CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU
4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TM&DV TẠI NGÂN HÀNG
4.2.1.2. Phân tích doanh số cho vay theo thành phần kinh tế
Ngồi việc phân tích doanh số cho vay theo thời hạn, ta sẽ xem xét chỉ tiêu này theo các thành phần kinh tế như thế nào để có cái nhìn tổng qt hơn về hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng. Tùy thuộc vào địa bàn hoạt động mà cơ cấu
CHỈ TIÊU
NĂM CHÊNH LỆCH
2009 2010 2011 2010-2009 2011-2010
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền
(%) Số tiền (%) Ngắn hạn 330.429 444.683 571.562 114.254 34,58 126.879 28,53 Trung hạn 147.088 121.465 30.325 -25.623 -17,42 -91.140 -75,03 Dài hạn 60.835 40.780 0 -20.055 -32,97 -40.780 -100,00 Tổng 538.352 606.928 601.887 68.576 12,74 -5.041 -0,83
cho vay đối với từng chủ thể trong nền kinh tế của từng ngân hàng cũng khác nhau. Cụ thể:
Nhìn tổng thể, doanh số cho vay cá nhân có sự tiến bộ vượt bậc trong 3 năm qua. Cho vay cá nhân tăng mạnh cả về qui mô lẫn tốc độ, vượt qua cho vay doanh nghiệp. Doanh số liên tục tăng qua các năm, 2010 đánh dấu sự tăng trưởng mạnh mẽ của thành phần kinh tế này, với mức tăng 54,33% đạt đến 313.810 triệu đồng. Năm 2011, tuy vẫn duy trì được sự tăng trưởng nhưng đã có dấu hiệu chậm lại khi tăng 9,21% và đạt 342.700. Còn về vấn đề tốc độ tăng trưởng của năm 2011 thấp hơn 2010 nguyên nhân là do qui mơ tín dụng năm 2010 cũng tương đối lớn. Vì vậy muốn tăng trưởng với một tốc độ cao hơn nữa là một công việc hết sức khó khăn trong bối cảnh nền kinh tế vừa mới phục hồi nên vẫn chưa ổn định, các chính sách tiền tệ thắt chặt, hạn chế tăng trưởng tín dụng q nóng cũng làm ảnh hưởng đến doanh số cho vay của ngân hàng trong thời gian qua.
Bảng 4: DOANH SỐ CHO VAY THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ GIAI ĐOẠN 2009-2011 ĐOẠN 2009-2011 ĐVT: triệu đồng CHỈ TIÊU NĂM CHÊNH LỆCH 2009 2010 2011 2010-2009 2011-2010
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền
(%) Số tiền (%)
Cá nhân 218.341 313.810 342.700 95.469 43,72 28.890 9,21 Doanh
nghiệp 320.011 293.118 259.187 -26.893 -8,40 -33.931 -11,58
Tổng 538.352 606.928 601.887 68.576 12,74 -5.041 -0,83
( Nguồn : Phòng Phục vụ khách hàng VPBank Cần Thơ)
Trong khi đó, cho vay doanh nghiệp lại có xu hướng giảm qua các năm. Tuy mức giảm là không lớn, năm 2010 giảm 3,9% và 2011 giảm 11,58%, nhưng đã nói lên cho vay các doanh nghiệp đang dần đánh mất vị trí hàng đầu của mình trong cơ cấu kinh doanh của chi nhánh. Điều này cũng rất phù hợp với chiến lược phát triển chung của chi nhánh Cần Thơ và toàn hệ thống Ngân hàng Việt Nam
Thịnh Vượng đó là hướng tới trở thành một ngân hàng bán lẻ hàng đầu trong khu vực, đối tượng khách hàng chủ yếu là cá nhân, hộ kinh doanh cá thể.
Xét về mặt cơ cấu thì vẫn chưa có sự phân hóa rõ ràng. Tỉ trọng cho vay cá nhân và doanh nghiệp cũng khá cân bằng. Tuy nhiên về lâu dài, tín dụng cá nhân sẽ ngày càng đóng vai trị quan trọng hơn nếu vẫn duy trì được tốc độ tăng cũng như diễn biến trong thời gian qua.
