Chương 3 : KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG
3.1 TỔNG QUAN VỀ AGRIBANK THÀNH PHỐ SÓC TRĂNG
3.1.4 Những định hướng phát triển của Ngân hàng trong thời gian tới
Tăng cường huy động vốn để tạo nguồn cho vay và chủ động trong kinh doanh.
Phấn đấu thực hiện đạt chỉ tiêu tín dụng năm 2010 đã đề ra, xem xét lại chất lượng tín dụng, tập trung thu hồi nợquá hạn và nợ 238 đã giao.
Thực hiện kế hoạch tài chính đủ đảm bảo chi lương, tận thu các khoản nợtồn đọng như quá hạn, 238 đểtạo doanh thu tiết kiệm chi phí.
Xây dựng và thực hiện bằng được kế hoạch thu ngồi tín dụng với những sản phẩm mới.
Luận văn tốt nghiệp
Chi nhánh tập trung sức lực, tinh thần quyết tâm thực hiện đạt và vượt kếhoạch kinh doanh đềra.
Mục tiêu cụthể trong năm 2010
Vềvốn huy động:
Vốn huy động nội tệ đạt 275.000 triệu đồng và vốn huy động ngoại tệlà 770.000 USD.
Vềtín dụng:
- Cho vay: 750.000 triệu đồng - Thu nợ: 720.000 triệu đồng - Dư nợ: 442.000 triệu đồng
Kếhoạch vềtài chính:
- Tổng thu: 51.500 triệu đồng - Tổng chi: 44.850 triệu đồng - Quỹthu nhập: 6.650 triệu đồng.
3.2 KẾT QUẢHOẠT ĐỘNG KINH DOANH
Trong nền kinh tếthi truờng, khơng chỉ có ngành Ngân hàng mà các lĩnh vực kinh doanh khác cũng vậy, muốn hoat động có hiệu quả trước hết phải có nguồn vốn vững mạnh và biết sử dụng nguồn vốn đó thật hiệu quảnhằm mang lại lợi nhuận cao nhất cho mình. Bởi vì lợi nhuận có ý nghĩa rất quan trọng, nó quyết định sự tồn vong, khẳng định khả năng cạnh tranh, bản lĩnh của đơn vị hoạt động kinh doanh trong một nền kinh tế đầy bất trắc và khắc nghiệt như hiện nay. Vì vậy, tạo ra lợi nhuận cũng là mục tiêu quan trọng hàng đầu mà NHNo TP Sóc Trăngquan tâm.
Năm 2008, cuộc khủng hoảng tài chính tồn cầu đã dẫn đến sựbiến động quá bất thường của giá cả năng lượng và nguyên vật liệu, chỉ số giá tiêu dùng tăng phi mã tính bình qn 2008 cao nhất so với 15 năm trước, nguy cơ thất nhiệp tăng và tác dụng rất hạn chếcủa mặt bằng lãi xuất cơ bản thấp. Trước tình hình đó, Chính phủ đã đưa ra giải pháp hàng đầu là hỗ trợlãi suất kích cầu đầu tư, tiêu dùng đúng hướng và kịp thời.
