Chương 1 : GIỚI THIỆU
2.2. Phương pháp nghiên cứu
2.2.1. Phương pháp chọn vùng nghiên cứu
- NH Thương mại cổ phần Phát triển Mê Kông nằm trong nội ô TP Long Xuyên và cho vay trên phạm vi toàn tỉnh thơng qua các phịng giao dịch trực thuộc. Nhưng do đặc điểm khác nhau giữa thành phố và các vùng ngoại ô, nên đề tài chỉ xoay quanh việc nghiên cứu các số liệu được phát sinh ngay tại chi nhánh Long Xuyên, không nghiên cứu số liệu tại các phòng giao dịch trực thuộc.
2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu
- Thu thập số liệu thông qua hồ sơ lưu trữ của phòng kinh doanh và phòng
kế toán đồng thời tham khảo ý kiến của các cơ chú, anh chị trong các phịng ban tại NH.
- Thu thập số liệu thông qua các báo cáo NH như: bảng cân đối kế toán, bảng kết quả hoạt động kinh doanh, cơ cấu nguồn vốn của MDB CN.LX từ năm 2007_ 6 tháng đầu năm 2010.
2.2.3. Phương pháp phân tích số liệu 2.2.3.1. Phương pháp so sánh số tuyệt đối 2.2.3.1. Phương pháp so sánh số tuyệt đối
∆y = y1 - yo
Trong đó:
yo : chỉ tiêu năm trước y1 : chỉ tiêu năm sau
∆y : là phần chệnh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế.
Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động khơng và tìm ra nguyên nhân biến động của
2.2.3.2. Phương pháp so sánh số tương đối
Là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế.
y1
∆y = x 100 - 100%
yo
Trong đó:
yo : chỉ tiêu năm trước. y1 : chỉ tiêu năm sau.
∆y : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế.
Phương pháp này dùng để làm rõ tình hình biến động của mức độ của các
chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu. Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục.
2.2.3.3. Phương pháp so sánh bằng số bình quân
Số bình quân là biểu hiện mức độ chung nhất về mặt lượng của các đơn vị
bằng cách san bằng mọi chênh lệch trị số giữa các đơn vị đó, nhằm phản ánh khái
quát đặc điểm điển hình của một yếu tố, một bộ phận hay một tổng thể các hiện
tượng có cùng tính chất.
Qua phương pháp so sánh số bình quân cho phép ta đánh giá tình hình hình
chung sự biến động về số lượng, chất lượng của mặt hoạt động nào đó của quá
Chương 3
KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NH THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG CHI NHÁNH LONG XUYÊN
3.1. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NH TMCP PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG
- Tên đầy đủ: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN
MÊ KÔNG
- Tên viết tắt: NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG
- Tên tiếng Anh: MEKONG DEVELOPMENT JOINT STOCK
COMMERCIAL BANK
- Tên viết tắt tiếng Anh: MDB - Vốn điều lệ: 1.000 tỷ VNĐ - Lĩnh vực hoạt động: Ngân hàng
- Hội sở chính: 248 Trần Hưng Đạo - Tp. Long Xuyên - Tỉnh An Giang - Việt nam
Tel: +84 076 3841706 - Fax: +84 076 3841006 Email: mdb@mdb.com.vn
Website: www.mdb.com.vn
Lo go của Ngân hàng mang ý nghĩa
- Về hình ảnh: Sáng tạo về hình ảnh theo hướng đơn giản, nhịp điệu để có hình ảnh cơ động nhất. Cách điệu chữ và sắp đạt theo hướng đi lên tạo thành một thể thống nhất, vững chắc tượng trưng cho sự phát triển liên tục của NH. Hai nét trong chữ M cách điệu như số 1_ thể hiện về chất lượng dịch vụ mang đến khách
hàng, gắn chữ D tạo thành 3 nét tượng trưng cho “thiên thời, địa lợi, nhân hòa”
thể hiện sự may mắm trong hoạt động kinh doanh của NH.
- Về màu sắc: logo được cấu trúc bởi 2 màu Đỏ và Đen. Đỏ - tượng trưng
cho sự may mắn, đầy đủ. Đen- tượng trưng của sự giàu sang và quyền lực. Hai
khối gắn kết giũa hình và chữ thể hiện sự kết hợp hài hòa, bổ trợ cho nhau tạo sự liên kết phát triển đa dạng và hội nhập.
Trong quan niệm ngũ hành
Màu đen – tượng trưng cho Thổ (Hỏa sinh Thổ), về duy tâm sẽ mang tới may mắn, thuận lợi cho cả NH và khác hàng.
