Chỉ tiêu đơn vị Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Doanh số thu nợ Triệu ựồng 187.931 154.284 310.165 Dư nợ bình quân Triệu ựồng 236.645 241.641 248.533
Vòng quay vốn TD vòng 0,79 0,64 1,25
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo & PTNT huyện đầm Dơi)
Chỉ tiêu này của NH qua 3 năm có sự tăng, giảm ựột ngột. Năm 2006 là 0,79 vòng, năm 2007 giảm còn 0,64 vòng, giảm 0,15 vòng. đến năm 2008 lại tăng ựến 1,25 vòng, tăng 0,61 vòng so với 2007. điều này là do trong năm 2008
NH mở rộng lĩnh vực TD cho vay, tăng mức ựầu tư vào cho vay ngắn hạn mặc
dù nền kinh tế có nhiều biến ựộng lớn ảnh hưởng ựến khả năng thu nợ của NH.
Trong năm 2006 và 2007, thị trường bất ựộng sản và thị trường chứng khốn có sự sụt giảm nghiêm trọng, vì thế ảnh hưởng ựến khả năng trả nợ của khách hàng.
4.4.4. Nợ xấu trên dự phòng rủi ro TD
Bảng 4.15: Nợ xấu/dự phòng rủi ro TD
Chỉ tiêu đơn vị Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Nợ xấu Triệu ựồng 5.542 6.339 16.040
Dự phòng rủi ro TD Triệu ựồng 1.555 1.769 1.872
Nợ xấu/dự phòng rủi ro TD Lần 3,56 3,58 8,57
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo & PTNT huyện đầm Dơi)
Cũng như 2 chỉ tiêu trước, chỉ tiêu này cũng tăng lên qua 2 năm nhưng tốc
ựộ tăng có vẻ chậm hơn 2 chỉ tiêu trước, ựiều này cho thấy NH ựã khơng tắch cực
lắm trong việc quản lý rủi ro TD. Năm 2006, chỉ tiêu này là 3,56 lần. Sang năm 2007 chỉ tiêu này tăng lên 3,58 lần và tăng mạnh trong năm 2008 là 8,57 lần. Trong hoạt ựộng TD, NHNo & PTNT đầm Dơi ựặt mục tiêu ựạt tỷ lệ sinh lời
trên vốn ựã ựiều chỉnh theo rủi ro trong khi vẫn ựảm bảo rằng rủi ro TD nằm trong giới hạn cho phép. NH ựã tiến hành xây dựng và từng bước ựưa vào áp
dụng sổ tay TD, cụ thể hóa các chắnh sách, quy trình và thủ tục nhằm xác ựịnh và
ựo lường chắnh xác rủi ro TD và xây dựng hệ thông cảnh báo sớm nhằm quản lý
tốt hơn các rủi ro phát sinh từ hoạt ựộng TD. Từ ựó NH ựưa ra quỹ dự phịng TD hợp lý cho những khoản nợ xấu của NH ựể hạn chế rủi ro ựến mức thấp nhất.
4.4.5. Thời gian thu nợ bình quân
Bảng 4.16: Thời gian thu nợ bình quân
Chỉ tiêu đơn vị Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Dư nợ bình quân Triệu ựồng 236.645 241.641 248.533 Doanh số thu nợ Triệu ựồng 187.931 154.284 310.165 Thời gian thu nợ bình quân ngày 453,32 563,83 288,46
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo & PTNT huyện đầm Dơi)
Bên cạnh hệ số vòng quay vốn TD, thời gian thu hồi nợ bình quân cũng là một chỉ tiêu ựể ựánh giá hiệu quả vốn TD trên cơ sở phản ánh thời gian thu hồi nhanh hay chậm trong số tiền mà NH ựã phát cho khách hàng vaỵ Qua bảng số liệu ta thấy thời gian thu hồi nợ quá lâụ Năm 2006 thời gian thu hồi nợ bình quân là 453,32 ngày, năm 2007 tăng lên ựến 563,83 ngày, sang năm 2008 ựược rút ngắn lại rất nhiều chỉ có 288,46 ngàỵ đạt ựược ựiều đó phần lớn là do trong hoạt ựộng cho vay, cán bộ TD của NH ựã chấp hành ựúng nguyên tắc, sáng suốt và khách quan thực hiện cơng tác thu hồi nợ, ựảm bảo nhanh chóng, kip thời và ựầy ựủ, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt ựộng TD của NH.
