CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU CHUNG
3.5 THỰC TRẠNG HOẠTĐỘNG TTQT TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH SÀ
CHI NHÁNH SÀI GỊN
3.5.1 Tình hình doanh số xuất nhập khẩu thực hiện quaAgribank chi nhánh Sài Gòn Agribank chi nhánh Sài Gòn
Bảng 3.6: Doanh số xuất nhập khẩu thực hiện qua Agribankchi nhánh Sài Gòn
Đơn vị: ngàn USD Các chỉ tiêu2010 2011 2012 Chênh lệch Chênh lệch Tuyệt đối (%) Tuyệt đối (%)
Doanh số xuất khẩu 434.407 437.299 308.750 2.892 0,67 -128.549 -29,4
Doanh số nhập khẩu 84.312 64.273 41.988 -20.039 -23,77 -22.285 -34,67
Tổng 518.719 501.572 350.738 -17.147 -3,31 -150.834 -30,07
Nguồn: Phòng KDNH tại Agribank chi nhánh Sài Gòn
Biểu đồ 3.4 :Doanh số xuất nhập khẩu thực hiện qua Agribankchi nhánh Sài Gòn
Nguồn: Phòng KDNH tại Agribank chi nhánh Sài Gòn
D oa nh số (N gà n U S
Năm 2010, chỉ tiêu doanh số xuất khẩu và nhập khẩu lần lượt là 434.407 ngàn
USD và 84.312 ngàn USD.
Đến năm 2011, tổng doanh số đã giảm 3,31% so với năm trước. Trong đó,
doanh số xuất khẩu tuy có tăng nhẹ 2.892 ngàn USD tương đương 0,67% nhưng do nhập khẩu đã giảm mạnh đến 23,77% nên làm kết quả hoạt động TTQT cũng giảm theo. Có thể thấy hoạt động kinh doanh không chỉ của chi nhánh mà còn của các khách hàng bị ảnh hưởng nhiều bởi tình hình kinh tế trong năm 2011 này: lạm phát tăng cao, nợ xấu của các ngân hàng, các doanh nghiệp liên tiếp gặp khó khăn, dẫn tới thua lỗ, phá sản.
Sang đến năm 2012, hoạt động TTQT của chi nhánh lại tiếp tục gặp bất lợi,
tiếp tục giảm mạnh và giảm đến 150.834 ngàn USD tương đương giảm 30,07%. Những bất lợi từ sự sụt giảm của kinh tế thế giới ảnh hưởng xấu đến hoạt động sản xuất kinh doanh và đời sống dân cư trong nước. Thị trường tiêu thụ hàng hóa bị thu hẹp, hàng tồn kho ở mức cao, sức mua trong dân giảm. Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng ở mức đáng lo ngại. Nhiều doanh nghiệp, nhất là doanh nghiệp nhỏ và vừa phải thu hẹp sản xuất, dừng hoạt động hoặc giải thể.
Nhìn chung qua 3 năm, tổng doanh số TTQT của chi nhánh có xu hướng giảm rõ rệt một phần là do bị ảnh hưởng bởi nền kinh tế chung, mặt khác đến từ sự cạnh tranh thị phần của các ngân hàng khác trên địa bàn Tp.HCM. Tỷ trọng của doanh thu đến từ xuất khẩu luôn chiếm phần lớn trong cơ cấu.
3.5.2 Tỷ trọng của từng phương thức thanh toán trong hoạt độngTTQT TTQT
Bảng 3.7: Tỷ trọng của từng phương thức thanh tốn trong hoạt động TTQT tại
Agribank chi nhánh Sài Gịn
Đơn vị: Ngàn USD Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng L/C 112.894 21,76 154.631 30,83 125.598 35,81 Nhờ thu 207.197 39,94 241.511 48,15 127.285 36,29 Chuyển tiền 198.628 38,29 105.430 21,02 97.855 27,90 Tổng 518.719 100 501.572 100 350.738 100
120 100 80 60 40 20
0 Chuyển tiền Nhờ thuL/C
20102011
2012
Năm
Biểu đồ 3.5: Tỷ trọng của từng phương thức thanh toán trong hoạt động TTQT tại Agribank chi nhánh Sài Gòn
Nguồn: Phòng KDNH tại Agribank chi nhánh Sài Gòn
Dựa vào bảng số liệu và biểu đồ, ta thấy trong doanh số TTQT ở Agribank chi nhánh Sài Gòn trong giai đoạn 2010-2012, phương thức nhờ thu vẫn là phương thức được ưa dùng của đa số khách hàng và chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu doanh số xuất khẩu. Nguyên nhân là do các khách hàng của chi nhánh đã tin tưởng vào chất lượng hoạt động, đánh giá cao các gói sản phẩm thanh tốn quốc tế mặc dù phương thức này có một số điểm yếu nhất định như là người ban chưa khống chế được việc trả tiền của người mua, người mua có thể kéo dài việc trả tiền hoặc khơng trả tiền nếu thấy tình hình kinh tế bất lợi. Ngồi ra, bản thân các doanh nghiệp này đã đánh giá được những đối tác của mình, chọn ra những đối tác đáng tin cậy để thanh toán bằng phương thức ủy nhiệm nhờ thu để giảm chi phí thanh tốn cho mỗi bộ hồ sơ.
