ĐVT: Triệu đồng Năm Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Số tiền % Số tiền % Thu nhập 574.696 848.446 875.852 273.750 47,63 27.406 3,23 - Thu lãi 540.763 817.679 848.217 276.916 51,21 30.538 3,73
- Thu ngoài lãi 33.933 30.767 27.635 (3.166) (9,33) (3.132) (10,18)
Chi Phí 520.190 743.171 816.416 222.981 42,87 73.245 9,86
- Chi phí lãi 439.858 648.094 651.120 208.236 47,34 3.026 0,47
- Chi phí ngồi lãi 80.332 95.077 165.296 14.745 18,36 70.219 73,85
Lợi nhuận 54.506 105.275 59.436 50.769 93,14 (45.839) (43,54)
(Nguồn: Phòng kế hoạch – Tổng hợp NHNo&PTNT Cần Thơ)
3.4.1 Thu nhập
Qua bảng số liệu 1, ta thấy thu nhập của ngân hàng đều tăng qua 3 năm. Cụ
thể là năm 2011 tăng 47,63% so với năm 2010. Có được kết quả đó là do ngân hàng đã mở rộng quy mơ tín dụng cộng với lãi suất cho vay năm 2011 rất cao, cụ thể là vào năm 2011 lãi suất cho vay dao động từ 19 – 22%/năm. Sang năm 2012, ngân hàng phải đối mặt với khó khăn từ chính sách tiền tệ chặt chẽ và quy mô tăng trưởng hạn hẹp của NHNN, doanh nghiệp khó tiếp cận với nguồn vốn vay, mặc dù lãi suất năm 2012 vẫn cao nhưng chính sách này đã làm cho thu nhập của ngân hàng có phần thu hẹp nhưng nhìn chung thu nhập vẫn tăng 3,23% so với năm 2011. Sự biến động của ngân hàng bị ảnh hưởng bởi 2 khoản thu: Thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi. Thu nhập từ lãi bao gồm thu từ lãi cho vay và thu từ lãi tiền gửi. Đây là các khoản thu chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nhập của ngân hàng. Các khoản thu nhập này có xu hướng tăng đều qua các năm chủ yếu là do sự tăng trưởng của doanh số cho vay và do yếu tố chênh lệch giữa lãi suất huy động và lãi suất cho vay. Do lãi suất cho vay khá cao nên mức thu nhập từ lãi của ngân hàng cũng tương đối cao 51,21% so với năm 2010. Năm 2011, NHNo&PTNT Cần Thơ nâng lãi suất cho vay lên đến 22%/năm vào ngày 31/08/2011 do lãi suất huy động đầu vào khá cao (14%/năm), nhưng với vị thế là một ngân hàng với uy tín lớn và thâm niên lâu trên địa bàn Cần Thơ nên thu hút được nhiều khách hàng đến xin vay vốn của ngân hàng. Sau đó là những đợt hạ lãi suất. Ngày 11/6/2012 lãi suất cho vay giảm cịn 17,50%/năm. Kết quả là thu
Thu nhập ngồi lãi gồm thu từ phí dịch vụ, thu kinh doanh ngoại tệ, thu bất thường và các khoản thu khác. Khoản thu này có xu hướng giảm qua các năm nhưng do chiếm tỷ trọng không cao nên không ảnh hưởng nhiều đến tổng thu nhập. Điều này cho thấy ngân hàng vẫn chưa chú trọng nhiều đến các mảng dịch vụ và kinh doanh khác.
3.4.2 Chi phí
Bên cạnh sự tăng lên của thu nhập, qua bảng 1 ta thấy chi phí cũng tăng lên
đáng kể có xu hướng tăng qua các năm. Vì trong thời gian qua, Ngân hàng đã thực hiện tốt công tác huy động vốn, không ngừng đưa ra nhiều chính sách ưu đãi khuyến khích nhiều người dân đến gửi tiền nên làm cho chi phí tiền gửi hàng năm tăng lên, góp phần làm tăng tổng chi phí. Cụ thể là năm 2011 tăng 42,87 % so với năm 2010. Nguyên nhân là do lãi suất huy động của năm 2011 ở mức 14%/năm, trong khi đó lãi suất huy động ở năm 2010 dao động từ 10,49 – 13,50%. Do đó, tốc độ tăng của chi phí trả lãi tiền gửi tăng tương đối cao. Năm 2012, tăng nhẹ 9,86 % so với năm 2011. Nguyên nhân là do từ năm 2011 – 2012 NHNN khắc khe hơn trong việc quy định trần lãi suất, làm ngân hàng huy động vốn khó, do phải cạnh tranh với các ngân hàng khác trên địa bàn trong tìm kiếm khách hàng, ngân hàng phải đẩy mạnh chiến lược marketing cộng với nhiều chính sách ưu đãi nhằm thu hút khách hàng. Do đó làm tăng tổng chi phí. Do chi phí trả lãi tiền gửi ln cao hơn các chi phí khác nên làm cho chênh lệch chi phí của năm 2011 so với năm 2010 tăng cao hơn sự chênh lệch giữa năm 2012 so với năm 2011. Những yếu tố ảnh hưởng có thể kể đến là hai khoản mục chi phí sau: Trong các chi phí từ hoạt động tín dụng thì chi phí trả lãi tiền vay của ngân hàng là rất lớn chiếm tỷ lệ trung bình trong 3 năm là trên 80% trong tổng chi phí, do các yếu tố cạnh tranh như đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng, mở thêm chi nhánh và phòng giao dịch. Ngân hàng phải đi vay từ trụ sở chính, chi nhánh, hay từ việc phát hành giấy tờ có giá. Cụ thể, qua bảng 1 cho ta thấy, chi phí trả lãi tăng lên hàng năm. Năm 2010 là 439.858 triệu đồng. Năm 2011 tăng 47,34% so với năm 2010. Năm 2012, chi phí có tăng nhưng với tỷ lệ tương đối thấp 0,47% so với năm 2011. Mặc dù chi phí có tăng lên qua các năm, nhưng tốc độ tăng của thu nhập nhìn chung là nhanh hơn. Do đó, hoạt động kinh doanh của ngân hàng tương đối tốt.
