Chỉtiêu Đvt Năm
2007 2008 2009
Vốn huy động (VHĐ) Triệu đồng 222.752 236.861 284.646
Vốn điều chuyển (VĐC) Triệu đồng 149.076 168.195 127.335
Tổng nguồn vốn (TNV) Triệu đồng 371.828 405.056 411.981
VHĐ/TNV % 59,91 58,48 69,09
VĐC/TNV % 40,09 41,52 30,91
(Nguồn: Phịng kếtốn - Ngân quỹNHNo & PTNT TP Sóc Trăng)
59.91 40.09 58.48 41.52 69.09 30.91 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 2007 2008 2009 Năm VĐC/TNV VHĐ/TNV
Hình 4: BIỂU ĐỒHIỆU QUẢHOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
Vốn huy động/tổng nguồn vốn
Phân tích chỉtiêu vốn huy động trên tổng nguồn vốn cho ta thấy được tỷ trọng đóng gópcủa vốn huy động trong tổng nguồn vốn, khả năng huy động vốn
Luận văn tốt nghiệp
để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng và khả năng cạnh tranh của Ngân hàng trong lĩnh vực này. Tỷ trọng vốn huy động trên tổng nguồn vốn càng cao thì hiệu quả huy động vốn càng cao, cũng có nghĩa là nguồn vốn huy động đang giữvai trò quan trọng trong cơ cấu vốn của Ngân hàng. Vốn huy động lớn giúp Chi nhánh thoát khỏi sựlệthuộc vào khoản vốn điều chuyển từHội sở.
Trong banăm qua, vốn huy động của NHNo & PTNT TP Sóc Trăng ln chiếm tỷ trọng cao hơn so với vốn điều chuyển trong cơ cấu vốn nhưng có tốc độ tăng trưởng không ổn định qua các năm. Năm 2007 vốn huy động chiếm khoảng 59,91% trong tổng nguồn vốn. Đến năm 2008 thì vốn huy động giảm xuống 1,43% và chỉ đạt 58,48% trong tổng nguồn vốn. Nhưng sang năm 2009 thì nguồn huy động tăng lên đáng kể, chiếm 69,09% trong tổng nguồn vốn.Điều này cho thấy công tác huy động vốn của Chi nhánh đã thật sự có hiệu quả và cũng khẳng định khả năng cạnh tranh huy động vốn của Ngân hàng ngày càng cao.
Vốnđiều chuyển/tổng nguồn vốn
Vốn điều chuyển trên tổng nguồn vốn cũng là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chính xác hơn khả năng tự chủ của Ngân hàng trong hoạt động kinh doanh của mình. Nó phản ánh mức độ phụ thuộc của Chi nhánh vào Hội sở chính. Vì vậy, chỉ tiêu này càng thấp thì càng chứng tỏ được khả năng linh hoạt, độc lập của Chi nhánh.
Trong ba năm qua, vốn điều chuyển của Ngân hàng chiếm tỷ trọng cũng khá cao trong tổng nguồn vốn nhưng mức độ tăng trưởng cũng không ổn định. Năm 2007 là 40,09%, tăng lên 41,52% vào năm 2008. Trong năm này khách hàng có xu hướng vay vốn nhiều hơn gửi tiền vào Ngân hàng nên nguồn vốn huy động không đủ đáp ứng nhu cầu vay của khách hàng, vì vậy trong thời gian này nguồn vốn điều chuyển tăng lên. Đến năm 2009 vốn điều chuyển giảm và chỉ chiếm 30,91% trong tổng nguồn vốn. Đây là một điều đáng mừng vì Chi nhánh bắt đầu ít phụ thuộc vào Hội sở mà chủ động hơn trong nguồn vốn vay và luôn cốgắng làm cho vốn huy động chiếm tỷtrọng cao trong tổng nguồn vốn.