Để thấy rõ hơn kết quả hoat động kinh doanh của Ngân hàng trong thời gian qua, ta xem xét bảng sốliệu và biểuđồsau:
Luận văn tốt nghiệp
Bảng 1:KẾT QUẢHOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo
THÀNH PHỐ SÓC TRĂNG QUA3 NĂM (2007 – 2009) Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉtiêu Năm 2008/2007 2009/2008
2007 2008 2009 Sốtiền % Sốtiền %
Thu nhập 57.528 65.846 55.185 8.318 14,46 -10.661 -16,19
- Lãi cho vay 43.578 57.569 46.168 13.991 32,11 -11.401 -19,80
- Phí dịch vụ 359 343 500 -16 -4,46 157 45,77
- KD ngoại tệ 7 24 26 17 242,86 2 8,33
- Thu khác 13584 7910 8491 -5674 -41,77 581 7,35
Chi phí 47.430 58.677 46.911 11.247 23,71 -11.766 -20,05
- Lãi tiền gửi 28.832 24.122 18.375 -4.710 -16,34 -5.747 -23,83
- Chi dịch vụ 87 89 76 2 2,30 -13 -14,61
- KD ngoại tệ 3 18 1 15 500,00 -17 -94,44
- Chi khác 18.508 34.448 28.459 15.940 86,12 -5.989 -17,39
Lợi nhuận 10.098 7.169 8.274 -2.929 -29,01 1.105 15,41
(Nguồn: Phịng kếtốn- Ngân quỹNHNo & PTNT TP Sóc Trăng)
Đánh giá chung
Nắm bắt nhanh chóng chính sách kích cầu đầu tư của chính phủ như trên, NHNo & PTNT TP Sóc trăng với định hướng “mở rộng tín dụng gắn liền với nâng cao chất lượng tín dụng. Đồng thời, nâng cao chất lượng tín dụng của từng đơn vị thành viên và toàn chi nhánh”. Một điều đáng phấn khởi là ngay khi nền kinh tế phải đối mặt với nhiều mối đe dọa từ cuộc khủng hoảng đã diễn ra thì Ngân hành đã thực sự phát huy thế mạnh. Kết quả kinh doanh của Ngân hàng được biểu hiện qua những con sốcó sự tăng giảm không đều qua các năm (2007 -2009), nhưng đây cũng là kết quảhết sức khảquan.
Cụthể là năm 2008thu nhập tăng 14,46%, chi phí tăng 23,71% nhưng lợi nhuận thì giảm 29,01% so với năm 2007. Tuy các kết trong năm 2008 khơng khả quan nhưng điều này cũng dễgiải thích là doảnh hưởng của những nguyên nhân khách quan mà Ngân hàng nào ít nhiều cũng bị ảnh hưởng trong giai đoạn nền
Luận văn tốt nghiệp
kinh tế không ổn định khi khủng hoảng đang diễn ra.Nhưng đến năm 2009 chi phí giảm 20,05%, lợi nhuận tăng lên 15,41% mặc dù thu nhập giảm 16,19% so với năm 2008.
Có được kết quả nhưvậy là do Chi nhánh ln mởrộng hoạt động và có những biện pháp hợp lý cho mục tiêu đề ra. Ngoài ra cũng nhờmột phần vào sự thay đổi trụ sởChi nhánh mà hoạt động giao dịch được mở rộng và thuận tiện hơn. Những điều này chứng tỏ khả năng hoạt động và uy tín của Ngân hàng trong thời gian qua.
0 10 20 30 40 50 60 70 Triệu đồng
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Thu nhập
Chi phí
Lợi nhuận
Hình 1: BIỂU ĐỒKẾT QUẢHOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA 3NĂM (207-2009)
Tình hình cụthể
Qua bảng số liệu và hình trên ta thấy trong ba năm qua thu nhập và chi phí của Ngân hàng tăng giảm không ổn định qua các năm dẫn đến lợi nhuận cũng biến động theo. Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong ba năm qua cụthể như sau:
Thu nhập
Nhìn chung, thu nhập của Ngân hàngTP Sóc Trăng qua banăm biến động không theo một xu hướng nhất định, tăng trong năm 2008 nhưng lại giảm ở năm
Luận văn tốt nghiệp
2009. Trong năm 2007 thu nhập là 57.528 triệu đồng, đến năm 2008 đạt mức 65.846 triệu đồng, tăng 8.318 triệu đồng tương ứng với số tương đối là tăng 14,46% so với năm 2007. Nhưng đến năm 2009 thu nhập chỉ đạt mức 55.185 triệu đồng, giảm 10.661 triệu đồng về mặt tuyệt đối và 16,19% về tương đối so với năm2008. Sựbiến động tổng thu nhập của Chi nhánh qua cácnămlà do ảnh hưởng bởi các khoản thu nhập chủyếu như: Thu lãi cho vay; thu phí dịch vụ; thu kinh doanh ngoại tệvà các khoản thu khác. Năm 2008, sựbiến động của các yếu tố trên làm cho tổng thu nhập của chi nhánh tăng 8.318 triệu đồng so với năm 2007. Cụ thể là yếu tố thu nhập từlãi cho vay năm 2008 tăng so với năm 2007 tương ứng là 32,11% đã làm cho tổng thu nhập tăng 13.991 triệu đồng, đây là yếu tố cóảnh hưởng lớn tới sựbiến đổi của tổng thu nhập. Nguyên nhân do ảnh hưởng của lạm phát diễn ra trong năm 2008, làm cho lãi suất huy động tăng đáng kể nên lãi suất cho vay cũng vì thế tăng lên.Yếu tố thu phí dịch vụ năm 2008 giảm 4,46% nên đã làm cho tổng lợi nhuận giảm 16 triệu đồng. Yếu tốtiếp theo là thu từkinh doanh ngoại tệ, yếu tố này trong năm 2008 tăng 242,86% so với năm 2007 đã làm cho tổng thu nhập tăng 17 triệu đồng. Tương tự, các khoản thu khác trong năm 2008 đã giảm 41,77% nên đã làm cho tổng thu nhập giảm 5.674 triệu đồng. Trong hoàn cảnh kinh tế-xã hội gặp nhiều khó khăn trong khoảng thời gian vừa qua, Chi nhánh có được kết quả như vậy cũng là một thành tích đáng ca ngợi. Đó chính là do Ngân hàng đã sửdụng những biện pháp tích cực để thu hút khách hàng mới, có những chính sách phù hợp về lãi suất cho vay, luôn nâng cao và tạo điều kiện cho khách hàng tiếp cận với những sản phẩm dịch vụ tốt nhất, đa dạng hóa các loại hình dịch vụ, thanh tốn làm cho hoạt đông giao dịch ngày càng thuận tiện và nhanh chóng hơn. Nhờ đó, hoạt động cho vay tín dụng cũng được mởrộng hơn mang đến nguồn thu ngày càng lớn cho Ngân hàng.Đến năm 2009, tổng thu nhập giảm 10.661 triệu đồng so với năm 2008. Sự biến động của tổng thu nhập cũng ảnh hưởng bởi các nhân tố đã phân tích như trên. Thu nập từlãi suất cho vay giảm 19,80% đã làm cho tổng thu nhập giảm 11.401 triệu đồng trong khi các khoản thu nhập còn lại đều tăng. Nguyên nhân là do trong năm này, tình hình lạm phát đã ổn định hơn, vì thế là mức lãi suất cho vay cũng được điều chỉnh giảm theo.
Luận văn tốt nghiệp
Chi phí
Bên cạnh sự tăng trưởng không ổn định của các khoản thu, không thể không nhắc đến chi phí bỏ ra. Nó đánh giá mức độhoạt động và khả năng cạnh tranh của Ngân hàng. Các khoản chi phí cũng tăng giảm khơng ổn định qua các năm, làm cho tổng chi phí cũng biến động mạnh.
Cụ thể: năm 2007 chi phí ở mức là 47.430 triệu đồng, đến năm 2008 là 58.677 triệu đồng, tăng 11.247 triệu đồng tương ứng tăng 23,71% so với năm 2007. Sự tăng lên của tổng chi phí do ảnh hưởng của các yếu tố như: Chi trả lãi tiền gửi năm 2008 giảm 16,34% so với năm 2007, đã làm cho tổng chi phí giảm 4.710 triệu đồng; nhân tố thứhai là chi cho các dịch vụ. Nhân tố này trong năm 2008 đã tăng 2,3% nên đã làm cho tổng chi phí tăng 2 triệu đồng; nhân tố tiếp theo cũng làm cho tổng chi phí tăng là chi cho kinh doanh ngoại tệ, sự tăng lên 500% trong năm 2008 đã làm cho tổng chi phí tăng 15 triệu đồng và nhân tố cuối cùng cũng làm cho tổng chi phí tăng lên là các khoản chi khác. Khoản chi này tăng 86,12% làm cho tổng chi phí tăng 15.940 triệu đồng. Chi phí tăng nhanh trong năm 2008 một phần là do Chi nhánh thay đổi trụsở hoạt động nên cần phải tiếp tục đầu tư mở rộng quy mơ, mua sắm trang thiết bị, máy móc, tăng cường cơ sở vật chất cho các hoạt động dịch vụ, chi cho các khoản mục khác bao gồm cả chi lương, quỹdựphòng rủi ro và một sốchi khác như chi mua sắm công cụ lao động, chi cơng tác phí, chi tun truyền, chi quảng cáo,...Phần khác làm cho khoản chi trên tăng là do các nguyên nhân khách quan bên ngoài như tình hình lạm phát tăng cao vào thời điểm cuối năm 2007 kéo dài cho đến 2008 dẫn đến một số khoản chi tăng lên đáng kể, đặc biệt là các khoản chi khác.Đây là khoản chi phí chiếm tỷ trọng khá lớn đối với Ngân hàng. Bên cạnh đó, các khoản trích dựphịng rủi ro thì cũng tăng lên đáng kể và Chi nhánh được đánh giá là đơn vị chi cho dự phòng rủi ro nhiều nhất so với các đơn vị khác hoạt độngtrên địa bàn.