4.4.6. Tổng dư nợ trên nguồn vốn huy ựộng
Bảng 4.17: Dư nợ/tổng vốn huy ựộng
Chỉ tiêu đơn vị Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Tổng dư nợ Triệu ựồng 243.775 239.506 257.559
Vốn huy ựộng Triệu ựồng 77.417 187.271 156.994
Dư nợ/tổng vốn huy ựộng % 314,89 127,89 164,06
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo & PTNT huyện đầm Dơi)
Tỷ số này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn huy ựộng của NH. Trong 3 năm qua có thể thấy tình hình cho vay của NH có phần giảm sút so với khả năng huy
ựộng vốn của NH. điều này là do nền kinh tế có nhiều biến ựộng, NH hạn chế
cho vay để phịng tránh rủi rọ Cụ thể là chỉ số này giảm dần qua các năm từ
314,89% giảm còn 164,06%.
4.4.7. Hệ số thu nợ
Bảng 4.18: Hệ số thu nợ
Chỉ tiêu đơn vị Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Doanh số thu nợ Triệu ựồng 187.931 154.284 310.165 Doanh số cho vay Triệu ựồng 202.192 260.128 297.893
Hệ số thu nợ % 92,95 59,31 104,12
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo & PTNT huyện đầm Dơi)
Hệ số thu nợ năm 2006 là 92,95%, năm 2007 hệ số này giảm xuống còn 58,31%, nhưng lại tăng ựột ngột trong năm 2008 với tốc ựộ rất nhanh 104,12%. NH cũng ựã có sự cố gắng tăng cường thu nợ ựể hạn chế nợ quá hạn tăng lên quá caọ Tuy nhiên, công tác thu nợ này chưa ựạt hiệu quả caọ Do ựó, NH nên hồn thiện quy trình TD, nâng cao chất lượng cán bộ thẩm ựịnh, theo dõi tình hình nợ
ựối với các khách hàng có nợ quá hạn để có giải pháp kịp thời và phù hợp.
Tóm lại, qua các chỉ tiêu trên có thể kết luận rằng hoạt ựộng TD của NH trong những năm qua có xu hướng ngày càng hiệu quả. Mặc dù gặp nhiều khó khăn về tình hình kinh tế trong nước và trên thế giớị Huy ựộng vốn của NH vẫn tăng lên liên tục qua các năm, quy mơ TD được ngày càng mở rộng, công tác thu nợ ựạt hiệu quả, tỷ lệ nợ quá hạn giảm thấp. Với kết quả trên sẽ làm nền tảng và
ựịnh hướng cho hoạt ựộng NH trong thời gian tới ngày càng tốt hơn góp phần
làm tăng uy tắn của NH. Tuy rằng tình hình nợ xấu tăng nhanh nhưng NH cũng
4.5. NGUYÊN NHÂN DẪN đẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHNo &
PTNT HUYỆN đẦM DƠI Ờ TỈNH CÀ MAU
TDNH là một loại kinh doanh ựặc biệt mang tắnh tổng hợp gắn liền với các
ựiều kiện kinh tế chắnh trị của ựất nước. Do ựó, muốn ựưa ra những giải pháp
nhằm nâng cao chất lượng TD và quản trị rủi ro TD thì phải tìm ra nguyên nhân, yếu tố tác ựộng ựến TD. Do ựó, tác giả ựã nhận thấy và ựưa ra một số nguyên
nhân ảnh hưởng ựến chất lượng TD tại chi nhánh NHNo đầm Dơi như sau:
4.5.1. Từ phắa NH
- Thông tin về khách hàng bất cân xứng: Một khó khăn ựối với các NH là luôn thiếu thông tin sạch về khách hàng hoặc thơng tin ln trong tình trạng không cân xứng, không cập nhật và ở ựây NHNo & PTNT đầm Dơi cũng vậỵ
Hiện nay, tại chi nhánh thông tin về khách hàng là do sự hiểu biết của nhân viên TD. Vì vậy quá trình thẩm ựịnh thường mất thời gian và kém hiệu quả, có khi
khơng chắnh xác.