Nhìn chung, đây là xu hướng tốt mà Ngân hàng cần phát huy để tăng lợi nhuận cho Ngân hàng đồng thời đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng. Sự sụt giảm vốn điều chuyển cần được duy trì trong những năm tiếp sau đồng thời vốn
Luận văn tốt nghiệp
huy động từkhách hàng cần tăng lên. Khơng vì thế mà Chi nhánh chủ quan mà cần tăng cường nguồn vốn tại chỗbằng nhiều hình thức để đáp ứng nhu cầu vốn của người dân ngày càng tăng cao.
4.2 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA AGRIBANK THÀNH PHỐ SĨC TRĂNG AGRIBANK THÀNH PHỐ SĨC TRĂNG
Agribank TP Sóc Trăng thực hiện theo hướng đề ra là tiếp tục đổi mới, hòa nhập nhanh với cơ chếthị trường không ngừng mở rộng và tăng trưởng tín dụng trên mọi lĩnh vực ngành nghề và thành phần kinh tế. Vì vậy, trong suốt thời gian qua Chi nhánh luôn chú trọng đến hoạt động tín dụng bởi lẽ đây là hoạt động tạo ra thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng và chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng thu nhập.Để thấy rõ hơn tình hình tín dụng của Ngân hàng trong ba năm qua, ta sẽ lần lượt phân tích cụ thể tình hình hoạt động cho vay theo từng chỉtiêu như sau:
Bảng 5: DOANH SỐ CHO VAY, DOANH SỐ THU NỢ, DƯ NỢ, NỢ QUÁ HẠN THEO THỜI HẠN NĂM 2007 - 2009
Đơn vị tính: triệu đồng
NĂM CHỈTIÊU
2007 2008 2009
Sốtiền % Sốtiền % Sốtiền %
1. Doanh sốcho vay 625.452 100,00 766.465 100,00 705.142 100,00
Ngắn hạn 561.475 89,77 731.288 95,41 674.028 95,59 Trung và dài hạn 63.977 10,23 35.177 4,59 31.114 4,41 2. Doanh sốthu nợ 563.681 100,00 733.236 100,00 698.217 100,00 Ngắn hạn 499.377 88,59 688.295 93,87 651.079 93,25 Trung và dài hạn 64.304 11,41 44.941 6,13 47.138 6,75 3.Dư nợ 371.827 100,00 405.056 100,00 411.981 100,00 Ngắn hạn 304.921 82,01 347.914 85,89 370.864 90,02 Trung và dài hạn 66.906 17,99 57.142 14,11 41.117 9,98 4. Nợquá hạn 36 100,00 264 100,00 4.901 100,00 Ngắn hạn - - 150 56,82 3.600 73,45 Trung và dài hạn 36 100,00 114 43,18 1.301 26,55
Luận văn tốt nghiệp
4.2.1 Doanh số cho vay
Nhìn chung doanh số cho vay của Ngân hàng có nhiều biến động qua các năm. Năm 2007 là 625.452 triệu đồng, tăng lên 766.465 triệu đồng năm 2008, tương ứng với mức tăng là 22,55% hay tăng 141.013 triệu đồng, nhưng đến năm 2009 lại giảm xuống chỉ còn 705.142 triệu đồng với giá trị giảm là 61.323 triệu đồng tương ứng giảm 8%. 561475 63977 625452 731288 35177 766465 674028 31114 705142 0 200000 400000 600000 800000 1000000 1200000 1400000 1600000 2007 2008 2009 Năm Ngắn hạn Trung hạn Tổng cộng Triệu đồng
Hình 5: BIỂU ĐỒDOANH SỐCHO VAY THEO THỜI HẠN QUA 3 NĂM 2007 - 2009
Trong cơ cấu doanh sốcho vay thì cho vay ngắn hạn ln chiếm tỷ trọng lớn trên 89%. Do đối tượng cho vay là sản xuất nông nghiệp, kinh doanh dịch vụ, tiêu dùng nên các khoản vay chủ yếu là ngắn hạn. Giá trị của loại cho vay này biến động qua các năm. Năm 2007 là 561.475 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 89,77% đến năm 2008 tăng lên đạt mức 731.288 triệu đồng chiếm 95,41%. Đến năm 2009 giảm xuống chỉ ởmức 674.028 triệuđồng nhưng vẫn còn cao hơn năm 2007 và tỷtrọng là 95,59%.
