BẾN TRE QUA 3 NĂM (2008 – 2010)
Nguồn vốn chủ yếu mà Ngân hàng kinh doanh không phải chỉ dựa trên nguồn vốn tự có của mình mà là nguồn vốn huy động được từ các tổ chức, cá nhân trong nền kinh tế. Chính vì thế mà làm thế nào để việc kinh doanh của Ngân hàng thực sự có hiệu quả lại là vấn đề quan trọng hơn nữa. Làm thế nào để nguồn vốn đó mang lại lợi nhuận cao nhất với chi phí thấp nhất là vấn đề mà Ngân hàng quan tâm.
Kết quả hoạt động kinh doanh của MHB Bến Tre phản ánh nỗ lực của Ngân hàng dưới tác động của nhiều nhân tố. Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh là một cơng việc có tầm quan trọng đặc biệt. Ngồi ra, Ngân hàng cần làm rõ các mục tiêu cần phải đạt được, các nguyên nhân làm cho hoạt động kinh doanh kém hiệu quả trong thời gian qua để lập kế hoạch tiến hành thay đổi kịp thời. Chính vì vậy, việc thường xuyên theo dõi và phân tích các chỉ tiêu kết quả là thật sự cần thiết, nhằm để đánh giá hoạt động trong thời gian đã qua và có phương hướng cho hoạt động thời gian tới. Thông thường, để đánh giá hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thì thơng qua ba khoản mục chính là doanh thu, chi phí và lợi nhuận.
Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA MHB BẾN TRE QUA 3 NĂM 2008 – 2010
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Chênh lệch 2009 so với 2008 2010 so với 2009 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) I. Doanh thu 77.280 88.872 104.869 11.592 15 15.997 18 1. Thu từ lãi 69.552 75.541 83.895 5.989 8,6 8.354 11,1 2. Thu ngoài lãi 7.728 13.331 20.974 5.603 72,5 7.643 57,3
II. Chi phí 64.915 74.034 86.321 9.119 14,1 12.287 16,6
1. Chi phí lãi 55.178 59.227 67.330 4.049 7,3 8.103 13,7 2.Chi phí
ngồi lãi 9.737 14.807 18.991 5.070 52,1 4.184 28,3
III. Lợi nhuận 12.365 14.838 18.548 2.473 20 3.710 25
(Nguồn: Phòng Nghiệp vụ- Kinh doanh MHB Bến Tre)
3.4.1 Tình hình Doanh thu:
Qua bảng 1 cho ta thấy khoản mục tổng doanh thu của MHB Bến Tre đều tăng qua ba năm. Mức tăng năm 2009 so với 2008 là 15%, và đến cuối 2010, con số này là 18%.
Sự tăng trưởng của tổng thu nhập trên là do cả khoản mục cấu thành tổng thu nhập là: thu nhập từ lãi cho vay và thu nhập ngồi lãi đều tăng. Xét về cơ cấu thì thu nhập từ lãi vay là khoản thu nhập chủ yếu, chiếm trên 80% và đóng vai trị quan trọng trong tổng thu nhập. Vì vậy khoản thu lãi cho vay tăng mạnh qua 3 năm đã tác động đến việc tổng thu nhập cũng tăng lên giữa các năm.
a)Thu nhập từ hoạt động cho vay
Đây là khoản thu nhập từ lãi thông qua hoạt động cho vay của ngân hàng. Trong 3 năm 2008-2010, các khoản thu nhập từ hoạt động cho vay đều tăng. Cụ thể, trong năm 2009, doanh thu từ cho vay của ngân hàng đạt mức 75.541 triệu đồng, tăng 8,6% so với khoản mà ngân hàng thu được trong năm 2008. Nguyên nhân là do nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh và xây dựng cơ sở hạ tầng ở Bến Tre tăng cao năm 2009 nên Ngân hàng đã điều chỉnh chính sách cho vay theo hướng mở rộng làm cho thu nhập của ngân hàng tăng lên. Sang năm 2010, tình hình kinh tế địa phương ổn định, nhu cầu vốn tiếp tục tăng mạnh nên ngân hàng mở rộng hoạt động cho vay nên làm cho thu nhập từ nguồn này tiếp tục tăng. Năm 2010, mức thu nhập từ lãi vay tiếp tục tăng lên 83.895 triệu đồng, tăng 11,1% so
với năm 2009. Ngoài ra, việc điều chỉnh nâng lãi suất cơ bản từ 7% lên 8% vào ngày 01/12/2009 và tăng lên mức 9% vào ngày 05/11/2010 của Ngân hàng nhà nước cũng là một nguyên nhân khác giúp cho nguồn thu từ lãi vay của ngân hàng tăng cao trong năm 2010.