Hình 2: Tỷ trọng doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 4.2.2. Phân tích doanh số thu nợ
Cùng với việc cho vay thì cơng tác thu nợ là hết sức quan trọng đối với ngân hàng. Hoạt động cho vay là hoạt động có nhiều rủi ro, đồng vốn mà Ngân hàng cho vay có thể được thu hồi đúng hạn, trễ hạn hoặc có thể không thu hồi được. Mọi sự chậm trễ trong việc thu hồi nợ đúng hạn trong HĐTD đã kí ban đầu đều làm vốn của ngân hàng bị ứ đọng gây ra rủi ro cho ngân hàng và làm ảnh hưởng đến thu nhập của ngân hàng. Vì vậy cơng tác thu hồi nợ (đúng hạn và đầy đủ) được ngân hàng đặt lên hàng đầu, bởi một Ngân hàng muốn hoạt động tốt không phải chỉ nâng cao doanh số cho vay mà cịn chú trọng đến cơng tác thu nợ làm sao để đảm bảo đồng vốn bỏ ra và thu hồi lại nhanh chóng, có hiệu quả cao và tránh thất thốt, nhanh chóng được tái đầu tư để tiếp tục sinh lợi.
Năm 2009 60% 40% Năm 2010 48,3% 51,7% Năm 2011 43,06% 56,94%
Phân tích doanh số thu nợ sẽ phản ảnh khả năng thu hồi vốn của ngân hàng tốt hay xấu, khơng những vậy nó cịn cho biết hiệu quả trong cơng tác thẩm định khách hàng ở nghiệp vụ cho vay từ đó có những điều chỉnh kịp thời để khắc phục. Vì khi ngân hàng tiến hành thẩm định khách hàng một cách chính xác, thì khi quyết định cấp tín dụng sẽ gặp ít rủi ro hơn, khả năng thu hồi vốn đúng hạn như cam kết vì thế cũng là rất cao. Ngược lại, khoản tín dụng của ngân hàng sẽ có vấn đề, có thể dẫn đến rủi ro nợ khó địi, nợ xấu.
4.2.2.1. Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn
Qua bảng số liệu 5 trang 30 doanh số thu nợ của VPBank chi nhánh Cần Thơ tăng liên tục qua 3 năm. Đây là một tín hiệu tích cực, vì ngân hàng có khả năng thu hồi vốn tốt chứng tỏ nguồn vốn của ngân hàng được sử dụng một cách có hiệu quả, chất lượng tín dụng cao; các phương án, dự án mà ngân hàng tài trợ có tính khả thi cao, đem lại hiệu quả kinh tế, làm tăng khả năng trả nợ của khách hàng. Cụ thể, doanh số thu nợ toàn chi nhánh năm 2010 tăng 8,32% tương đương tăng 41.106 triệu đồng. Sang năm 2011, doanh số thu nợ tiếp tục tăng 9,41% so với năm 2010.
Có thể nói, sự tăng trưởng trong doanh số thu nợ chính là nhờ sự đóng góp rất lớn từ doanh số thu nợ ngắn hạn. Doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm khoản 80% tổng doanh số thu nợ và đều tăng qua 3 năm. Năm 2010 doanh số thu nợ ngắn hạn là 426.895 triệu đồng, tăng 8,04% tương ứng với mức tăng 31.753 triệu đồng. Đến 2011 thậm chí mức tăng còn tốt hơn, doanh số thu nợ tăng đến 22,04% đạt 520.984 triệu đồng. Nguyên nhân là do doanh số cho vay ngắn hạn cũng đã tăng lần lượt qua các năm như đã phân tích ở phần trên. Thêm vào đó, do cho vay ngắn hạn thời gian thu hồi vốn ngắn đã góp phần làm tăng doanh số thu nợ qua các năm. Để có thể đánh giá toàn diện hơn về khả năng thu hồi nợ chúng ta phải so sánh với doanh số cho vay, sẽ được phân tích kĩ hơn ở phần hệ số thu nợ.