3.2. Tóm tắt lịch sử hình thành & phát triển
Tiền thân của Ngân hàng Thương mại cổ phần Phát triển Mê Kông (NH phát triển Mê Kơng) là Quỹ tín dụng Mỹ Xuyên, được thành lập vào năm 1989,
hoạt động theo quyết định thành lập và cấp phép của Ủy Ban Nhân Dân Thị Xã
Long Xuyên.
Đến ngày 12/10/1992, Quỹ tín dụng Mỹ Xuyên được Ủy Ban Nhân Dân Tỉnh An Giang cấp giấy phép số 219/QĐ.UB thành lập “NH thương mại cổ phần nông thôn Mỹ Xuyên”, với vốn điều lệ 303 triệu đồng.
Tháng 5/2007, vốn điều lệ của NH phát triển Mê Kông là 500 tỉ đồng. Mạng lưới hoạt động của NH phủ kín toàn tỉnh An Giang.
Tháng 9/2008, NH thương mại cổ phần nông thơn Mỹ Xun chính thức
chuyển đổi thành NH thương mại cổ phần Mỹ Xuyên. NH vẫn chủ yếu tập
trung đầu tư tín dụng trong lĩnh vực nơng nghiệp, nơng thơn vì đây là thế mạnh của NH được khẳng định qua hơn 15 năm hoạt động tại tỉnh An Giang.
Ngày 13/11/2009: NH được NHNN chấp thuận đổi tên NH TMCP MỸ
XUYÊN (MXBank) thành NH TMCP PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG (MDB).
Với tiềm năng phát triển mới và nâng tầm thương hiệu phù hợp với chiến lược phát triển, MDB đang nhanh chóng mở rộng mạng lưới hoạt động trên toàn quốc, tăng cường phát triển nguồn nhân lực chuyên nghiệp để hoạt động hiệu quả hơn và vẫn giữ thế mạnh chuyên đầu tư phát triển nền kinh tế Nông nghiệp - Nông thôn đặc biệt tại khu vực Đồng Bằng Sông Cửu Long.
3.3. Phạm vi hoạt động
- Lĩnh vực hoạt động: Tài chính Ngân hàng
- NH phát triển Mê Kơng hoạt động 2 lĩnh vực chính: Dịch vụ Ngân hàng
cá nhân và dịch vụ Ngân hàng doanh nghiệp
- Đối tác chiến lược: Ngân hàng VPBank, Công ty Xuất khẩu Thủy sản Nam Việt (Navico), Công ty TNHH Áng Mây (AMC).
ð Các sản phẩm dịch vụ tại NH
- Sản phẩm tín dụng cho KHCN: Cho vay SXKD – DV, Cho vay Sản phẩm
- Sản phẩm tín dụng cho KHDN: Cho vay cầm cố giấy tờ có giá, cho vay
khoản phải thu, cho vay hạn mức, cho vay đầu tư TS cần cố, Cho vay thấu chi tài khoản, Cho vay đầu tư dự án.
- Các hình thức bảo lãnh của NH: Bảo lãnh dự thầu, Bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh bảo hành, các loại bảo lãnh khác.
3.4. Mục tiêu và định hướng phát triển
v Mục tiêu
- Gia tăng giá trị Cổ đông.
- Tăng cường hiệu quả và tiện ích cho Khách hàng và các Đối tác.
- Phấn đầu trở thành NHTM chuyên nghiệp đầu tư phát triển kinh tế nông
nghiệp - nông thôn.
v Định hướng phát triển
- Phát triển mạng lưới tại Thành phố Hồ Chí Minh và các tỉnh thuộc Đồng
bằng sông Cửu Long.
- Tăng vốn Điều lệ lên 3.000 tỷ đồng, đáp ứng nhu cầu đầu tư tín dụng cho
nông dân và doanh nghiệp.
- Tiếp tục phát triển thêm nhiều sản phẩm dịch vụ, tăng thêm nhiều tiện ích
để phục vụ Khách hàng ngày một tốt hơn.
- Tiếp tục tăng cường vai trò quản trị, kiểm soát, giữ vững chất lượng tín
dụng, đáp ứng yêu cầu thanh khoản; thực hiện tốt chủ trương của Chính phủ và NH Nhà nước về lĩnh vực kinh doanh tiền tệ.
- Thành lập một số công ty con như: Công ty cho thuê tài chính, cơng ty
kinh doanh đầu tư địa ốc, cơng ty chứng khốn, … để tăng thêm lợi nhuận.