Đến năm 2009, Chi nhánh đã sử dụng nguồn vốn có hiệu quả hơn. Tổng chi phí đã giảm 20,05%, tương ứng giảm 11.766 triệu đồng so với năm 2008 (46.911tr/58.677tr). Các yếu tố tác động đến thu tổng chi phí năm 2009 cũng tương tự như năm 2008. Chi trả lãi tiền gửi năm 2009 giảm 23,83% đã làm tổng chi phí giảm được 5.747 triệu đồng; chi cho dịch vụcũng giảm 14,61% làm tổng
Luận văn tốt nghiệp
chi phí giảm 13 triệu đồng, chi phí giảm thêm 17 triệu đồng so với năm 2008 là do ảnh hưởng của nhân tố chi cho kinh doanh ngoại tệ đã giảm 94,44% và nhân tố cuối cùng có ảnh hưởng không nhỏ tới sự giảm xuống của chi phí là các khoản chi khác, khoản chi này đã giảm 17,39% so với năm 2008 nên đã làm cho tổng chi phí giảm được 5.989 triệu đồng.
Lợi nhuận
Do các khoản thu vàchi đều có sựbiến động qua các năm nên làm cho lợi nhuận cũng biến động theo. Qua bảng số liệu ta thấy lợi nhuận biến động mạnh nhất là trong năm 2008. Từmức 10.098 triệu đồng năm 2007 đã giảm còn 7.169 triệu đồng, tức giảm 2.929 triệu đồng tương ứng giảm 29,01% so với năm 2007. Nguyên nhân giảm lợi nhuận là do tổng chi phí tăng nhanh, tổng thu nhập năm 2008 cũng tăng, nhưng do tốc độ tăng thu nhập chậm hơn tốc độ tăng của chi phí (14,46%/23,71%) nên đã làm cho lợi nhuận năm 2008 giảm. Có thể nói, năm 2008 tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng gặp nhiều khó khăn. Vì vậy, năm 2009 Ngân hàng đã có kế hoạch chiến lược kinh doanh hợp lý, có những biện pháp tích cực mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, tăng cường đầu tư và đa dạng hóa các hoạt động dịch vụ Ngân hàng, tập trung quản lý chặt chẽcác khoản chi phí khơng cần thiết nên lợi nhuận đã tăng lên so với năm trước. Lợi nhuận năm 2009 của Chi nhánh là 8.274 triệu đồng, tăng 15,41% tương ứng là tăng 1.105 triệu đồng so với năm 2008. Từ bảng số liệu trên cho thấy, tổng thu nhập và tổng chi phí năm 2009 đều giảm nhưng tốc độ giảm của chi phí nhanh hơn so với tốc độgiảm của thu nhập (-20,05% /-16,19%) nên đã làm cho lợi nhuận tăng.
Tóm lại, qua ba năm hoạt động kinh doanh của Ngân hàng đã đạt được những kết quả khả quan, thu nhập đạt được so với chi phí bỏ ra tuy không ổn định qua các năm nhưng cũng khả quan hơn vào năm cuối, thu nhập cao hơn chi phí làm cho lợi nhuận cũng một tăng. Có thểnói, NHNo & PTNT TP Sóc Trăng đã đóng góp một phần đáng kểcho sựphát triển chung của tỉnh nhà.
Luận văn tốt nghiệp
CHƯƠNG4
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI AGRIBANK THÀNH PHỐ SĨC TRĂNG
4.1 TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn