Chương 1 : GIỚI THIỆU
4.2 Phân tích tình hình sử dụng vốn của ngân hàng từ năm 2007 – 2009
Đi đơi với cơng tác huy động vốn thì chi nhánh NHNN&PTNT huyện Vũng Liêm đặc biệt quan tâm đến công tác sử dụng vốn, mặc dù trong bối cảnh cạnh tranh hết sức quyết liệt với các ngân hàng thương mại khác trên cùng địa bàn cũng như khác địa bàn, nhưng hoạt động cho vay của ngân hàng cũng có bước phát triển rõ rệt, nhờ sự chỉ đạo đúng đắn và kịp thời của Ban giám đốc, cùng với sự nổ lực hết mình của tập thể cán bộ nhân viên cấp dưới nên công tác sử dụng vốn ngày càng đạt hiệu quả cao. Cụ thể
GVHD:PGS.TS Lưu Thanh Đức Hải SVTH: Nguyễn Thị Trúc Linh
BẢNG 2: TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NHNN & PTNT VŨNG LIÊM TỪ NĂM 2007-2009
ĐVT:Triệu đồng
Phịng tín dụng của NHNN & PTNT huyện Vũng Liêm, tháng 3/2010
4.2.1 Doanh số cho vay (DSCV)
Với ưu thế nằm là ngân hàng thành lập lâu năm lại nằm ngay trung tâm của thị trấn nên ngân hàng huyện Vũng Liêm thu hút được nhiều nguồn vốn vay giảm bớt được việc vay bên ngoài với lãi suất cao. Nhưng vào năm 2009 do bị ảnh hưởng bởi cuộc khủng hoảng thế giới năm 2008 nên ngân hàng thắt chặt cho vay ra bên ngồi. Từ đó làm cho doanh số cho vay cũng như các chỉ tiêu khác có phần biến động. Đối tượng cho vay của NHNN & PTNT huyện là sản xuất nông nghiệp, sản xuất nơng nghiệp thường có chu kỳ sản xuất ngắn hạn và trung hạn. Thời hạn cấp tín dụng cho sản xuất nơng nghiệp được căn cứ vào chu kỳ của từng loại cây trồng, vật ni được trình bày trong hồ sơ vay vốn, vì vậy thời hạn cho vay sản xuất nông nghiệp thường là ngắn và trung hạn. Mặt khác do trên địa bàn nhu cầu vay vốn trung hạn chưa cao và các khoản vay dày hạn thường rủi ro cao nên hoạt động của ngân hàng thường là ngắn và trung hạn. Từ kết quả tính tốn ở bảng 2 cho thấy doanh số cho vay của ngân hàng qua 3 năm tăng giảm không ổn định. Năm 2007 DSCV là 264.012 triệu tới năm 2008 DSCV tăng lên 329.150 triệu chiếm tỷ lệ 24,67% tương ứng với 65.138 triệu so
Năm Năm Năm Chênh lệch
2007 2008 2009 2008/2007 Chênh lệch 2009/2008 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷlệ (%) Doanh số cho vay 264.012 329.150 301.603 65.138 24,67 -27.547 -8,37 Doanh số thu nợ 304.500 324.145 66.179 19.645 6,45 -257.966 -79,58 Nợ quá hạn 2.170 2.406 2.911 236 10,88 505 20,99 Dư nợ 209.249 289.130 235.424 79.881 38,18 -53.706 -18,58
với năm 2007. Nguyên nhân tăng vậy là do ngân hàng luôn xem kinh tế nông nghiệp – nông thôn là đối tượng đầu tư vốn tín dụng chủ yếu, những năm qua trên cơ sở thực hiện các chương trình mục tiêu phát triển kinh tế – xã hội của huyện, phong trào chuyển dịch cơ cấu cây trồng, vật nuôi trong sản xuất nông nghiệp phát triển rất mạnh với việc xoá bỏ vườn tạp từng bước hình thành vườn cây lâu năm, chăn ni nhỏ lẻ kết hợp với mơ hình kinh tế trang trại đã làm gia tăng nhu cầu vốn, đầu tư vào sản xuất nơng nghiệp với số lượng khá lớn, từ đó kéo theo sự gia tăng về doanh số cho vay của ngân hàng. Nhưng tới năm 2009 DSCV giảm xuống 301.603 triệu với tốc độ giảm là 8,37 tương ứng với số tiền là 27.547 triệu. Nguyên nhân làm doanh số cho vay giảm do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới nên ngân hàng hạn chế cho vay đối với những hộ vay mới và tăng mức lãi suất cho vay.