Để đáp ứng nhu cầu của một sốhộdân và doanh nghiệp cần vốn trung và dài hạn đầu tư vào các lĩnh vực mà hiệu quảkinh doanh của nó chỉ thu được trong thời gian dài nên Chi nhánh cũng có nguồn cho vay trung và dài hạn, tuy nhiên
Luận văn tốt nghiệp
rủi ro của loại cho vay này cao hơn so với cho vay ngắn hạn. Doanh số cho vay trung và dài hạn giảm qua các năm, năm 2007 là 63.977 triệu đồng, năm 2008 là 35.177 triệu đồng với mức giảm 28.800 triệu đồng và năm 2009 tiếp tục giảm chỉ còn ở mức 31.114 triệu đồng. Tỷ trọng trong tổng doanh số cho vay cũng giảm qua các năm, chiếm tỷtrọng tương ứng là 10,23%, 4,59% và 4,41%.Điều đó cho thấy vay cho trung và dài hạn ít được chú trọng đối với NHNo & PTNT TP Sóc Trăng vì nó chứa đựng rủi ro cao hơn cho vay ngắn hạn.
4.2.2 Doanh số thu nợ499377 499377 64304 563681 688295 44941 733236 651079 47138 698217 0 200000 400000 600000 800000 1000000 1200000 1400000 1600000 2007 2008 2009 Năm Ngắn hạn Trung hạn Tổng cộng Triệu đồng
Hình 6: BIỂU ĐỒ DOANH SỐTHU NỢTHEO THỜI HẠN QUA 3 NĂM 2007 – 2009
Từ số liệu và biểu đồ trên ta thấy, doanh số thu nợ của Chi nhánh cũng tăng giảm không ổn định qua các năm, tăng trong năm 2008 nhưng lại giảm ở năm 2009. Trong nguồn thu về từcho vay thì nguồn thu từngắn hạn luôn chiếm phần lớn trong tổng doanh số thu nợ trên 88%. Năm 2007, tổng doanh số thu nợ là 563.681 triệu đồng, Trong đó thu từ ngắn hạn là 499.377 triệu đồng chiếm 88,59% và trung, dài hạn là 64.304 triệu đồng tương ứng là 11,41%. Năm 2008, doanh số thu nợ tăng lên mức 733.236 triệu đồng. Thu nợ ngắn hạn chiếm 93,87% với giá trịlà 688.295 triệu đồng, trong khi đó thu nợtrung và dài hạn chỉ chiếm 6,13% tương ứng với giá trịlà 44.941 triệu đồng.Đến năm 2009 giá trịthu
Luận văn tốt nghiệp
4.2.3 Dư nợ 304921 304921 66906 371827 347914 57142 405056 370864 41117 411981 0 100000 200000 300000 400000 500000 600000 700000 800000 900000 2007 2008 2009 Năm Ngắn hạn Trung hạn Tổng cộng Triệu đồng
Hình 7: BIỂU ĐỒ DƯ NỢTHEO THỜI HẠN QUA 3 NĂM 2007 – 2009
Tổng dư nợcủa Chi nhánh năm sau luôn cao hơn năm trước. Năm 2007 là 371.827 triệu đồng, năm 2008 là 405.056 triệu đồng và năm 2009 là 411.981 triệu đồng. Trong đó dư nợngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn hơn nhiều so với dư nợ trung và dài hạn.Dưnợngắn hạn năm 2007 là 304.921 triệu đồng chiếm 82,01%, dư nợ trung và dài hạn là 66.906 triệu đồng chiếm 17,99% tổng dư nợ. Đến năm 2008, dư nợ ngắn hạn tăng lên 347.914 triệu đồng và tỷ trọng cũng tăng, chiếm 85,89% trong khi dư nợtrung và dài hạn giảm cảvềgiá trịvà tỷtrọng, tương ứng là 57.142 triệu đồng và 14,11%. Dư nợ trung và dài hạn tiếp tục xu hướng giảm cả vềgiá trịvà tỷtrọng trong năm 2009với mức dư nợlà 41.117 triệu đồng, giảm 28,04% so với năm 2008 làm cho tổng dư nợ giảm 16.025 triệu đồng. trong khi đó thì dư nợ ngắn hạn lại tiếp tục tăng với dư nợ là 370.864 triệu đồng, chiếm 90,02%.
