CHƢƠNG 1 :GIỚI THIỆU
4.1. Phân tích hoạt động tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng NN & PTNT
4.1.3. Phân tích dƣ nợ cho vay
4.1.3.1. Dƣ nợ theo thời hạn tín dụng
Dƣ nợ là số vốn mà ngân hàng cho vay nhƣng vẫn chƣa thu hồi đƣợc trong thời điểm báo cáo. Đây là vấn đề mà các ngân hàng đều phải lƣu tâm đến, nó cho biết mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Nếu nguồn vốn tăng thì dƣ nợ cũng tăng theo và ngƣợc lại,cho nên để ngân hàng hoạt động tốt thì cần phải nâng cao đƣợc nguồn vốn cũng nhƣ mức dƣ nợ của mình.
Bảng 9: DƢ NỢ CHO VAY THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ
(%) Số tiền Tỷ lệ (%)
Ngắn hạn 150.232 195.158 245.179 44.926 29,90 50.021 25,63
Trung và dài hạn 54.053 53.693 50.287 -360 -0,67 -3.406 -6,34
Tổng cộng 204.285 248.851 295.466 44.566 21,82 46.615 18,73
(Nguồn: Phịng tín dụng NHNN & PTNT Bình Tân năm 2009 - 2011)
2009 2010 2011 Trung và dài hạn Ngắn hạn 150232 195158 245179 54053 53693 50287 0 50000 100000 150000 200000 250000 Trung và dài hạn Ngắn hạn
Hình 9: Dƣ nợ cho vay theo thời hạn tín dụng
Dư nợ ngắn hạn: luôn chiếm tỷ trọng cao hơn so với trung và dài hạn,
chiếm hơn 70 % so với tổng dƣ nợ của ngân hàng. Nhìn chung thì dƣ nợ ngắn hạn của ngân hàng tăng trƣởng tốt. Dƣ nợ của ngân hàng năm 2009 là 150.232
triệu, năm 2010 dƣ nợ tăng lên đạt 195.158 triệu tăng 44.962 triệu tƣơng dƣơng 29,90 % so với năm 2009, đến năm 2011 dƣ nợ là 245.179 triệu đồng tăng so với năm 2010 là 50.021 triệu đồng hay 25,63 %. Do nhu cầu vốn của ngƣơi dân cần cho hoạt động sản xuất kinh doanh tăng nên làm cho DSCV của ngân hàng tăng từ đó kéo theo sự gia tăng của dƣ nợ cho vay. Từ đó cho thấy vay ngắn hạn vẫn là đối tƣợng đƣợc ngân hàng chú trọng góp phần đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của ngƣời dân phục vụ cho việc sản xuất kinh doanh.
Dư nợ trung và dài hạn: không giống với dƣ nợ ngắn hạn, dƣ nợ trung và
dài hạn có sự suy giảm liên tục qua 3 năm. Năm 2009 dƣ nợ cho vay là 54.053 triệu đồng, qua năm 2010 chỉ còn 53.693 triệu đồng giảm 360 triệu đồng hay giảm 0,67 % , đến năm 2011 lại tiếp tục sụt giảm chỉ còn 50.287 triệu đồng kém hơn năm 2010 là 3.406 triệu đông tƣơng đƣơng 6,34 %. Nguyên nhân của sự suy giảm trên là do DSCV trung và dài hạn của ngân hàng sụt giảm nên làm cho dƣ nợ của nó cũng bị sụt giảm theo. Do nhu cầu vay để nâng cấp sửa chữa nhà xƣởng, mua sắm máy móc thiết bị của các doanh nghiệp giảm nên nhu cầu vay không cao dẫn đến DSCV thấp.
4.1.3.2. Dƣ nợ theo ngành nghề kinh doanh
Mỗi ngành ngề khác nhau đều có mức dƣ nợ khác nhau. Phân tích dƣ nọ theo ngành nhề kinh doanh cho ta biết đƣợc ngành nào có mức dƣ nợ lớn hơn, ngành nào có triển vọng phát triển cần đƣợc đầu tƣ.