Ngoài yếu tố thu hút khách hàng, yếu tố chi phí về lãi, ngân hàng cịn phải kể đến những chi phí khác như các khoản chi phí dịch vụ, chi phí kinh doanh ngoại tệ, chi dự phòng rủi ro, chi cho quản lý, lương. Tất cả các chi phí này tăng qua các năm nên làm cho tổng chi phí tăng. Cụ thể là vào năm 2010, chi phí ngồi lãi là 80.332 triệu đồng, sang năm 2011 tăng 18,36% so với năm 2010 và năm 2012 tăng 73,85% so với năm 2011. Năm 2012 do tình hình kinh tế khó khăn, cộng với sự can thiệp của nhà nước làm cho lãi suất huy động dao động giảm từ 13 – 9%/năm. Để cạnh tranh với các ngân hàng thương mại khác trong thu hút khách hàng, ngân hàng phải đưa ra hàng loạt các chương trình khuyến mãi, dự thưởng, chiến lược marketing rầm rộ nên làm cho chi phí ngồi lãi tăng lên 73,85% so với năm 2011.
3.4.3 Lợi nhuận
Năm 2011, mặc dù đối mặt với nhiều khó khăn nhưng kết quả kinh doanh của ngân hàng vẫn rất khả quan. Cụ thể năm 2011, lợi nhuận tăng mạnh 93,14% so với năm 2010. Nguyên nhân lợi nhuận trong năm 2011 tăng cao hơn so với năm 2010 do tốc độ tăng của doanh thu trong năm 2011 là 47,63% cao hơn tốc độ tăng của chi phí là 42,87%. Để đạt được kết quả đó chi nhánh cũng đã có nhiều cố gắng trong cơng tác huy động vốn để đáp ứng nhu cầu của doanh nghiệp, cá nhân, hộ sản xuất. Tuy nhiên, trong năm này nguyên nhân chủ yếu vẫn do chênh lệch lãi suất, trong khi lãi suất huy động bị khống chế tối đa 14%/năm, nhưng trần lãi suất cho vay đã được gỡ bỏ, làm cho lãi suất cho vay lên đến 22%/năm. Vì vậy, mức chênh lệch đầu vào và đầu ra có khoảng cách lớn. Sang năm 2012 do chính sách tiền tệ chặt chẽ của chính phủ để hỗ trợ doanh nghiệp. Đặc biệt là lĩnh vực nông nghiệp đã làm cho trần lãi suất giảm mạnh từ 21,50% giảm cịn 17,50%/năm. Vì thế, lợi nhuận của ngân hàng giảm mạnh so với năm 2011 là 45.839 triệu đồng, giảm 43,54 % so với năm 2011. Là do chi phí tăng cao hơn so với mức gia tăng của thu nhập. Thu nhập tăng 3,23 %, tương ứng 27.406 triệu đồng; Chi phí tăng 9,86 %, tương ứng 73.245 triệu đồng.
3.4.4 Tình hình nguồn vốn của ngân hàng trong 3 năm 2010, 2011, 2012 Nguồn vốn ln đóng vai trị chủ đạo, quyết định kết quả hoạt động kinh Nguồn vốn ln đóng vai trị chủ đạo, quyết định kết quả hoạt động kinh doanh của một ngân hàng. Đối với ngân hàng quốc doanh, trong đó có hệ thống
vốn có dồi dào mới đảm bảo được nhu cầu về vốn của khách hàng, nếu không ngân hàng gặp nhiều khó khăn trong hoạt động tín dụng. Nên ngân hàng cần phải tạo cho nguồn vốn luôn ổn định, phù hợp với nhu cầu về vốn của khách hàng. Để đảm bảo nguồn vốn trong việc cho vay, chi nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp Cần Thơ đã khơng ngừng mở rộng và tìm ra các giải pháp nhằm tăng nguồn vốn để phục vụ kịp thời nhu cầu vốn của khách hàng. Sau đây, ta xem xét bảng số liệu: