năm, năm 2007 là 9,42% sang năm 2008 là 23,38% tăng 13,96% so
với năm 2007 và năm 2009 là 13,57%. Đây là dấu hiệu đáng mừng cho thấy việc sử
dụng tài sản của ngân hàng ngày càng có hiệu quả.
* Tổng thu nhập trên Tổng chi phí: Nhìn chung hệ số tổng thu nhập trên tổng chi phí qua 3 năm của ngân hàng có xu hướng giảm, hệ số này giảm là do tốc độ
tăng của thu nhập chậm hơn tốc độ tăng của chi phí. Năm 2007 tỷ lệ này là
127,78%, năm 2008 là 106,10% và năm 2009 là 115,64%, sở dĩ có kết quả như vậy
là do ngân hàng không ngừng mở rộng phạm vi hoạt động của mình để đưa chi
CHƯƠNG 5
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG
TẠI NGÂN HÀNG VIỆT Á CHI NHÁNH CẦN THƠ.
5.1. BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN
HÀNG TMCP VIỆT Á – CHI NHÁNH CẦN THƠ
Hiện nay, nguồn tiền gửi chiếm đa số của chi nhánh là tiền gửi của các doanh
nghiệp và lượng tiền nhàn rỗi trong dân cư. Do đó để duy trì và khách hàng gửi tiền thì ngân hàng cần phải có chính sách để khai thác triệt để nguồn vốn này bằng các
biện pháp sau:
- Ưu tiên đối với những khách hàng gửi tiền với số lượng lớn, ngoài việc
khuyến khích bằng lãi suất cần phải khuyến khích thêm bằng những hình thức vật chất khác như: xổ số trúng thưởng, khuyến mãi,.... để giữ chân các khách hàng cũ đồng thời thu hút thêm các đối tượng khách hàng mới tạo được nguồn vốn ổn định
cho ngân hàng hoạt động và đáp ứng nhu cầu vay vốn cho khách hàng.
- Không ngừng tuyên truyền, quãng cáo, đẩy mạnh hoạt động ứng dụng công
nghệ thông tin trong các hoạt động dịch vụ của ngân hàng. Trong đó, đảm bảo tốt
nhất các nhu cầu về các sản phẩm , dịch vụ tiện ích, tiện lợi cho khách hàng vì đây
sẽ là cơ sở để phát triển hoạt động huy động vốn. Hoàn thiện hệ thống thanh toán của ngân hàng bằng cách trang bị máy móc, áp dụng cơng nghệ kỹ thuật tiên tiến để xử lý tốt mối quan hệ giữa ngân hàng với ngân hàng, giữa ngân hàng với khách hàng.
- Đa dạng hoá sản phẩm, dịch vụ như bán các sản phẩm tiền gửi tiết kiệm cá nhân có mục đích (tiết kiệm có mục đích), tiết kiệm an sinh giáo dục,... Đây là các
hình thức huy động vốn mà ngân hàng có thể cạnh tranh với các Cơng ty bảo hiểm
vì thực chất các sản phẩm bảo hiểm cũng là các hình thức tiết kiệm cá nhân để
khách hàng phòng ngừa rủi ro, nếu ngân hàng có cách khuyến khích để khách hàng vừa tiết kiệm vừa có thể có lợi hơn bình thường thì khách hàng sẽ giao dịch với ngân hàng,
- VIETABANK Cần Thơ là một trong những chi nhánh có mơi trường giao
dịch tốt. Nếu có một đội ngủ cán bộ cơng nhân viên ln nhiệt tình, am hiểu nghiệp
vụ, say mê cơng việc thì chắc chắn sẽ thu hút được ngày càng nhiều khách hàng đến giao dịch vì họ là những người trực tiếp giao dịch với khách hàng. Bên cạnh sự ân
cần, nhiệt tình của cán bộ cơng nhân viên thì cần có hệ thống thủ tục pháp lý, hồ sơ đơn giản đúng pháp luật cũng là vấn đề quan trọng để thu hút khách hàng.
5.2. BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VỐN
TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á – CHI NHÁNH CẦN THƠ
* Đối với doanh số cho vay: Bên cạnh việc huy động vốn ngày càng nhiều với những biện pháp linh hoạt, hấp dẫn thì ngân hàng cũng phải nổ lực tìm biện pháp
nâng cao hiệu quả sử dụng vốn. Để tránh cho nguồn vốn không bị ứ động và làm
tăng chi phí thì ngân hàng phải có những biện pháp phù hợp giữa việc huy động vốn
và sử dụng vốn nhằm mang lại hiệu quả kinh doanh cao nhất cho ngân hàng.
- Mở rộng quan hệ tín dụng, từng bước nâng cao chất lượng tín dụng đồng thời duy trì mối quạn hệ lâu dài với những khách hàng truyền thống của ngân hàng. Trong cho vay cần phải linh động, xuất phát từ những nhu cầu của khách hàng mà pháp luật không cấm thì có thể giải quyết cho vay;
- Mở rộng các hình thức cho vay như hình thức tín chấp đối với cán bộ công
nhân viên, học sinh, sinh viên vượt khó học tập .... sử dụng cho mục đích mua sắm,
tiêu dùng, du học bằng cách kết hợp với các tổ chức cơng đồn, đồn thanh niên
thành lập các quỹ hổ trợ vốn;
- Mở rộng khách hàng mới thuộc mọi thành phần kinh tế, lựa chọn kỹ khách hàng trên cơ sở phân tích tình hình kinh doanh và khả năng tài chính của khách
hàng nhằm hạn chế rủi ro;
- Ngân hàng nên bố trí cán bộ có đủ năng lực, nhiệt tình, trung thực để giao
dịch với khách hàng là các doanh nghiệp, hộ kinh doanh, tiếp cận với những khách
hàng tiềm năng, kể cả những khách hàng đã vay của ngân hàng khác để lôi kéo họ;
- Đa dạng hố các hình thức đảm bảo tính dụng để phục vụ tốt nhất nhu cầu
của khách hàng. Khi khách hàng cần vay vốn lớn nhưng tài sản thế chấp không đủ đảm bảo món nợ vay đó sẽ là trở ngại cho cả 2 phía;
- Ngân hàng cần duy trì, mở rộng quy mơ và thị phần hoạt động của mình để đáp ứng nhu cầu của khách hàng trong thời kỳ hội nhập, thời kỳ cơng nghiệp hố-
hiện đại hoá đất nước nên nhu cầu về nguồn vốn là rất lớn đó là điều kiện thuận lợi để ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động nhưng phải chú ý nắm bắt tình hình kinh
Vì vậy, Ngân hàng có thể đảm bảo cho khách hàng vay thông qua nợ vay bằng hiệu quả kinh tế xã hội của phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng. Ngân hàng tăng cường hơn nữa việc cấp thẻ tín dụng thơng qua hình thức đảm bảo tín
dụng bằng bảo lãnh thế chấp.
* Đối với doanh số thu nợ: Ngoài việc huy động vốn, mở rộng doanh số cho vay thì ngân hàng cũng phải chú trọng đến công tác thu nợ vì doanh số thu nợ nói lên hiệu quả sử dụng vốn của khách hàng, nếu công việc này thực hiện không tốt sẽ mang đến rủi ro cho ngân hàng. Do đó, ngân hàng cịn phải có những biện pháp tích
cực để thu nợ đúng hạn nhằm hạn chế rủi ro.
- Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng để từ đó ngân hàng định kỳ hạn trả
nợ cho khách hàng phù hợp với hoạt động kinh doanh cũng như thu nhập của các đối tượng khách hàng. Ngân hàng cần phải có một chính sách hợp lý để hạn chế rủi
ro khi cho vay, ngân hàng phải thường xuyên theo dõi các món vay, theo dõi việc
thực hiện các phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng để kịp thời xử lý để
thu hồi được vốn khi đến hạn.
- Ngân hàng nên thường xuyên theo dõi và thông báo cho khách hàng những
khoản nợ đã đến hạn để khách hàng trả nợ tránh tình trạng chuyển sang nợ quá hạn. - Ngân hàng cần phải nâng cao chất lượng tín dụng của mình để tạo thêm uy tín cho ngân hàng nhằm duy trì các khách hàng cũ, thu hút ngày càng nhiều khách
hàng mới làm cho hoạt động của ngân hàng ngày càng được mở rộng và hoạt động
ngày càng có hiệu quả.
- Thẩm định chính xác những khoản vay của khách hàng, thường xuyên theo
dõi tình hình sử dụng vốn của khách hàng có hiệu quả hay khơng, có đúng mục đích
khơng để kịp thời thu hồi nợ trước hạn.
- Phối hợp chặt chẽ với chính quyền địa phương trong cơng tác thu nợ, nhất là
những khách hàng có nợ quá hạn để giải quyết nhằm thu hồi vốn cho ngân hàng đảm bảo tái đầu tư mang lại hiệu quả cho ngân hàng.
* Đối với nợ xấu:
- Ngân hàng phải đánh giá đúng tính khả thi các phương án sản xuất kinh
doanh của khách hàng vì nếu các phương án kinh doanh khả thi đảm bảo an toàn trong việc thu nợ tránh rủi ro.
- Phối hợp với chính quyền địa phương để tìm hiểu, sàng lọc những khách
hàng có uy tín để cho vay tránh hành vi lừa đảo chiếm dụng vốn của ngân hàng.
Phối hợp với Toà án để thu hồi những khoản nợ quá hạn bằng các biện pháp như:
phát mãi tài sản thế chấp của khách hàng để thu nợ cho ngân hàng.
- Ngân hàng cần bố trí những cán bộ tín dụng giỏi, có năng lực đánh giá tính
khả thi của các phương án kinh doanh của khách hàng cũng như thu thập các thông tin về tình hình tài chính, năng lực của doanh nghiệp để tiến hành giải ngân tránh
phát sinh nợ quá hạn do đánh giá sai về tình hình tài chính của khách hàng. Cho nên