- Công tác thực hiện tài sản ựảm bảo chưa tốt: Thị trường bất ựộng sản ở
VN thiếu sự ổn ựịnh và rất ựa dạng. Do đó gây khó khăn cho cán bộ TD trong
q trình thẩm ựịnh. Mặc dù khoản vay ựã có bảo hiểm nhưng đó khơng thể coi là bùa hộ mệnh ựối với giá trị khoản vaỵ đôi khi cán bộ TD bỏ xót một số khâu trong q trình thẩm ựịnh, gây ra rủi ro cho NH trong quá trình thu hồi nợ. Hơn nữa việc quản lý tài sản ựối với NH rất khó khăn, do không thể bảo quản nên
thường xảy ra tình trạng sụt giảm giá trị của tài sản mà NH khơng thể kiểm sốt do ảnh hưởng của ựiều kiện tự nhiên.
- Vi phạm quy chế cho vay: Do quá trình cho vay và thẩm ựịnh dự án ựầu tư chưa kỹ, với số lượng cán bộ TD cịn mỏng cho nên cơng tác tiếp cận từng khách hàng ựể kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay có hợp pháp hay khơng thì rất khó khăn, ựiều đó làm cho việc kiểm tra khách hàng sử dụng vốn ựúng mục ựắch hay khơng còn rất hạn chế, cho nên ảnh hưởng ựến khả năng trả nợ cho NH.
Do chạy theo doanh số cho vay cho nên cán bộ TD lơ là trong công tác thẩm ựịnh khách hàng. Cán bộ TD hầu hết là người ở ựịa phương nên có mối
quan hệ thân thiết với nhiều người dân ở ựịa phương ựiều ựó là rất tốt ựể tạo
niềm tin cho khách hàng. Nhưng quá lợi dụng mối quan hệ này mà cán bộ TD ựã bỏ qua những bước quan trọng của quy trình TD, ựiều ựó sẽ ảnh hưởng rất lớn ựến NH nếu khách hàng sử dụng vốn khơng mục đắch.
Thẩm ựịnh qua loa cho có, định kỳ trả nợ chưa hợp lý dẫn ựến tình hình
gia hạn nợ nhiềụ Bởi vì, đầm Dơi là huyện mà phần lớn người dân sống nhờ
nuôi trồng thủy sản nên khách hàng vay vốn của NH chủ yếu phục vụ việc nuôi trồng kéo dài suốt cả năm. Nếu cán bộ TD ựịnh kỳ hạn trả nợ khơng chắnh xác sẽ dẫn ựến nợ quá hạn.
- Công tác kiểm tra sử dụng vốn của cán bộ TD chưa ựảm bảo chất lượng. Tình hình kiểm tra sử dụng vốn của cán bộ TD tại chi nhánh cịn mang tắnh sơ sài, thiếu tắnh nghiệp vụ và chưa ựánh giá ựược khả năng thu hồi nợ từ khoản vay
ựã ựược kiểm trạ Có thể nói theo cảm nhận ban ựầu, nhu cầu và dự kiến sử dụng
vốn vay của nguời vay dường như hoàn toàn rõ ràng. Tuy nhiên, trong nhiều khoản vay thương mại, ựiều này lại không ựúng như thế. Thơng thường thì việc xác ựịnh nhu cầu và mục ựắch sử dụng thực sự ựối với khoản vay ựòi hỏi phải có những kỷ năng phân tắch tốt về kế toán và tài chắnh doanh nghiệp. Về mặt này, nhiều cán bộ TD cịn mơ màng khi nhìn vào báo cáo tài chắnh của doanh nghiệp.
điều này làm ảnh hưởng trực tiếp ựến chất lượng TD.
- Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ chưa hiệu quả. Chất lượng kiểm tra, kiểm sốt nội bộ cịn nhiều bất cập, chưa ựáp ứng với sự phức tạp của nội dung kiểm tra TD. Về trình độ chun mơn ựối với cán bộ làm cơng tác kiểm sốt địi
hỏi phải tinh thông về nghiêp vụ, nhưng hiện nay cán bộ kiểm sốt của chi nhánh cịn yếu về nghiệp vụ chuyên môn, chưa tương xứng với công việc, chắnh vì vậy, có lúc kiểm sốt vẫn khơng phát hiện ựược sai phạm trong hồ sơ TD.
- Cán bộ NH vi phạm về mặt ựạo ựức: Những cán bộ TD khơng có phẩm
chất ựạo ựức nghề nghiệp tốt có thể cấu kết với khách hàng ựể hợp thức hóa hồ
sơ vaỵ Thơng tin TD chưa ựầy ựủ: Do trong quá trình cho vay thiếu những thông tin sát thực về khách hàng nhưng do vì cạnh tranh và chạy theo lợi nhuận do ựó
chứa ựựng rủi ro rất lớn. Do công tác ựánh giá tài sản bảo ựảm sai lầm hoặc do
biến ựộng giá tài sản ựảm bảo dẫn ựến cho vay vượt mức của tài sản bảo ựảm, do
đó khi phát mải tài sản không ựủ thu hồi nợ vaỵ
Nhìn chung rủi ro xuất phát từ các nguyên nhân sau: Hạn chế trong việc nắm bắt thị trường tiêu thụ sản. Một doanh nghiệp hay một cơ sở có thể làm ăn có hiệu quả, sản phẩm tiêu thụ nhanh tại một thời ựiểm này nhưng ở một thời ựiểm nào ựó có thể gặp rủi ro về mặt thị trường tiêu thụ dẫn ựến tồn kho, vốn
4.5.2. Từ phắa khách hàng
Trong những năm qua tình hình kinh tế - xã hội ở huyện đầm Dơi có
nhiều biến ựộng như tơm thất mùa và dịch bệnh lây lan trên diện rộng, tôm mất giá, thức ăn, tôm giống giá lại cao,Ầ ựã làm cho người dân gặp phải những khó khăn trong sản xuất và kinh doanh. đa số khách hàng của NH là nông dân thực
hiện phương án sản xuất chủ yếu là nuôi tôm công nghiệp và quảng canh nên khi
ựiều kiện tự nhiên không thuận lợi sẽ làm cho tơm, cua thất mùa, dịch bệnh. điều ựó đã làm cho hộ nơng dân rơi vào hồn cảnh khó khăn về kinh tế nên khơng có
khả năng trả ựược nợ vaỵ Vì vậy, cần phải có thời gian dài ựể phục hồi sản xuất, khôi phục khả năng tài chắnh ựể trả nợ vay cho NH.
- Khách hàng thiếu khả năng tài chắnh, thiếu kinh nghiệm quản lý và ựiều hành kinh doanh. Khách hàng khơng kê khai đúng tình hình hoạt ựộng sản xuất kinh doanh làm cho NH không thể nắm bắt ựược khả năng thực sự của khách
hàng vay vốn. Mặt khác, trình ựộ quản lý kinh doanh của doanh nghiệp yếu kém dẫn ựến sử dụng vốn khơng hợp lý làm thất thốt vốn vào những chi phắ khơng cần thiết. Công tác quản lý nguồn vốn cịn thấp, chưa có khả năng lập kế hoạch sản xuất, do ựó khơng tự chủ ựược trong sản xuất. Một số bộ phận nông dân sản xuất chủ yếu dự vào kinh nghiệm dân gian, chưa biết áp dụng những tiến bộ của khoa học kỹ thuật nên hiệu quả hoạt ựộng kinh doanh còn thấp.
