4.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY
4.2.5. Chỉ tiêu tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng
Bảng 4.11: TỔNG HỢP CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG QUA BA NĂM2007 - 2009 Chỉ tiêu Đơn vị tính 2007 2008 2009 1 Dư nợ/Vốn huy động Lần 6,40 5,97 5,48 2 Dư nợ/Tổng nguồn vốn % 70,92 77,41 78,47 3 Vịng quay tín dụng Vịng 1,46 0,84 1,49 4 Hệ số thu nợ % 88,57 91,52 85,98 5 Nợ xấu/Dư nợ % 2,25 4,18 2,43 (Nguồn: Tổng hợp năm 2010)
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng, nó giúp Ngân hàng so sánh khả năng cho vay đối với nguồn vốn huy động, chỉ tiêu này lớn q hay nhỏ q đều khơng tốt. Bởi vì chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì Ngân hàng sử dụng nguồn vốn
huy động không đạt hiệu quả.
Nhận xét thấy trong 3 năm qua, tình hình huy động vốn của Ngân hàng còn thấp, được thể hiện ở tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dư nợ. Tỷ lệ này giảm dần từ 6,40 lần (năm 2007) xuống 5,97 lần (năm 2008) khẳng định tốc độ tăng
trưởng huy động vốn tốt. Để đạt được kết quả đó là nhờ vào chính sách mở rộng
hoạt động huy động, đa dạng các hình thức huy động trong các tầng lớp kinh tế;
đáp ứng được nhu cầu của khách hàng. Tuy nhiên, Chi nhánh phải có những
chính sách hấp dẫn nhằm thu hút tiền nhàn rỗi từ tổ chức kinh tế và dân cư để
tăng nguồn vốn huy động.
Tình hình thực tế cho thấy, năm 2009 vốn huy động từ tiền gửi của dân cư
tăng nhiều (tăng 25,28% so với năm 2008) cũng là nguyên nhân dẫn đến chỉ số
dư nợ/vốn huy động giảm xuống còn 5,48 lần. Như Vậy, tỷ lệ này tuy giảm qua
các năm nhưng vẫn cịn rất lớn nên Chi nhánh cần tìm giải pháp tăng nhanh vốn huy động từ dân cư và các tổ chức kinh tế nhằm giúp Chi nhánh tự chủ hơn trong
hoạt động kinh doanh của mình.
*Tỷ lệ tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn: Chỉ tiêu này phản ảnh chính sách
tín dụng của ngân hàng, đánh giá chính xác hơn hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng. Chỉ số này tăng liên tục qua 3 năm 70,92% (năm 2007), 77,41% (năm 2008) và 78,47% (năm 2009) cho thấy sự ổn định về tài sản sinh lời của ngân hàng.Đây là dấuhiệu tích cực trong hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.
*Vịng quay vốn tín dụng: Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn
của Ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tư được quay vịng nhanh hay chậm, chỉ số này càng lớn thì càng có lợi cho Ngân hàng.
Qua bảng4.11 trên ta thấy vịng quay vốn tín dụng của Chi nhánh ln biến
động, năm 2007 là 1,46 vòng; sang năm 2008 giảm xuống còn 0,84 vòng tăng
0,61 vòng so với năm 2007, và đến năm 2009 thì vịng quay vốn tín dụng đã tăng lên 1,49 vịng. Vịng quay vốn ln ln biến động qua các năm cũng nói lên số
vốn đầu tư được quay vịng có khi nhanh có khi chậm, giá trị của vịng quay là khơng lớn, dưới 1 vịng trong năm 2009.
Tuy nhiên chỉ số này tăng trong năm 2009do Ngân hàngđã tăng cường cho
vay ngắn hạn; đồng thời Chi nhánh biết kết hợp tác động bằng nhiều biện pháp hữu hiệu hơn với kiên trì, động viên, đơn đốc, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ, để từ đó nâng cao chất lượng thu nợ; và nguồn vốn của Ngân hàng cũng được quay vòng nhanh và hiệu quả hơn trong thời gian tới.
*Hệ số thu nợ: Hệ số thu nợ phản ánh khả năng thu hồi nợ của ngân hàng
đối với các khoản cho vay, hay khả năng trả nợ của khách hàng cho ngân hàng.
Chỉ số này càng cao thì tiến trình thu nợ của ngân hàng đạt được hiệu quả cao và
ngược lại.
Qua bảng 4.11, ta thấy tình hình thu nợ của Chi nhánh có nhiều thay đổi.
Năm 2007, hệ số thu nợ của Ngân hàng đạt 88.57%, đây là một con số khá cao, điều này chứng tỏ Chi nhánh thực hiện tốt công tác thu hồi nợ. Sang năm 2008,
Chi nhánh kết hợp với chính quyền địa phương thường xuyên đôn đốc và nhắc nhở khách hàng trong việc trả nợ cho Ngân hàng,… thì hệ số thu nợ tăng lên, cụ thể như sau: năm 2008,hệ số thu nợ của Chi nhánh đạt 91,52%. Nhưng đến 2009 thì hệ số thu nợ giảm xuống còn 85,96% do doanh số cho vay tăng lên nhiều
(tăng 7,97% so với 2008) nhưng doanh số thu nợ chỉ tăng nhẹ (tăng 1,44% so với năm 2008) dẫn đến hệ số thu nợ thấp hơn so với năm 2008.
*Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ: Để đánh giá ngân hàng thì chỉ số nợ xấu
trên tổng dư nợ là một chỉ tiêu quan trọng, nó phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng một cách rõ rệt.
Xét trên tổng thể thì tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ của Chi nhánh là một con số khá lớn: 2,25% trong năm 2007, 4,18% trong năm 2008 và 2,43% trong năm
2009. Nguyên nhân là do ba năm qua thời tiết biến đổi không thuận lợi, dịch bệnh,…ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Nếu như có nhiều
nguyên nhân tác động đến tình hình tín dụng của ngân hàng, thì lãnh đạo cùng
với cán bộ tín dụng phải cùng nhau xem xét đâu là nguyên nhân chủ quan, đâu là nguyên nhân khách quan, nhằm hạn chế đến mức thấp nhất nợ xấu của Ngân hàng.