Bảng 10: DƢ NỢ CHO VAY THEO NGÀNH NGHỀ
Đơn vị tính: Triệu đồng
Ngành
Năm Chênh lệch
2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ
(%) Số tiền Tỷ lệ (%) Nông nghiệp 142.000 168.833 205.649 26.833 18,90 36.816 21,81 TTCN 170 - - - - - - TM-DV 22.266 21.385 16.389 -881 -3,96 -4.996 -23,36 Khác 39.849 58.633 73.428 18.784 47,14 14.795 25,3 Tổng cộng 204.285 248.851 295.466 44.566 21,82 46.615 18,73
142000 170 22266 39849 168833 21385 58633 205649 16389 73428 0 50000 100000 150000 200000 250000 2009 2010 2011
Nơng nghiệp Tiểu thủ cơng nghiệp TM-DV Khác
Hình 10: Dƣ nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh
Nông nghiệp: cũng nhƣ DSCV dƣ nợ của nông nghiệp chiếm tỷ trọng cao
hơn so với các ngành nghề khác và tăng trƣởng qua các năm. Năm 2010 dƣ nợ là 168.833 triệu đồng tăng 26.833 triệu đồng tƣơng đƣơng 18,90 % so với năm 2009. Năm 2011 tình hình dƣ nợ cũng rất khả quan tiếp tục tăng đạt 205.649 triệu đồng tăng 36.816 triệu đồng hay tăng 21,81 % do dƣ nợ năm trƣớc chuyển sang. Do nơng nghiệp là ngành kinh tế chính của địa phƣơng nên nên đƣợc sự quan tâm đầu tƣ của ngân hàng. Tuy chủ trƣơng của nƣớc ta hiện nay là chuyển dịch cơ cấu từ sản xuất nông nghiệp sang lĩnh vực dịch vụ, nó làm ảnh hƣởng đến ngành nông nghiệp tuy nhiên không đáng kể. Đƣợc thể hiện qua tỷ trọng của ngành nông nghiệp tuy biến động nhƣng với tỷ lệ nhỏ. Năm 2009 là 69,51 %, đến năm 2010 giảm còn 67,85 % và năm 2011 tăng lên đạt 69,6 % tổng dƣ nợ của ngân hàng.
TM-DV: dƣ nợ của ngành suy giảm liên tục qua 3 năm. Năm 2010 dƣ nợ
ngành là 21.385 triệu đồng giảm 881 triệu đồng tƣơng đƣơng 3,96 %, qua năm 2011 thì dƣ nợ của ngành tiếp tục giảm mạnh chỉ còn 16.389 triệu đồng giảm tƣơng đƣơng 23,36 %. Dƣ nợ của ngành sụt giảm là do DSCV ngành giảm qua từng năm, cùng với đó là DSTN của ngành tăng nên làm cho dƣ nợ của ngành giảm theo.
Ngành khác: nhìn chung thì dƣ nợ của ngành khác có sự tăng trƣởng tốt. Cụ
thể là năm 2009 dƣ nợ của nó là 39.849 triệu đồng, sau đó nó tăng lên đạt 58.633 triệu đồng tăng 18.784 triệu đồng tƣơng đƣơng 47,14% trong năm 2010. Năm 2011 thì dƣ nợ của ngành này là 73.428 triệu đồng so với năm 2010 tăng lên
14.795 triệu đồng hay 25,23 %. Nguyên nhân chủ yếu mà dƣ nợ của ngành này tăng là do các khoản vay của kỳ trƣớc chƣa đến hạn chuyển sang, một phần là do nhu cầu vốn vay của đối tƣợng này tăng lên nên làm cho dƣ nợ tăng lên.
Thông qua chỉ tiêu dƣ nợ cho ta thấy đƣợc tốc độ tăng trƣởng tín dụng của ngân hàng. Qua đó, ta thấy đƣợc chính sách cho vay và hu hồi nợ của ngân hàng có hiệu quả qua các năm. Ngân hàng chủ yếu tập trung vào nông nghiệp là chủ yếu, nhƣng ngân hàng cũng mở rộng phát triển đầu tƣ đến các ngành nghề khác có triển vọng .
4.1.4. Phân tích nợ xấu
Bảng 11: NỢ XẤU THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ
(%) Số tiền Tỷ lệ (%)
Ngắn hạn 633 538 559 -95 -15,01 21 3,90
Trung - dài hạn 530 540 442 10 1,89 -98 -18,15
Tổng cộng 1.163 1.078 1.001 -85 -7,31 -77 -7,14
(Nguồn: Phịng tín dụng NHNN & PTNT Bình Tân năm 2009 - 2011)
633 530 538 540 559 442 0 200 400 600 800 1,000 1,200 2009 2010 2011 Trung hạn và dài hạn Ngắn hạn
Hình 11: Nợ xấu theo thời hạn tín dụng
Nợ xấu là một trong những vấn đề quan tâm hàng đầu của ngân hàng. Đánh giá hiệu quả tín dụng của ngân hàng, nếu nợ xấu quá lớn thì ảnh hƣởng đến hoạt động của ngân hàng. Dựa vào bảng số liệu trên ta thấy tình hình nợ xấu của ngân hàng có khuynh hƣớng giảm qua các năm cả nợ xấu ngắn hạn, trung và dài hạn
đây là dấu hiệu đáng mừng cho ngân hàng. Cụ thể ta thấy nợ xấu ngắn hạn có sựu biến động trong 3 năm qua. Năm 2009 thì nợ quá hạn là 633 triệu , đến năm 2010 thì giảm xuống cịn 538 triệu đồng giảm 95 triệu đồng giảm tƣơng đƣơng 15,01 % so với năm 2009. Tuy vào năm 2011 nợ xấu ngắn hạn tăng lên nhƣng chỉ tăng lên với tỷ lệ thấp hơn lƣợng giảm của năm 2010 và đạt 559 triệu đồng tăng lên 21 triệu đồng hay 3,9 %.
Nợ xấu trung và dài hạn của ngân hàng cũng giống nhƣ nợ quá hạn ngắn hạn có sự biến động qua các năm và biến động theo chiều hƣớng giảm xuống. Ta thấy, năm 2009 nợ quá hạn trung dài hạn là 530 triệu đồng. Qua năm 2010 thì nợ quá hạn tăng lên 10 triệu đồng và đạt 540 triệu đồng tăng tƣơng đƣơng 1,89 % so với năm 2009. Đến năm 2011 thì nợ xấu đã giảm xuống chỉ còn 442 triệu đồng giảm 98 triệu đồng tƣơng đƣơng 18,15 %. Cũng tƣơng tự nhƣ nợ xấu ngắn hạn dù biến động nhƣng tỷ lệ tăng thấp hơn nhiều so với tỷ lệ tăng lên cho nên góp phần lam cho tổng nợ xấu của ngân hàng giảm xuống.
Có đƣợc kết quả nhƣ trên là nhờ vào sự chỉ đạo sáng suốt của ban lãnh đạo ngân hàng cũng nhƣ sự tích cực của nhân viên ngân hàng trong cơng tác thu hồi và xử lí các khoản nợ q hạn tránh tình trạng chuyển qua nợ xấu nên làm cho tính hình nợ xấu của ngân hàng có kết quả khả quan trong 3 năm qua.
4.2. Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất của chi nhánh Ngân hàng NN & PTNN huyện Bình Tân. & PTNN huyện Bình Tân.
4.2.1 DSCV hộ sản xuất
Bảng 12: DOANH SỐ CHO VAY HỘ SẢN XUẤT THEO THỜI HẠN
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ
(%) Số tiền Tỷ lệ (%)
Ngắn hạn 237.391 301.525 401.474 64.134 27,02 99.949 33,15
Trung và dài hạn 39.689 22.974 24.137 -16.715 -42,11 1.163 5,06
Tổng 277.080 324.499 425.611 47.419 17,11 101.112 31,16
Hộ sản xuất là đối tƣợng cho vay chủ yếu của ngân hàng điều này đƣợc chứng minh thông qua DSCV hộ sản xuất luôn chiếm hơn 90 % tổng DSCV của ngân hàng. Cho nên DSCV hộ sản xuất cũng có sự tăng trƣởng theo tổng DSCV của toàn ngân hàng.
Dựa vào bảng số liệu ta thấy DSCV hộ sản xuất ngắn hạn của ngân hàng có khuynh hƣớng tăng trong những năm qua. Năm 2009 DSCV là 237.391 triệu đồng, đến năm 2010 tăng lên đạt 301.525 triệu đồng tăng 64.134 triệu đồng tƣơng đƣơng 27,02 %. Năm 2011 DSCV tiếp tục tăng lên con số 401.474 triệu đồng hay 33,15 % so với năm 2010. Không chỉ tăng về giá trị mà về tỷ lệ trên tổng DSCV hộ sản xuất của ngân hàng. Cụ thể, năm 2009 DSCV ngắn hạn chiếm 85.68 %, qua năm 2010 tăng lên 92,92 % trên tổng DSCV hộ sản xuất, đến năm 2011 là 94,32 %. Do các khoản cho vay ngắn hạn thích hợp cho việc sản xuất kinh doanh của hộ sản xuất vì chu kì sản xuất kinh doanh ngắn và nhằm bổ sung thêm nguồn vốn tạm thời. Hộ sản xuất vay chủ yếu để mua con giống, cây trồng vật nuôi, mua nguyên vật liệu, máy móc thiết bị…
Trái ngƣợc với DSCV ngắn hạn, DSCV trung và dài hạn có sự biến động có lúc giảm, có lúc tăng không ổn định. Năm 2010 DSCV hộ sản xuất là 22.974 triệu đồng giảm 16.715 triệu đồng giảm tƣơng đƣơng 42,11 % so với năm 2009. Sang năm 2011 thì tình hình có sự chuyển biến tốt hơn khi DSCV có sự tăng trƣởng tuy nhiên chỉ tăng với tỷ lệ nhỏ và đạt 24.137 triệu đồng tƣơng đƣơng 5,08 %. Nguyên nhân là do sự suy giảm của việc cho vay mua máy nông nghiệp và các khoản cho vay với mục đích khác
Bảng 13: DSCV HỘ SẢN XUẤT THEO NGÀNH NGHỀ
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu
năm Chênh lệch
2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ
(%) Số tiền Tỷ lệ (%) Nông nghiệp 268.151 321.079 422.161 52.928 19,74 101.082 31,48 TTCN 170 170 - 0 100 - - Khác 8.759 3.250 3.450 -5.509 -62,90 200 6,15 Tổng 277.080 324.499 425.611 47.419 17,11 101.112 31,16
(Nguồn: Phịng tín dụng NHNN & PTNT Bình Tân năm 2009 - 2011)
Nhìn chung thì nơng nghiệp vẫn chiếm tỷ lệ lớn trong tổng số hộ sản xuất của huyện do là một huyện nông nghiệp. Không chỉ chiếm ƣu thế về mặt tỷ lệ mà DSCV hộ sản xuất của nơng nghiệp có sự phát triển bền vững, ổn định và tăng trong 3 năm qua. Trong khi năm 2009 DSCV là 268,151 triệu đồng thì năm 2010 DSCV đạt 321,079 triệu đồng tăng 52,928 triệu đồng tăng tƣơng đƣơng 19.74 %. DSCV tiếp tục tăng lên 422,161 triệu đồng tăng 101,082 triệu đồng hay 31.48 % vào năm 2011. Do nông nghiệp là ngành chủ yếu của ngƣời dân trong huyện để phục vụ cho sản xuất nông nghiệp, tái sản xuất mùa vụ mới. Vì nhu cầu nguồn vốn của ngƣời dân là rất lớn cho nên DSCV tăng liên tục qua các năm
TTNN không phải là thế mạnh của địa phƣơng cho nên DSCV của ngành chiểm tỷ trọng rất nhỏ so và hầu nhƣ khơng có sự phát triển trong những năm qua. DSCV trong năm 2009 và 2010 là 170 triệu đồng và khơng cịn trong năm 2011. Trong khi đó DSCV của các việc khác có xu hƣớng không ổn định. Năm 2009 DSCV là 8.809 triệu đồng, nhƣng vào năm 2010 thì DSCV bị giảm mạnh chỉ còn 3,250 triệu đồng giảm 5,509 triệu đồng tƣơng đƣơng giảm 62.90 %. Năm 2011 DSCV có tăng nhƣng với một giá trị không đáng kể DSCV đạt 3.470 triệu đồng tăng 200 triệu đồng tƣơng đƣơng 6.15 %. DSCV của ngành giảm là do trong những năm gần đây thì ngƣời dân đã mua sắm đầy đủ các trang thiết bị máy móc cho sản xuất nhƣ sà lang, máy kéo, do tình hình xuất khẩu lao động của
nƣớc ta hiện nay cũng đang gặp khó khăn nên cho vay lĩnh vực này cũng bị suy giảm,...cho nên DSCV trong lĩnh vực này cũng bị ảnh hƣởng.