4.2.2 Doanh số thu nợ (DSTN)
DSCV của ngân hàng phản ảnh chủ yếu là số lượng và quy mơ tín dụng chứ khơng phản ánh được hiệu quả sử dụng vốn, tiêu chí đánh giá hiệu quả sử dụng vốn là doanh số thu nợ, DSTN càng cao thì hiệu quả tín dụng càng cao. Số liệu ở bảng 2 cho thấy DSTN của ngân hàng qua 2 năm 2007, 2008 tăng đến năm 2009 sụt giảm. Năm 2007 là 304.500 triệu sang năm 2008 tăng 324.145 triệu tức là tăng 19.645 triệu so với năm 2007 nguyên nhân tăng doanh số thu nợ là do một phần doanh số cho vay năm 2008 tạo điều kiện cho người dân sản xuất tăng đồng thời lúa trúng sản lượng lúa tăng mạnh dẫn đến người dân có điều kiên trả nợ. Nhưng đến năm 2009 DSTN giảm còn 66.179 triệu tức là giảm 257.966 triệu tương ứng với tỷ lệ 79,58%. Sỡ dĩ có sự sụt giảm mạnh vậy là do gánh chịu ảnh hưởng sau cuộc khủng hoảng kinh tế, sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn dẫn đến giảm khả năng trả nợ của khách hàng
4.2.3 Nợ quá hạn ( NQH)
Nợ quá hạn là nguyên nhân chính gây rủi ro tín dụng, có tác động đến tín dụng và rủi ro của ngân hàng và hiệu quả vốn vay của người đi vay. Khi đánh giá chất lượng tín dụng ta thường nhìn vào tỷ lệ nợ quá hạn. Nơi nào có nợ q hạn cao thì chất lượng tín dụng thấp và ngược lại. Tuy nhiên điều đó chưa phản ánh đầy đủ bởi chất lượng tín dụng phải được đánh giá từ kinh tế xã hội xem nó có phục vụ chính sách phát triển kinh tế của chính phủ, có phục vụ lợi ích của
GVHD:PGS.TS Lưu Thanh Đức Hải SVTH: Nguyễn Thị Trúc Linh người dân hay không. Vũng Liêm với 90% dân số sống chủ yếu bằng nghề nông, thu nhập chủ yếu dựa vào thời vụ, mùa màng. Do đó, các khoản vay đến thời hạn trả nợ không đúng thời vụ là điều rất đễ xảy ra, đây cũng là mối quan tâm hàng đầu của ngân hàng, vì vậy hạn chế nợ quá hạn là mục tiêu mà các ngân hàng đăt ra.
Tình hình nợ quá hạn qua 3 năm biến đổi liên tục. Năm 2007 là 2.170 triệu, đến năm 2008 là 2.406 triệu tăng 10,88 % tương đương với 236 triệu so với năm 2007, sang năm 2009 nợ quá hạn tăng 2.911 triệu tương đương với 20,99 %, tương đương với 505 triệu. Năm 2008, nợ quá hạn của ngân hàng tăng lên do khách hàng làm ăn thua lỗ, tình hình sản xuất khơng ổn định, giá nơng sản luôn biến động, dịch bệnh dẫn đến các hộ vay vốn thua lỗ khơng có nguồn thu để trả nợ ngân hàng, một số trường hợp do khơng theo quy trình kiểm tra trước và sau khi cho vay, cho vay đối với phương án không khả thi dẫn đến nợ quá hạn của ngân hàng tăng lên. Tới năm 2009, mặc dù nợ quá hạn có tăng nhưng tốc độ nhỏ, nợ quá hạn dần được cải thiện hơn nhưng không nhiều là do nền kinh tế mới ổn định sau khi phải chịu sự ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới năm 2008, nên người dân chưa có đủ điều kiện trả nợ làm cho nợ quá hạn có phần tăng .
4.2.4 Dư nợ
Dự nợ là kết quả của tình hình cho vay, nó thể hiện được kết quả cho vay nhưng chưa thu hồi được tại thời điểm báo cáo. Tình hình dư nợ cũng có phần biến đổi. Năm 2007 dư nợ của ngân hàng là 209.249 triệu, năm 2008 con số này tăng lên 289.130 triệu, tăng 79.881 triệu tương đương với 38,18%. Nguyên nhân dư nợ tăng là do dư nợ các năm trước chuyển sang mặt khác là do thời gian thu hoạch nông sản (chủ yếu là lúa) đều vào cuối năm, nên sau khi thu hoạch xong người nông dân trả khoảng nợ cũ và làm hồ sơ vay thêm để chuẩn bị làm vụ kế tiếp nên phát sinh thêm khoản nợ vào cuối. Đến năm 2009 con số này giảm xuống còn 235.424 triệu, giảm 18,58% tương đương 53.706 triệu so với năm 2008. Nguyên nhân giảm do sự biến động của nền kinh tế trong và ngoài nước đã tác động mạnh mẽ đến hoạt động sản xuất kinh doanh và việc tiếp cận được vốn tín dụng từ ngân hàng của các doanh nghiệp, hộ sản xuất mới trở nên khó khăn hơn dẫn đến tâm lý không muốn trả các khoản nợ đến hạn từ phía khách
hàng. Từ những khó khăn trên, làm cho dự nợ có xu hướng giảm. Nhìn chung tình hình doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn qua 3 năm tăng giảm không ổn định được thể hiện rõ qua biểu đồ dưới đây:
BIỂU ĐỒ 1: TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NHNN & PTNT VŨNG LIÊM
TỪ NĂM 2007-2009 2.170 209.249 264.012 304.500 2.406 28.913 32.915 324.145 2.911 235.424 301.603 66.179 0 50000 100000 150000 200000 250000 300000 350000 TRIỆU ĐỒNG 2007 2008 2009 NĂM
GVHD:PGS.TS Lưu Thanh Đức Hải SVTH: Nguyễn Thị Trúc Linh