- Khách hàng sử dụng vốn sai mục ựắch: Phần lớn khách hàng xin vay tiền NH ựể kinh doanh nhỏ như mua bán, nuôi trồng,Ầmột số khác lại dùng số tiền vay ựược cho người khác vay với lãi suất cao hơn ựể hưởng chênh lệch, nhưng một khi việc kinh doanh khơng được thuận lợi thì họ khơng có khả năng trả nợ cho NH như ựã cam kết trong hợp ựồng TD. Bắt buộc họ phải vay nóng bên
ngồi với lãi suất cao ựể ựược vay lạị điều này càng làm cho ựồng vốn ựầu tư
ngày càng khơng có hiệu quả.
- Thị trường tiêu thụ: Do chưa có quy hoạch cụ thể vùng dẫn ựến việc người dân tự ý ni tràng lan và chưa kiểm sốt chặt chẽ ựược quy trình ni tơm, dẫn
ựến việc ô nhiễm môi trường, mất cân bằng sinh thái và gây ra nhiều loại dịch
bệnh. Giá cả thị trường thường xuyên biến ựộng ựặc biệt là khi nước ta bị kiện là bán phá giá, tiêm chắt những tạp chất vào mặt hàng thủy sản,Ầ ựã làm cho giá cả của những mặt hàng này bị giảm giá mạnh, gây khơng ắt khó khăn cho bà con nông dân trong việc thu hồi vốn kinh doanh của mình đễ trả nợ cho NH.
- Thị trường ựầu vào bị ựột biến: Nguồn con giống sạch bệnh tại ựịa
phương không ựủ cung ứng cho thị trường phải nhập từ các tỉnh khác về, ựiều
này ựã làm giảm chất lượng con giống do vận chuyển xa, từ ựó tỷ lệ hao hụt của con giống khi ựến tay người dân sẽ cao hơn dẫn ựến chi phắ ựầu vào tăng lên, ựiều ựó ảnh hưởng ựến hiệu quả sản xuất kinh doanh của bà con nông dân.
- Dây dưa trong việc trả nợ: Nghiêm trọng hơn hết là trường hợp khách hàng dây dưa không chịu trả nợ hoặc cố tình lừa ựảo NH bằng việc lợi dụng sự quen biết hay tắn nhiệm. Với những khách hàng cố ý lừa ựảo thì phần lớn NH
thiệt hại rất nhiềụ
- Trình ựộ văn hóa cịn thấp: Trình ựộ văn hố của các hộ nơng dân cịn
tương ựối thấp cho nên cũng ảnh hưởng ựến hiệu quả hoạt ựộng kinh doanh vì
thế cũng ảnh hưởng ựến khả năng trả nợ cho NH. Do ựó kiến thức về thủy sản
của nơng dân cịn yếu kém, nên việc nuôi trồng thủy sản chưa mang lại hiệu quả caọ Nuôi tôm phụ thuộc rất nhiều vào ựiều kiện tự nhiên như lượng mưa, ựộ
mặn,Ầsẽ tác ựộng trực tiếp ựến con tôm làm cho người dân dễ mất vốn từ ựó
khơng có khả năng thanh tốn các khoản nợ cho NH.
- Nguồn thông tin chưa phong phú: Khách hàng hầu hết là hộ nơng dân nên ắt có ựiều kiện tiếp cận thông tin thị trường, hoặc không quan tâm những thông tin về nuôi trồng thủy sản, dẫn ựến việc ựầu tư ồ ạc theo xu hướng từ ựó sẽ làm cho giá cả của mặt hàng sụt giảm, ựiều ựó ảnh hưởng ựến khả năng trả nợ cho
NH.
- Năng lực tài chắnh của khách hàng thường yếu kém: Phần lớn khách hàng vay ở NHNo & PTNT huyện đầm Dơi ựều có vốn tự có rất nhỏ so với nguồn
vốn kinh doanh. Tình hình nợ quá hạn ựối với ngành nuôi trồng thủy sản liên tục