- Phấn đấu đạt mức tăng trưởng cao về khả năng huy động vốn, đầu tư tín
Chương 4
ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG CHI NHÁNH LONG XUYÊN
4.1. HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG
TMCP PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG CHI NHÁNH
Trong nền kinh tế thị trường, NH chỉ có thể tồn tại và đứng vững được khi
hoạt động kinh doanh có lợi nhuận. Khả năng sinh lợi chính là kết quả cụ thể nhất của quá trình kinh doanh, là thước đo quan trọng giúp đánh giá thành quả hoạt động của NH. Sau đây là kết quả đạt được của Ngân hàng Mê Kông CN.LX từ năm 2007 đến hết sáu tháng đầu năm 2010.
Trong bảng 4.1 bên dưới số liệu được phân chia thành hai nhóm HĐTD và ngoài HĐTD được thể hiện qua ba chỉ tiêu: thu nhập, chi phí và chênh lệch;
khoản mục cuối cùng là lợi nhuận thể hiện cho ta biết được kết quả sau một kỳ
hoạt động của NH. Từ đó giúp ta nhận định được thực trạng hoạt động của NH
trong cả một q trình. Thơng qua việc phân tích giá trị và tỷ trọng của từng khoản thu nhập và chi phú sẽ giúp ta có cái nhìn tổng quan nhất về tình hình hình
hoạt động của NH ; trên cơ sở phân tích những nguyên nhân biến động của tình
hình thu nhập và chi phí để đề ra định hướng phát triển trong thời gian tới để lợi nhuận của NH ngày càng cao, hiệu quả hoạt động của NH ngày một gia tăng, đáp ứng các mục tiêu đề ra.
Bảng 4.1. Kết quả kinh doanh của MDB CN.LX từ năm 2007_ 6t đnăm 2010
Bảng 4.2. Chi tiết chi phí ngồi HĐTD của MDB CN.LX từ năm 2007_ 6t đnăm 2010
ĐVT: 1.000 đồng Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 6t đnăm 2009 6t đnăm 2010 Chênh lệch 2008/2007 2009/2008 6tđnăm 10/09 Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Chi phí HĐDV - 17.040 49.529 25.805 9.181 17.040 100 32.489 190,66 (16.624) (64,42) Chi nộp thuế & phí,lệ phí - 60 652 262 60 100 592 986,67 262
Chi phí HĐKD khác - 40.766 143.263 41.358 93.043 40.766 100 102.497 251,43 51.685 124,97 Chi phí nhân viên - 2.048.204 2.972.102 1.266.021 1.435.988 2.048.204 100 923.898 45,11 169.967 13,43 Chi HĐ qlý và công vụ - 202.138 429.781 149.069 237.117 202.138 100 227.643 112,62 88.048 59,07 Chi về tài sản - 365.397 290.075 148.655 145.747 365.397 100 (75.322) (20,61) (2.908) (1,96) CP dự phịng,bảo tồn& BH - 378.801 1.362.250 389.158 321.549 378.801 100 983.449 259,62 (67.609) (17,37)
a/ Hoạt động tín dụng
- Thu nhập HĐTD
HĐTD là hoạt động chủ yếu nhất của NH TMCP Phát triển Mê Kông nói
chung và của Chi nhánh Long Xuyên nói riêng; cụ thể là trong thời gian qua tình hình thu nhập từ HĐTD luôn là nguồn thu chủ yếu của NH. Mặt dù qua các móc thời gian có nhiều biến động về giá trị; nhưng thu nhập HĐTD luôn chiếm trên
97% trong tổng thu nhập của NH. Xét về tình hình biến động ta thấy được Thu
nhập từ HĐTD ln tăng qua các năm trong đó đáng chú ý nhất là năm 2008 đã tăng 28.565.458 ngàn đồng (tăng trên 30 lần), và các năm sau tăng thấp hơn cụ thể là năm 2009 chỉ tăng 4.892.778 ngàn đồng và 6 tháng đầu năm 2010 tăng 5.626.313 ngàn đồng (tăng 36,45%) so với cùng kỳ. Nguyên nhân gia tăng Thu nhập từ HĐTD chủ yếu là do DS cho vay qua các năm tăng, đạc biệt là cũng tăng rất cao trong năm 2008 nên làm cho TN HĐTD cũng tăng; Bên cạnh đó, lãi suất cũng góp phần làm cho tình hình thu nhập năm 2008 vì trong năm này nền kinh tế bị lạm phát cao, kéo theo lãi suất thị trường tăng nên làm cho lãi suất cho vay cũng tăng. Từ phân tích trên ta thấy tình hình TN HĐTD của NH tăng như vậy là rất tốt, nó thể hiện sự tăng trưởng của HĐTD của NH. Đây là một dấu hiệu tốt và NH nên cố gắng phát huy hơn nữa trongb thời gian tới.
- Chi phí HĐTD
Do HĐTD là hoạt động chủ yếu của NH nên CP của HĐTD cũng là một khoản chi phí rất quan trọng của NH ; cụ thể là luôn chiếm trên 84% trong suốt thời gian phân tích. Xét về tình hình biến động của CP HĐTD ta thấy trong năm
2008 cũng là năm CP HĐTD tăng rất cao; cụ thể là tăng 28.938.345 ngàn đồng
(tăng trên 90 lần) tăng nhanh hơn TN HĐTD, và chi phí vẫn tiếp tục tăng trong năm 2009, tuy nhiên bước sang năm 2010 thì đã giảm đi 9.153.073 ngàn đồng so với cùng kỳ. Nguyên nhân của sự gia tăng về CP HĐTD năm 2008 là do tình hình nguồn VHĐ trong năm 2008 và năm 2009 là do nguồn VHĐ tăng. Mặc dù là CP tăng, nhưng CP gia tăng như vậy là tốt bởi vì nguồn VHĐ là nguồn tài trợ rất tốt cho hoạt động của NH. Vốn huy động tăng thể hiện khả năng tự chủ trong NV phục vụ cho HĐ của NH là rất tốt. Tuy nhiên, đến năm 2010 thì CP lãi giảm
hiện không tốt. NH cần phải phân tích thật kỹ lại các nguyên nhân để tránh nguồn vốn chảy ra các NH khác trong khu vực.
- Chênh lệch HĐTD
Chênh lệch HĐTD là kết quả còn lại sau khi ta lấy TN từ HĐTD trừ cho CP từ HĐTD từ đó cho ta thấy được tình hình nguồn thu và nguồn chi chênh lệch với nhau bao nhiêu. Mặt dù qua thời gian phân tích TN của NH liên tục tăng qua
các năm, CP thì tăng từ năm 2007 – 2009; sang 6 tháng đầu năm 2010 thì giảm.
Tuy nhiên, tình hình CP từ năm 2007 – 2009 tăng nhanh hơn TN, kết quả là khoản chênh lệch từ HĐTD trong năm 2008 đạt giá trị dương rất nhỏ và đã giảm đi 372.887 ngàn đồng (giảm 57,93%) so với năm 2007, sang năm 2009 vẫn tiếp tục giảm và khoản chênh lệch này đã bị âm 5.684.470 ngàn đồng ở thời điểm giữa năm 2009 và âm 1.474.341 ngàn đồng ở thời điểm cuối năm. Đến năm 2010
thì tình hình đã được cải thiện và khoản chênh lệch này là dương đến 9.094.916
ngàn đồng. Nhìn vào biến động khoản chênh lệch ta thấy tình hình biến động của khoản chênh lệch này trong năm 2008 và 2009 là không tốt vì TN và CP như vậy là chưa thể hiện được hiệu quả trong hoạt động kinh doanh, sang 6 tháng đầu năm 2010 là tình hình rất tốt vì số chênh lệch này cao cũng có nghĩa là lợi nhuận mà NH thu được cũng sẽ nhiều hơn. Tuy nhiên, xét về trong tình hình hoạt động thì lại khơng tốt vì chi phí giảm là do giản đi trong VHĐ vì trên thực tế các NH ln cạnh tranh để tìm kiếm và gia tăng nguồn vốn này vì đây là nguồn vốn chủ yếu phục vụ cho hoạt động của NH và nó là điều kiện để mở rộng tất cả các hoạt động để tìm kiếm thêm nguồn lợi nhuận.
b/ Ngồi hoạt động tín dụng
- Thu nhập Ngồi HĐTD
Thu nhập ngoài HĐTD của NH bao gồm thu nhập từ HĐDV, thu nhập HĐ khác. Tuy nhiên về các HĐDV cũng như HĐ khác của NH còn rất hạn chế; vụ thể qua bảng số liệu ta thấy tỷ trọng của nhóm thu nhập này ln giao động dưới 3% trong tổng thu nhập. Nguyên nhân là do điều kiện của NH về HĐDV và Hoạt động khác không cạnh tranh so với các NH khác bởi vì hệ thống của NH còn hện chế, chủ yếu HĐ trong kgu vực tình An Giang, ở những địa bàn khác cịn rất hạn chế, tính hiện đại của NH cịn rất thấp, chưa phát hành hệ thống Thẻ ATM nên làm cho các DV thanh toán, DV chuyển tiền , dịch vụ thu chi hộ,… cịn rất hạn
chế. Đó là lý do làm cho TN ngoài HĐTD của NH còn rất hạn chế. Tuy nhiên, mặt dù trong thời gian hiện tại NH chưa có điều kiện để phát hành hệ thống thẻ