Hoạt động tín dụng của MHB Bến Tre trong 3 năm qua được mở rộng áp dụng nhiều chương trình thu hút được nguồn thu với tổng dư nợ gia tăng, do việc được hỗ trợ lãi suất của chính phủ từ gói kích cầu năm 2009 làm cho khoản thu lãi cho vay cũng tăng. Ngồi ra, cơng tác đơn đốc việc thu nợ, thu lãi được triển khai tốt cũng là một nhân tố lý giải cho vấn đề này. Với tốc độ tăng nhanh như vậy là một dấu hiệu khả quan đối với MHB Bến Tre bởi đây là khoản thu chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng thu nhập.
b) Thu nhập ngoài lãi
Thu nhập ngoài lãi bao gồm các khoản thu từ các dịch vụ của ngân hàng như việc mở các loại thẻ, các hình thức thanh tốn khơng dùng tiền mặt, chuyển tiền trong và ngoài hệ thống, tất cả các dịch vụ đó đều có một mức phí nhất định và phù hợp. Ngồi ra cịn có những khoản thu nhập bất thường khác.
Thu nhập ngoài lãi năm 2009 là 13.331 triệu đồng, tăng tương đương 72,5% so với 2008, đến cuối 2010 đạt 20.974 triệu đồng, tức tăng 57,3% so với 2009. Tuy chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu tổng thu nhập nhưng nó cũng là một tiêu chí để đánh giá khả năng cạnh tranh của một ngân hàng. Bởi trong nền kinh tế thị trường, chất lượng dịch vụ và trình độ cơng nghệ thông tin của một ngân hàng càng cao thì khách hàng càng thích giao dịch. Tốc độ tăng của khoản mục này trong 3 năm qua đã phần nào đánh giá sự cố gắng và nỗ lực của MHB Bến Tre trong việc thỏa mãn ngày càng cao nhu cầu của khách hàng.
Nhìn chung, tổng thu nhập của MHB Bến Tre liên tục tăng qua các năm thể hiện sự phát triển đồng thời cho thấy sự phấn đấu của MHB Bến Tre trong việc mở rộng mạng lưới hoạt động, đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ, nâng cao hoạt động tín dụng cả về quy mơ và về chất lượng, góp phần tăng thu nhập cho đơn vị.
3.4.2 Tình hình chi phí
Trong hoạt động của ngân hàng thì khơng phải chỉ có doanh thu mà cịn phải nói đến chi phí. Cùng với sự tăng lên của tổng thu nhập thì tổng chi phí của
MHB Bến Tre cũng tăng lên qua các năm để đáp ứng cho hoạt động của MHB Bến Tre mà chủ yếu là chi trả lãi từ việc huy động vốn, các chương trình khuyến mãi, tặng quà khi khách hàng gửi tiền để thu hút khách hàng mới và tặng quà vào các dịp lễ tết để giữ chân những khách hàng cũ, hỗ trợ các chương trình khuyến học. Cụ thể năm 2009 nếu như tổng chi phí là 74.034 triệu đồng, tăng 14,1% so với 2008, thì sang năm 2010 tổng chi phí là 86.321 triệu đồng, tiếp tục tăng 16,6%. Chi phí tăng với tốc độ như vậy là do MHB Bến Tre đẩy mạnh việc huy động vốn, mở rộng hoạt động dịch vụ để phục vụ khách hàng.
a) Chi phí lãi
Qua bảng 1 ta thấy chi phí lãi của MHB Bến Tre tăng lên qua các năm 2008, 2009 và 2010. Chi phí lãi của MHB Bến Tre chủ yếu trả lãi cho các tổ chức kinh tế, cá nhân gửi tiền trên địa bàn. Do vốn huy động của MHB Bến Tre không ngừng tăng lên qua các năm và ngày càng chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu nguồn vốn của Chi nhánh (năm 2008 chiếm 38,3% nguồn vốn, năm 2009 tăng 55% chiếm 49,9% nguồn vốn, năm 2010 tăng 68% chiếm 72,9% nguồn vốn) nên đã làm cho chi phí phục vụ cho hoạt động trả lãi của Chi nhánh cũng không ngừng tăng lên qua các năm.
b) Chi phí ngồi lãi
Chi phí ngồi lãi bao gồm các chi phí về dịch vụ, chi về tiền lương, chi mua sắm tài sản thiết bị, chi quản lý, chi về hoạt động kinh doanh các sản phẩm dịch vụ,…của ngân hàng. Chi phí ngồi lãi từ 9.737 triệu đồng trong năm 2008 tăng lên 14.807 triệu đồng năm 2009. Đến năm 2010 chi phí này là 18.991 triệu đồng, tăng 4.184 triệu đồng hay tăng 28,3% so với năm 2009. Chi phí tăng như vậy là do chi phí cho việc mở rộng mạng lưới giao dịch và Ngân hàng đã đầu tư nhiều máy móc, thiết bị hoạt động, chi phí quảng cáo, quảng bá thương hiệu cũng tăng lên để nâng cao sức cạnh tranh trong thời kỳ chạy đua cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàng trên địa bàn. Bên cạnh đó do tổng dư nợ cho vay tăng nên các chi phí thẩm định, hồ sơ, cơng tác phí,…cũng tăng lên kéo theo sự tăng lên của khoản mục chi phí ngồi lãi. Tuy nhiên, nếu so sánh sự tăng của khoản mục này so với sự tăng lên của tổng dư nợ thì có thể khẳng định rằng trong thời gian qua
MHB Bến Tre đã kiểm soát chặt chẽ các khoản mục chi phí, hạn chế được các khoản chi phí khơng cần thiết.
3.4.3 Tình hình lợi nhuận
Lĩnh vực ngân hàng có rất nhiều nghiệp vụ kinh doanh với những tiêu chí đánh giá khác nhau, nhưng nhìn chung lại thì chúng cùng thể hiện thông qua chỉ tiêu lợi nhuận. Xét về lợi nhuận của Ngân hàng trong 3 năm qua, ta có thể thấy rằng lợi nhuận của MHB Bến Tre tăng mạnh mẽ, cụ thể: năm 2008, lợi nhuận đạt 12.365 triệu đồng, năm 2009 lợi nhuận tăng thêm 2.473 triệu đồng (tương ứng với tăng 20%) so với năm 2008, tức năm 2009 đạt 14.838 triệu đồng. Bước sang năm 2010, lợi nhuận Ngân hàng là 18.548 triệu đồng, tăng 3.710 triệu đồng (tương ứng tăng 25%) so với năm 2009. Nếu xét trên mối quan hệ giữa doanh thu và chi phí, ta có thể nhận thấy rằng mặc dù chi phí hoạt động của ngân hàng có tăng, nhưng mức tăng ít hơn và tốc độ tăng chậm hơn so với tốc độ tăng trưởng của doanh thu nên vì thế đã làm cho lợi nhuận của ngân hàng cũng tăng cao.
Hình 2: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA MHB BẾN TRE QUA BA NĂM 2008-2010
(Nguồn: Tổng hợp từ bảng 1)
3.4.4 Nhận xét
Nhìn chung, kết quả hoạt động kinh doanh của MHB Bến Tre cho thấy hoạt động của MHB Bến Tre trong 3 năm qua là có hiệu quả, doanh thu cũng như lợi nhuận đều tăng, và mức tăng năm sau cao hơn năm trước. Có được kết quả như vậy là nhờ vào sự lãnh đạo tài tình của Ban giám đốc cùng đội ngũ cán bộ cơng nhân viên có năng lực, nhiệt tình và sự phối hợp chặt chẽ giữa các phịng ban cũng như sự đồn kết trong nội bộ cơ quan đã góp phần khơng nhỏ trong hoạt động của chi nhánh, giúp Ngân hàng hoạt động có hiệu quả, đứng vững trên thị trường tài chính nhiều năm liền và đó cũng là tiềm năng để phát triển trong tương lai.