Luận văn tốt nghiệp
triệu đồng, đến năm 2008 tăng lên 264 triệu đồng và đến năm 2009 đột biến tăng lên ởmức 4.901 triệu đồng.
Nợ quá hạn ngắn hạn có tỷ trọng và giá trị ngày càng cao so với nợ quá hạn thuộc trung và dài hạn. Năm 2007, nợ quá hạn ngắn hạn là 0 đồng, nợ quá hạn trung và dài hạn là 36 triệu đồng đạt 100% tổng nợquá hạn. Đến năm 2008 mức nợquá hạn ngắn hạn là 150 triệu đồng chiếm 56,82% tổng nợquá hạn trong khi trung và dài hạn chỉchiếm 43,18% với gá trịlà 114 triệu đồng. Nguyên nhân là do trong năm 2008 lạm phát tăng nhanh, tình hình gia nhập tổchức thương mại thếgiới nên một số doanh nghiệp vừa và nhỏkhông thể đứng vững, thậm chí có nguy cơ phá sản nên nợcủa Ngân hàng chuyển qua nợquá hạn. Nợquá hạn ngắn hạn năm 2009 tiếp tục tăng cả về giá trị và tỷ trọng với 3.600 triệu đồng và 73,45%. Nợ quá hạn trung và dài hạn cũng lại tiếp tục xu hướng tăng về giá trị đạt 1.301 triệu đồng nhưng lại giảm vềtỷtrọng chỉchiếm 26,55%.
4.3 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢHOẠT DỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN4.3.1 Phân tích và đánh giá chung hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân 4.3.1 Phân tích và đánh giá chung hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân
hàngqua 3 năm (2007 – 2009) Bảng 6: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN QUA BA NĂM 2007-2009 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉtiêu Năm 2008/2007 2009/2008 2007 2008 2009 Sốtiền % Sốtiền %
Doanh sốcho vay 561.475 731.288 674.028 169.813 30,24 -57.260 -7,83
Doanh sốthu nợ 499.377 688.295 651.079 188.918 37,83 -37.216 -5,41
Dư nợ 304.921 347.914 370.864 42.993 14,10 22.950 6,60
Nợquá hạn - 150 3.600 150 - 3.450 2.300
Luận văn tốt nghiệp
0 100000 200000 300000 400000 500000 600000 700000 800000 2007 2008 2009 Năm
Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Dư nợ
Nợ quá hạn
Triệu đồng
Hình 8: BIỂU ĐỒ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN
Doanh sốcho vay
Cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn hơn 89% trong tổng doanh số cho vay. Các khoản vay ngắn hạn chủ yếu nhằm giúp khách hàng là các doanh nghiệp và cá nhân tăng cường vốn lưu động tạm thời thiếu hụt trong quá trình sản xuất và tiêu dùng. Qua bảng sốliệu ta thấy doanh số cho vay ngắn hạn của Chi nhánh tăng giảm không ổn định qua các năm, tăng vào năm 2008 nhưng lại giảm vào năm 2009. Cụ thể năm 2007 doanh số cho vay ngắn hạn là 561.475 triệu đồng.Đến năm 2008 doanh số cho vay ngắn hạn tăng lên đạt mức 731.288 triệu đồng tức là đã tăng 30,24% hay tăng 169.813 triệu đồng so với năm 2007. Có được kết quả như vậy là do Ngân hàng mởrộng cho vay ngắn hạn vì đây là hình thức cho vay có thời gian thu hồi nợngắn, vòng quay vốn nhanh đồng thời cũng hạn chế được rủi ro tín dụng phát sinh, thêm vào đó chương trình cho vay hỗtrợlãi suất theo Quyết định chung của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cũng làm cho doanh sốcho vay ngắn hạn tăng lên. Nhưng sang đến năm 2009 cho vay ngắn hạn lại giảm 7,83% tương đương giảm 57.260 triệu đồng so với năm 2008 và chỉ đạt mức cho vay là 674.028 triệu đồng. Doanh sốcho vay ngắn hạn giảm xuống là do chịu ảnh hưởng phần lớn từ biến động của thị trường, thiên nhiên
Luận văn tốt nghiệp
không ưu đãi, nhiều dịch bệnh xảy ra làm cho nhiều hộ vay vốn ngắn hạn để kinh doanh sản xuất nhỏ, chăn nuôi,…làm ăn không đạt hiệu quả nên không không tiếp tục nhu cầu vay vốn.