Đối với doanh số thu nợ trung hạn thì diễn biến rất sát với tình hình cho vay trung hạn. Việc doanh số cho vay liên tục giảm trong 3 năm qua cũng khiến việc thu hồi nợ cũng giảm về qui mô. Năm 2010, doanh số thu nợ đã giảm 6,59% tương đương giảm 6.076 triệu đồng, năm 2011 tiếp tục sụt giảm 26,88% và chỉ đạt 63.000 triệu đồng.
Riêng về doanh số thu nợ dài hạn, điểm đáng chú ý chính là việc tăng mạnh trong năm 2010, tăng tới 233,31% đạt 22.042 triệu đồng. Bước sang năm 2011 lại chuyển hướng giảm tới 93,29%. Nguyên nhân chính là NHNN áp dụng trần lãi suất huy động 14%/năm đối với huy động kì hạn trên 1 tháng trong năm 2011 khiến cho việc huy động vốn dài hạn đã có nhiều khó khăn nay lại càng khó hấp dẫn người gửi. Ngân hàng thiếu vốn cho vay dài hạn, đồng thời cùng với động thái áp trần lãi suất như trên, NHNN cũng muốn thực hiện các chính sách để kiềm chế lạm phát, hạ lãi suất cho vay để giảm bớt khó khăn cho doanh nghiệp nên các khách hàng dự báo lãi suất trong tương lai sẽ giảm vì vậy cũng hạn chế vay thời hạn dài nhằm giảm rủi ro, tiết kiệm chi phí vay nợ. Chính những điều trên đã làm doanh số cho vay dài hạn ở một số lĩnh vực như nhà hàng khách sạn, vận tải và kho bãi, các ngành kinh tế phục vụ các nhân hay các ngành kinh tế dịch vụ tại hộ gia đình ...đã có dấu hiệu sụt giảm trong thời gian qua như phân tích ở phần trên nên doanh số thu nợ dài hạn cũng sụt giảm một cách trầm trọng.
Bảng 5: DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN GIAI ĐOẠN 2009-2011 ĐVT: triệu đồng ĐVT: triệu đồng
CHỈ TIÊU
NĂM CHÊNH LỆCH
2009 2010 2011 2010-2009 2011-2010
Số tiền Số tiền Số tiền tiền Số
(%) Số tiền (%) Ngắn hạn 395.142 426.895 520.984 31.753 8,04 94.089 22,04 Trung hạn 92.236 86.160 63.000 -6.076 -6,59 -23.160 -26,88 Dài hạn 6.613 22.042 1.480 15.429 233,31 -20.562 -93,29 Tổng 493.991 535.097 585.464 41.106 8,32 50.367 9,41
( Nguồn : Phòng Phục vụ khách hàng VPBank Cần Thơ)
4.2.2.2. Phân tích doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế
Từ bảng số liệu 6 trang 32 ta có thể đưa ra một số đánh giá nhận xét về tình hình thu nợ của chi nhánh qua 3 năm như sau
- Doanh số thu nợ cá nhân: doanh số thu nợ thành phần này có sự tăng trưởng ổn định qua các năm. Năm 2010, doanh số đạt 268.360 triệu đồng, tăng 38,92% so với 2009. Doanh số thu nợ cá nhân tiếp tục tăng trưởng tốt trong năm 2011 tuy nhiên đã có dấu hiệu chững lại, cụ thể doanh số đã tăng 70.070 triệu đồng nhưng chỉ tăng trưởng 26,11% so với 2010. Nguyên nhân chính trong sự tăng trưởng của doanh số thu nợ cá nhân chính là mục tiêu phát triển chiến lược của VPBank sẽ trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu của khu vực trong tương lai, chính vì thế, doanh số cho vay liên tục tăng qua 3 năm kéo theo sự tăng lên của doanh số thu nợ là đều dễ hiểu. Hơn thế nữa, để đạt được kết quả như trên khơng thể khơng nói đến hiệu quả trong công tác thẩm định khách hàng khi cho vay, đồng thời là nổ lực của cán bộ nhân viên trong công tác nhắc nhở, đôn đốc khách hàng trả nợ khi đến hạn. Mặt khác, khi lãi suất đã bắt đầu giảm thì khách hàng cũng nổ lực tìm cách trả nợ cho ngân hàng và làm hồ sơ vay lại với lãi suất thấp hơn.
- Doanh số thu nợ doanh nghiệp: cùng với sự sụt giảm trong cơ cấu doanh số cho vay thì doanh số thu nợ của thành phần kinh tế doanh nghiệp cũng cho thấy sự suy giảm cả về qui mô lẫn tốc độ. Năm 2010 doanh số thu nợ đã giảm 11,33% khi giảm 34.080 triệu đồng so với 2009. Năm 2011 tiếp tục là một năm thể hiện xu hướng giảm của doanh số thu nợ khi giảm 19.703 triệu đồng, mất gần 7,39% giá trị so với 2010. Trong khi đó, doanh số thu nợ doanh nghiệp chỉ chiếm khoản 40% trong tổng doanh số thu nợ tồn chi nhánh. Ngun nhân chính là đặc điểm kinh tế đặc thù của thành phố Cần Thơ, địa bàn hoạt động chủ yếu của chi nhánh, chủ yếu là kinh tế cá thể và hộ gia đình. Thế nên, đối tượng khách hàng cá nhân ln chiếm tỉ trọng khá cao, đóng góp một phần rất quan trọng trong chiến lược phát triển của chi nhánh Cần Thơ. Đó cũng là lý do, VPBank Cần Thơ định hướng cho mình trở thành một ngân hàng bán lẻ.
Bảng 6: DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ GIAI ĐOẠN 2009-2011 ĐOẠN 2009-2011 ĐVT: triệu đồng CHỈ TIÊU NĂM CHÊNH LỆCH 2009 2010 2011 2010-2009 2011-2010
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền (%) Số tiền (%)
Cá nhân 193.174 268.360 338.430 75.186 38,92 70.070 26,11 Doanh
nghiệp 300.817 266.737 247.034 -34.080 -11,33 -19.703 -7,39
Tổng 493.991 535.097 585.464 41.106 8,32 50.367 9,41
( Nguồn : Phòng Phục vụ khách hàng VPBank Cần Thơ)
4.2.3. Phân tích dư nợ
Dư nợ như đã trình bày ở trên là số tiền mà khách hàng còn thiếu của ngân hàng, bao gồm nợ trong hạn, nợ gia hạn điều chỉnh và nợ quá hạn trong một thời điểm nhất định. Dư nợ tín dụng ln là phần tài sản sinh lời lớn và quan trọng của các NHTM. Các NHTM nói chung và VPBank Cần Thơ nói riêng đều muốn gia tăng qui mơ của chi tiêu này tuy nhiên tình hình kinh tế diễn biến phức tạp của thế giới và Việt Nam trong thời gian qua như lạm phát tăng cao, khủng hoảng kinh tế tác động tiêu cực, kinh doanh chứng khoán, bất động sản và vàng gặp rủi ro lớn nên Chính phủ và NHNN đã tiến hành một số biện pháp hạn chế tăng trưởng tín dụng mà cụ thể là Nghị quyết 11/NQ-CP ngày 24/2/2011 về những giải pháp chủ yếu tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, bảo đảm an sinh xã hội, tập trung vốn tín dụng cho lĩnh vực phát triển sản xuất kinh doanh, nông nghiệp nông thôn, xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp nhỏ và vừa.
