CN.LX từ năm 2007_2009; 6 tháng đầu năm 2009 và 2010
ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 6 tháng đầu năm 2009 6 tháng đầu năm 2010 Vốn huy động 63,198 375,121 267,658 381,297 220,198 Tổng nguồn vốn 68,424 382,239 320,345 462,200 275,691 Tổng dư nợ 66,160 174,700 261,196 222,253 264,018 Doanh số thu nợ 32,353 406,447 482,946 262,929 420,544
Doanh số cho vay 100,474 595,418 655,605 350,921 451,797
Dư nợ bình quân 66,160 120,430 217,948 241,725 243,136
VHĐ/TNV(%) 92.36 98.14 83.55 82.50 79.87 Dư nợ/Tổng nguồn vốn(lần) 1.05 0.47 0.98 0.58 1.20
Hệ số thu nợ(%) 67.16 32.96 42.49 66.95 58.46
Vòng quay vốn TD(lần) 1.00 1.45 1.19 0.92 1.08
(Nguồn: Phòng kinh doanh MDB chi nhánh Long Xuyên)
Nhìn vào bảng số liệu u ta thấy tình hình huy động vốn của Ngân hàng qua các năm là khá tốt, nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng nguồn
vốn của Ngân hàng. Cụ thể là giao động trong khoản 79.87%_98.14%. Nguyên
nhân có sự tăng trưởng qua 3 năm là do sự đa dạng hố các hình thức huy động
vốn.
Tóm lại, qua chỉ số này đã thể hiện khả năng huy động vốn của MDB CN.LX khá cao điều này chứng tỏ uy tín của Ngân hàng tạo nên lịng tin cậy nơi người dân trên địa bàn TP. Long Xuyên là rất tốt, bên cạnh đó các hoạt động marketing, những chính sách hậu mãi, và các chương trình chăm sóc khách hàng của Ngân hàng trên lĩnh vực huy động vốn là phát triển rất cao.Do vậy, mọi thành viên trong Ngân hàng cần duy trì và phát huy thế mạnh này trong tương lai để hoạt động Ngân hàng ngày càng có hiệu quả.
- Dư nợ/ Vốn huy động
Nhận xét thấy trong thời gian phân tích tình hình huy động vốn và sử dụng
vốn của Ngân hàng chỉ ở mức tương đối được thể hiện ở tỷ lệ tham gia của vốn
huy động vào dư nợ. Năm 2007, bình quân 1,05 đồng dư nợ có một đồng vốn huy động tham gia. Năm 2008, trong khi huy động được 1 đồng, thì dư nợ chỉ có 0.47 đồng, thời điểm 6 tháng đầu năm 2009 là dư nợ 0.58 đồng trong khi huy động đầu vào đến 1 đồng, cuối năm 2009 dư nợ được 0.98 đồng, sang thời điểm
6 tháng đầu năm 2010 thì huy động vào đến 1 đồng trong khi dư nợ lên đên 1.2
đồng.
Mặc dù qua thời gian phân tích, chỉ số này có sự tăng giảm bất thường, đặc
biệt là phần lớn vốn huy động điều tặng dư cho công tác cho vay. Nếu xét riêng
về chi nhánh Long Xuyên trong trường hợp này, có thể hoạt động kinh doanh không tốt, không cho nợ luân chuyển vốn huy động được, từ đó làm cho tình hình vốn huy động thặng dư, Ngân hàng phải trả lãi cho số vốn này nhưng khơng có nguồn thu mang về. Nhưng trên thực tế, MDB CN.LX cịn có rất nhiều đơn vị chi nhánh trực thuộc, phần lớn những chi nhánh này được đưa về vùng ven để thuận tiện cho công tác cho vay phục vụ cho hoạt động nơng nghiệp, nơng thơn;
vì ở vùng quê nên công tác huy động vốn ở đây gặp rất nhiều khó khăn, số vốn
việc thặng dư vốn huy động, số vốn thặng dư sẽ được luân chuyển để phục vụ cho hoạt động cho của Ngân hàng ở những nơi thiếu vốn.
- Hệ số thu nợ
Qua bảng số liệu u trên nhận thấy hệ số thu nợ của Ngân hàng tương đối thấp nhưng có sự biến động tăng giảm. Cụ thể là năm 2007 hệ số thu nợ là
67.16%, thì đến năm 2008 là 32.96% và năm 2009 là 42.49%, và ở 6 tháng đầu
năm 2010 là 58.46%. Nguyên nhân làm cho hệ số thu nợ của Ngân hàng biến động theo tình hình trên là do trong thời gian phân tích, nhìn chung doanh số cho vay và doanh số thu nợ liên tục tăng qua các năm. Tuy nhiên doanh số cho vay tăng nhanh hơn làm cho hệ số về khả năng thu nợ có xu hướng giảm, bên cạnh đó việc phát sinh các khoản nợ quá hạn cũng không ngừng gia tăng, làm cho hệ số thu nợ cũng bị sụt giảm qua các năm.
- Vòng quay vốn tín dụng
Vịng quay vốn tín dụng của Ngân hàng được tính bằng cơng thức lấy doanh số thu nợ chia cho dư nợ bình quân để ta thấy được bình qn trong 1 kỳ phân tích thì số đồng vốn tín dụng của Ngân hàng quay được mấy vịng. Xét về chỉ tiêu này, thì vịng quay vốn tín dụng sao cho càng cao càng tốt, có nghĩa là vốn tín dụng quay càng nhiều trong 1 năm thì càng tốt. Nhìn vào số liệu u tính tốn được qua từng móc thời gian của các năm, ta thấy luôn biến động tăng giảm qua các thời kỳ, cụ thể là năm 2008 vốn tín dụng quay được 1.45 vịng, đã tăng lên 0.45 vịng so với năm 2007, bước sang năm 2009 thì chỉ còn 1.19 vòng (giảm đi 0.26 vòng), 6 tháng đầu năm 2010 là 1.08 vòng, tăng 0.16 vòng so với cùng kỳ năm 2009. Nguyên nhân biến động của vịng quay vốn tín dụng là do tình hình biến động không đồng bộ giữa doanh số thu nợ và dư nợ bình quân. Tuy nhiên, xét về bản chất thì vịng quay vốn tín dụng của Ngân hàng như vậy là chưa cao, vì khi phân tích ta thấy nhóm kỳ hạn cho vay chủ yếu của Ngân hàng là ngắn hạn, trong khi đó vịng quay vốn lại q gần với giá trị 1, có nghĩa là trong 1 năm số vốn tín dụng của Ngân hàng được quay khoản một vịng. Từ đó cho thấy, hiệu quả hoạt động của đồng vốn chưa cao.
4.3.7. Đánh giá hiệu quả HĐTD
Đối với NHTM HĐTD có vai trị quan trọng trong quá trình phát triển, mở rộng phạm vi kinh doanh, tăng trưởng nguồn vốn và đạt được mục tiêu lợi
nhuận cho bản thân Ngân hàng đó. Nhận thấy tầm quan trọng của hoạt động này, thơng qua q trình phân tích ở trên, là nền tản vững chắc đưa ra những nhận định về HĐTD của Ngân hàng trong thời gian qua, từ đó thấy được những điểm
mạnh để tiếp tục phát huy trong thời gian tới, cũng như những hạn chế cần phải
khắc phục để HĐTD của Ngân hàng ngày một hiệu quả hơn. Để thực hiện được
mục tiêu đó, ta sẽ tiến hành đi vào đánh giá hiệu quả HĐTD dựa trên các nhóm
tiêu thức sau:
a/ Nhóm tiêu thức phản ánh hiệu quả sử dụng vốn
v Quy mô cho vay
Xét về quy mô cho vay, ta sẽ đi vào phân xem xét về doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ. Thơng qua q trình phân tích tình hình cho vay của
Ngân hàng mà đặc biệt là đi sâu vào hoạt động cho vay đối với các TCKT, CN
trong nước ta thấy được nhìn chung các chỉ tiêu phản ánh về quy mô của hoạt động cho vay của Ngân hàng có xu hướng tăng qua các năm; năm sau cao hơn năm trước. Tuy nhiên, sự biến động này là không đồng bộ giữa các kỳ hạn, giữa các ngành nghề và giữa các khoan thời gian. Nhưng nhìn chung, trong thời gian
phân tích, Ngân hàng đã gia tăng được quy mơ cho vay của mình lên rất nhiều.
cụ thể qua các chỉ tiêu như sau:
Việc gia tăng doanh số cho vay đã khẳng định được quy mô, hoạt động của Ngân hàng tăng lên, cũng như khả năng luân chuyển vốn sử dụng vốn của Ngân hàng tình hình cấp tín dụng của Ngân hàng đối với nền kinh tế cũng tăng, từ đó tạo động thái cho nền kinh tế phát triển rất nhiều, vì theo kinh tế học thì vốn được xem là một trong hai thành phần quan trọng để phát triển kinh tế xã hội của một quốc gia.
Vấn đề về dư nợ gia tăng qua từng thời điểm làm cho ta thấy được mối quan hệ của Ngân hàng và khách hàng này càng gia tăng qua thời gian, đồng thời cũng chi ta biết tình hình đầu tư của Ngân hàng cũng liên tục tăng, vì dư nợ chính là số vốn mà Ngân hàng cho vay nhưng chưa thu về, nó hứa hẹn mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng trong tương lai, nên đây cũng được xem như một chỉ số thể hiện tình hình đầu tư tại hiện đang còn lại của Ngân hàng; đã cho vay mà chưa thu hồi về. Bên cạnh đó, chỉ tiêu này cũng một phần thể hiện và làm nỗi rõ thêm quy mơ cấp tín dụng của Ngân hàng đối với nền kinh tế, vì khi doanh số cho vay tăng thì
dư nợ mới gia tăng, bên cạnh đó thể hiện tình hình cung cấp vốn cho Ngân hàng qua từng thời điểm cũng tăng lên, vì vốn được Ngân hàng cho vay chính là Ngân hàng đã cung cấp vốn cho nền kinh tế.
Sự tăng lên của doanh số thu nợ là một chỉ tiêu phản ánh khả năng thu hồi những khoản mà Ngân hàng đã cho vay khi đến hạn. Sự gia tăng của hai chỉ tiêu ở trên chỉ thật sự có hiệu quả khi hai chỉ tiêu này cùng tăng, vì nếu cho vay mà
khơng thu hồi được thì Ngân hàng sẽ bị thiệt hại về tài sản. Bên cạnh đó, nó cịn
thể hiện cho ta biết nguồn vốn có được sử dụng hiệu quả hay không, vì nếu nguồn vốn sử dụng khơng có hiệu quả thì người đi vay sẽ gặp khó khăn trong việc trả nợ cho Ngân hàng. Và một HĐTD đối với Ngân hàng chỉ thất sự có hiệu quả khi nguồn vốn tín dụng được bảo toàn và mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng; đối với nền kinh tế thì HĐTD chỉ có hiệu quả khi nguồn vốn được sử dụng đúng mục đích và làm tăng giá trị cho nền kinh tế nó làm gia tăng giá trị.
Từ việc gia tăng của cả 3 chi tiêu của hoạt động cho vay trong thời gian qua đã cho thấy quy mô của HĐTD không ngừng tăng lên qua các năm. Tuy nhiên, con số này thì khơng phản ánh được chất lượng cho vay mà chất lượng cho vay có ảnh hưởng rất lớn đên hiệu quả HĐTD của Ngân hàng.
v Chất lượng cho vay
Đối với NHTM: chất lượng cho vay được biểu hiện ở chỗ cho vay cung cấp phù hợp với thực lực tài chính và quản lý của Ngân hàng, phù hợp với chiến
lược kinh doanh và phát triển, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi
với giá thành hợp lý, đảm bảo việc tuân thủ pháp luật hiện hành và thực hiện vai trị của tín dụng trong nền kinh tế. Như vậy, chất lượng cho vay là một chỉ tiêu phản ánh nhiều yếu tố như: lãi suất, mức độ an toàn của vốn kinh doanh, khả năng đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng,…mà trong đó vấn đề được quan tâm hàng đầu đó là mức độ an tồn của nguồn vốn. Để biết mức độ an toàn, các nhà quản trị thường quan tâm đến yếu tố RRTD, phân tích các nhân tố hình thành RRTD, từ đó giúp lượng hóa được các RRTD và đưa ra các giải pháp cần thiết để nâng cao chất lượng cho vay. Thông qua việc phân tích tình hình RRTD của Ngân hàng, ta đã đi vào phân tích về các chỉ tiêu nợ quá hạn/ tổng dư nợ và hệ số RRTD (số % của nợ xấu trong tổng dư nợ) thông qua hai chỉ tiêu này, ta thấy được mặc dù xét về quy mô của Ngân hàng đã tăng nhanh và tăng liên tục trong
thời gian qua, tuy nhiên việc gia tăng này là khơng đạt được mục tiêu chất lượng, có nghĩa là chất lượng của các khoản cho vay ngày càng giảm dần, thể hiện thông nợ quá hạn và nợ xấu liên tục tăng qua các năm, cũng như hệ số RRTD cũng tăng điều lên. Các khoản nợ quá hạn, nợ xấu đối với các hoạt động cho vay
ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao so với dư nợ. Từ đó cho thấy mức độ an toàn của
nguồn vốn cho vạy bị xâm phạm, chưa kể đến việc ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của Ngân hàng khi không thu hồi nợ đúng hạn.
b/ Nhóm các tiêu thức phản ánh hiệu quả HĐTD của Ngân hàng
Thông qua sự biến động của các hệ số như dư nợ/ tổng nguồn vốn, dư nợ trên vốn huy động ta thấy được HĐTD của Ngân hàng là khá tốt khi mà phần lớn doanh số cho vay được tài trợ bằng nguồn vốn huy động. Tự đó thể hiện cho ta
thấy khả năng tự chủ rất cao trong hoạt động của Ngân hàng, Ngân hàng có thể
tự tìm nguồn vốn để phục vụ cho nhu cầu hoạt động. Tuy nhiên, ở nhóm các chỉ tiêu thể hiện về hệ số thu nợ thì lại khơng tốt, hệ số thu nợ trong năm khơng cao, có nghĩa là có một phần lớn số nợ cho vay không được thu hồi về. Cụ thể tình hình này làm cho dư nợ tăng lên, nợ quá hạn và nợ xấu cũng tăng và nguồn vốn của Ngân hàng có nguy cơ bị giảm xúc. Tiếp theo và cuối cùng là tốc độ quay vòng của nguồn vốn còn chậm.
Từ phân tích ở ba khía cạnh trên, tổng hợp lại cho thấy hoạt động của Ngân hàng TMCP phát triển Mê Kông chi nhánh Long Xuyên trong thời gian phân tích mặc dù đạt được tiêu chí hiệu quả về mặt quy mô cho vay, cụ thể là trong thời gian qua các chỉ tiêu về doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ điều tăng rất nhanh, nhưng sự gia tăng về quy mô này chưa thật sự hiệu quả. Vì khi phân tích các chỉ tiêu về khả năng thu nợ, nợ quá hạn, nợ xấu và hệ số RRTD thì các hệ số này ln tăng qua các năm. Tình hình tăng như vậy cho ta thấy sự yếu kém trong chất lượng cho vay tăng lên, nguy cơ nguồn vốn của Ngân hàng bị thiệt hại do rủi ro là hồn tồn có thể sảy ra. Bên cạnh đó, tốc độ luân chuyển của nguồn vốn tín dụng cũng khơng cao, do tốc độ thu hồi nợ cũng như tình hình thu hồi nợ chưa thật sự hiệu quả.
Chương 5
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊ KÔNG CHI NHÁNH
LONG XUYÊN
5.1. GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN
Nguồn vốn huy động là nguồn vốn rất quan trọng đối với HĐTD của Ngân
hàng. Mặc dù vốn huy động của Ngân hàng trong thời gian phân tích năm ln
có sự tăng trưởng, xét về tỷ trọng thì vốn huy động chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng. Trong đó nguồn VHĐ chủ yếu là từ khách hàng cá nhân thơng qua hình thức huy động chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm. Ở TP. Long Xuyên đa số là các hộ SXKD có nguồn vốn tương đối lớn vì thế Ngân hàng nên nâng cao công tác huy động vốn tiền gửi khơng kỳ hạn, mặc dù tính ổn định của nguồn vốn này không cao nhưng lãi suất huy động thấp. Ngân hàng nên có những chính sách huy động vốn cũng như những hoạt động marketing và các dịch vụ cho nhóm đối tượng này để tạo thuận lợi, sao cho vừa huy động vốn, vừa cung cấp các dịch vụ thanh toán như thu hộ, chi hộ, nâng cao các hoạt động thanh tốn khơng dùng tiền trong giao dịch qua Ngân hàng.
Bên cạnh đó, mặc dù nguồn vốn huy động của Ngân hàng khá lớn tuy nhiên tính ổn định về nguồn vốn khơng cao, nên Ngân hàng rất dễ gặp phải rủi ro thanh toán. Để tránh tình trạng này, Ngân hàng nên gia tăng mức độ ổn định của nguồn vốn bằng cách gia tăng các hình thức khuyến mãi đối với nhóm khách hàng gửi tiền với kỳ hạn lâu và thành lập biểu lãi suất khá chênh lệch giữa các kỳ hạn.
Nguồn vốn chưa đáp ứng được mục tiêu tăng trưởng bền vững qua các năm; vì thế ngân hàng nên tăng cường các biện pháp giữ chân khách hàng, nên thành lập hệ thống phân loại khách hàng, phân nhóm khách hàng thường xuyên giao dịch với Ngân hàng; Bên cạnh các chính sách như quà tặng, tặng lãi suất, thì các dịp lễ, đặc biệt là vào dịp Sinh nhật Ngân hàng nên gửi thiệp chúc mừng để tăng