Doanh sốthu nợ
Cùng với việc gia tăng doanh số cho vay mởrộng hoạt động tín dụng thì cơng tác thu nợlà một hoạt động khơng thể thiếu. Nếu như việc cho vay không chú trọng cơng tác thu hồi nợ thì hoạt động tín dụng của Ngân hàng khơng có hiệu quả. Doanh số thu nợ qua các năm của Ngân hàng thể hiện tính hiệu quả trong cơng tác quản lý vốn vay, khả năng đánh giá khách hàng của cán bộ tín dụng.Đối với NHNo & PTNT TP Sóc Trăng thì doanh sốthu nợngắn hạn trong nguồn thu về từcho vay chiếm phần lớn trong tổng doanh số thu nợ. Từsốliệu ta thấy, doanh sốthu nợngắn hạn của Chi nhánh cũng tăng giảm không ổn định qua 3 năm vừa qua. Năm 2007là 499.377 triệu đồng. Đến năm 2008 doanh số cho vay ngắn hạn tăng lên đạt mức 688.295 triệu đồng tức là đã tăng 37,83% hay tăng 188.918 triệu đồng so với năm 2007. Nhưng sang năm 2009 cho vay ngắn hạn giảm 5,41% tương đương giảm 37.216 triệu đồng so với năm 2008 và chỉ ở mức cho vay là 651.079 triệu đồng. Do trong năm này doanh số cho vay ngắn hạn đã giảm nên đã làm cho doanh sốthu nợngắn hạn cũng giảm theo.
Dư nợ
Qua bảng số liệu ta thấy tình hình dư nợ ngắn hạn của Ngân hàng đều tăng qua các năm.Tình hình cụ thể như sau: năm 2007 dư nợ là 304.921 triệu đồng. Năm 2008 là 347.814 triệu đồng tăng 14,10% tương đương tăng 42.993 triệu đồng so với năm 2007. Đến năm 2009 dư nợ tiếp tục tăng 6,60% hay tăng 22.950 triệu đồng đạt mức 370.914 triệu đồng. Sởdĩ tình hình dư nợ ngắn hạn đều tăng qua các năm là do Ngân hàng mở rộng cho vay ngắn hạn tập trung và mởrộng đầu tư vào sản xuất. cơ cấu tín dụng này góp phần chuyển dịch cơ cấu cây trồng và vật nuôi
Nợquá hạn
Nợ xấu theo quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 tháng 4 năm 2007 thì nợ xấu là những khoản nợ thuộc nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5, là những khoản nợ đã đến kỳ hạn trả nhưng chưa được thanh toán và Ngân hàng đã làm thủtục chuyển sang các nhóm nợxấu. Nợxấu thuộc nhóm 5 là những khoản nợ
Luận văn tốt nghiệp
có khả năng mất vốn và bịtổn thất cao, vì vậy Ngân hàng chỉxem nợnhóm 5 là nợ quá hạn, cịn các nhóm nợ 3, 4 trong Ngân hàng vẫn có, nhưng Ngân hàng cho rằng các nhóm nợ đó có thể thu hồi lại được.
Trong năm 2007 nợ quá hạn ngắn hạn của Chi nhánh bằng 0, điều này cho thấy công tác chuyển nợvà xửlý rủi ro của Ngân hàng khá tốt nên dẫn đến nợquá hạn bằng 0. Nhưng đến năm 2008 thì khoản nợ này tăng lên đạt mức 150