Nói chung thì DSCV cho hộ sản xuất tăng qua các năm tuy nhiên chỉ có sự tăng trƣởng trong lĩnh vực sản xuất nơng nghiệp cịn các ngành khác thì hạn chế hơn và có sự suy giảm. Đây cũng là một hƣớng đi tốt của ngân hàng nhƣng cần mở rộng hơn đối với các đối tƣợng khác để giảm rủi ro cho hoạt động của ngân hàng.
4.2.2. DSTN hộ sản xuất
Bảng 14: DSTN HỘ SẢN XUẤT THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ
(%) Số tiền Tỷ lệ (%)
Ngắn hạn 228.626 258.492 362.040 29.866 13,06 103.548 40,06
Trung và dài hạn 33.394 26.751 28.800 -6.643 -19,89 2.049 7,66
Tổng 262.020 285.243 390.840 23.223 8,86 105.597 37,02
(Nguồn: Phịng tín dụng NHNN & PTNT Bình Tân năm 2009 - 2011)
Nhìn chung DSTN của hộ sản xuất năm sau lớn hơn năm trƣớc. Tuy nhiên, chỉ có DSTN ngắn hạn có sự tăng trƣởng liên tục qua các năm còn DSTN trung và dài hạn thì có sự sụt giảm đáng kể qua 3 năm. Nguyên nhân là do cơ cấu cho vay của ngân hàng chủ yếu là ngắn hạn cho nên thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao hơn so với trung và dài hạn. Cụ thể thì DSTN ngắn hạn 2009 là 228.626 triệu đồng , trong khi đó DSTN trung và dài hạn chỉ là 33.394 triệu đồng chiếm tỷ trọng thấp hơn nhiều so với ngắn hạn. Qua năm 2010 trong khi DSTN ngắn hạn tăng lên đạt 258.492 triệu đồng tăng 29.866 triệu đồng tƣơng đƣơng 13,06 % trong khi DSTN trung và dài hạn lại sụt giảm chỉ còn 26.751 triệu đồng giảm 6.643 triệu đồng tƣơng đƣơng giảm 19.89 % so với năm 2009 . Năm 2011 tình hình DSTN có sự chuyển biến, DSTN ngắn hạn tiếp tục tăng lên và đạt 362.040 triệu đồng tăng tƣơng ứng 103.548 triệu đồng tƣơng đƣơng 40,06 % ,
cùng với ngắn hạn DSTN trung và dài hạn cũng tăng lên nhƣng với một tỷ lệ nhỏ đạt 28.800 triệu đồng tăng 2.049 triệu đồng hay 7,66 %.
Bảng 15: DSTN HỘ SẢN XUẤT THEO NGÀNH NGHỀ
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ
(%) Số tiền Tỷ lệ (%) Nông nghiệp 261.110 284.353 390.080 23.243 8,90 105.727 37,18 TTCN 170 - - - - - - Khác 740 890 760 150 20,27 -130 -14,61 Tổng 262.020 285.243 390.840 23.223 8,86 105.597 37,02
(Nguồn: Phịng tín dụng NHNN & PTNT Bình Tân năm 2009 - 2011)
Do là vùng sản xuất nông nghiệp nên DSCV của ngành nông nghiệp chiếm tỷ trọng lớn nên DSTN của ngành nông nghiệp cũng đứng đầu trong DSTN của các ngành và có sự tăng trƣởng tốt qua các năm. Năm 2009 DSTN là 261.110 triệu đồng. Năm 2010 284.353 triệu đồng tăng 23.243 triệu đồng tƣơng đƣơng 8,90 % so với năm 2009. Đến năm 2011 thì DSTN đạt 390.080 triệu đồng so với năm 2010 là 105.727 triệu đồng tƣơng đƣơng 37,18 %. Do ngƣời dân đã sử dụng nguồn vốn vay đúng mục đích kinh doanh, thêm vào đó thời tiết tƣơng đối thuận