4.2.3.1. Phân tích dư nợ theo thời hạn tín dụng
Nhìn chung dư nợ tín dụng của chi nhánh có sự tăng trưởng khơng đồng đều ở các kì hạn, trong đó:
- Dư nợ ngắn hạn: cho thấy sự tăng trưởng tốt và ổn định nhất, dư nợ tăng
liên tục qua 3 năm. Năm 2010, dư nợ kì hạn này đã tăng 12,74%. Trong năm 2011 dư nợ ngắn hạn tiếp tục đà tăng trưởng tốt với mức tăng 32,14%, tăng
50.578 triệu đồng so với 2010. Lý do là VPBank Cần Thơ tập trung phần lớn nguồn vốn vào cho vay ngắn hạn đưa tỉ trọng dư nợ ngắn hạn chiếm đa số trong tổng dư nợ. Vì đặc trưng của lĩnh vực TM&DV là vay ngắn hạn là chủ yếu, hơn nữa cho vay ngắn hạn thì rủi ro ít hơn. Ngồi ra, cũng một phần là do vốn huy động từ dân cư đa phần vẫn là nguồn vốn ngắn hạn, huy động dài hạn càng ngày gặp nhiều khó khăn hơn trong khi ngân hàng vẫn bị hạn chế dùng vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn ở mức 30%. Dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỉ trọng khá cao, cụ thể năm 2009 chiếm tới 68,34% còn 2010 và 2011 tỉ trọng lần lượt là 57% và 71,09%. Tuy dư nợ ngắn tăng trưởng tốt là điều đáng mừng, nhưng tỉ trọng lại chiếm khá cao, điều đó cho thấy sự phụ thuộc khá lớn nguồn thu nhập của chi nhánh vào kì hạn ngắn hạn.
- Dư nợ trung và dài hạn: có một điểm chung giữa dư nợ trung và dài hạn đó chính là tăng trưởng mạnh trong năm 2010, nhưng sau đó lại tụt dốc cả về qui mô và tốc độ. Đối với dư nợ trung hạn, dư nợ đã tăng 68,36% trong năm 2010 so với 2009. Bước sang 2011, dư nợ kì hạn này lại mất gần 40% giá trị khi chỉ đạt 54.275 triệu đồng. Còn đối với dư nợ dài hạn, năm 2010 dư nợ thời hạn này chẳng những tăng mà cịn tăng với một tốc độ vơ cùng mạnh mẽ, đến 143,92%, nhưng vẫn khơng tránh khỏi tình trạng giảm sút trong năm 2011 khi giảm 4,66% so với 2010. Nguyên nhân của việc giảm xuống của dư nợ trung và dài hạn trong năm 2011 chính là tác động lớn từ thông tư số 02/2011/TT-NHNN về trần lãi suất huy động Việt Nam đồng ở mức 14%/năm, các khách hàng có tiền gửi đến hạn với kì hạn trên 12 tháng đã e dè, ngại gửi lại với lãi suất kém hấp dẫn như vậy, nên nguồn vốn cho vay trung và dài hạn giảm, trong khi ngân hàng vẫn bị hạn chế dùng vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn. Mặt khác, chính việc áp dụng trần lãi suất 14% như thơng tư 02/2011/TT-NHNN và có định hướng giảm dần trong tương lai với cố gắng giảm lãi suất và kiềm chế lạm phát của NHNN, các khách hàng của cũng dự báo lãi suất cho vay sẽ giảm trong thời gian tới vì vậy cũng hạn chế vay với thời hạn dài.
Bảng 7: DƯ NỢ THEO THỜI HẠN GIAI ĐOẠN 2009-2011 ĐVT: triệu đồng ĐVT: triệu đồng CHỈ TIÊU NĂM CHÊNH LỆCH 2009 2010 2011 2010-2009 2011-2010
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền
(%) Số tiền (%) Ngắn hạn 139.576 157.364 207.942 17.788 12,74 50.578 32,14 Trung hạn 51.645 86.950 54.275 35.305 68,36 - 32.675 -37,58 Dài hạn 13.020 31.758 30.278 18.738 143,92 -1.480 -4,66 Tổng 204.241 276.072 292.495 71.831 35,17 16.423 5,95
( Nguồn : Phòng Phục vụ khách hàng VPBank Cần Thơ)
4.2.3.2. Phân tích dư nợ theo thành phần kinh tế