Trong khi đó, thanh tốn bằng L/C từ vị trí chiếm tỷ trọng thấp nhất năm 2010 (gần 21,76%) đã ngày càng được sử dụng rộng rãi và chiếm tỷ trọng cao hơn, chỉ đứng sau phương thức ủy nhiệm nhờ thu trong cơ cấu năm 2012. Lí do là trong giai đoạn trên, chi nhánh đã áp dụng nhiều ưu đãi cho các chương trình tài trợ và việc sử dụng một mức phí thanh tốn hợp lí cũng thu hút nhiều khách hàng sử dụng phương thức thanh tốn bằng L/C. Mặt khác, tình hình kinh tế trong nước cũng như của thế giới biến động theo chiều hướng không tốt nên các doanh nghiệp để hạn chế rủi ro, đảm bảo an tồn cho các món hàng của mình vì thế các doanh nghiệp đã dần chuyển sang sử dụng phương thức thanh tốn bằng L/C mặc dù thu phí cao hơn.
Tỷ tr ọn g ( %
Phương thức chuyển tiền chiếm 38,29% trong cơ cấu thanh toán xuất khẩu năm 2010, đứng thứ 2 chỉ sau nhờ thu, tuy nhiên có xu hướng giảm trong 3 năm qua. Năm 2012, chuyển tiền là phương thức ít được sử dụng nhất trong 3 phương thức trên (chỉ chiếm gần 28% trong cơ cấu).Một trong những ngun nhân đó là tình hình tài chính của các cá nhân và doanh nghiệp trong ngoài nước bị hạn chế cho nên việc chuyển tiền cũng suy giảm.
3.5.3 Tình hình thực hiện TTQT bằng các phương thức tạiAgribank Chi nhánh Sài Gòn Agribank Chi nhánh Sài Gịn
3.5.3.1 Tình hình thực hiện TTQT theo phương thức nhờ thu
Theo tác giả Trầm Thị Xn Hương trong giáo trình Thanh tốn quốc tế (NXB Thống kê, 2010, tr.173) có định nghĩa về phương thức nhờ thu
“Là phương thức thanh toán mà nhà xuất khẩu sau khi giao hàng hay cung cấp dịch vụ, ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình nhờ thu hộ tiền nhà nhập khẩu trên cơ sở hối phiếu và chứng từ hàng hóa liên quan (nếu có).
Nhờ thu là một sự thỏa thuận giữa người mua và người bán mà sau khi giao hàng lên tàu, hối phiếu được người bán kí phát cho người mua. Cịn chứng từ hàng hóa thì được gửi đến người mua hoặc đến ngân hàng phục vụ bên bán với chỉ thị rõ ràng về việc nhờ thu và được chuyển đến ngân hàng đại lý ở nước ngồi để có thể nhận được sự thanh tốn từ phía người mua.
Trên cơ sở thư yêu cầu thanh toán do người bán lập ủy thác nhờ ngân hàng thu hộ tiền. Ngân hàng thực hiện đúng theo như chỉ thị nhận được, hối phiếu và bộ chứng từ được gửi ra ngân hàng nước ngoài để chuyển giao cho người mua theo những điều khoản và điều kiện được ghi rõ trong chỉ thị nhờ thu (do ngân hàng bên bán lập gửi ngân hàng nước người mua) nhằm đạt được thanh toán hoặc chấp nhận thanh tốn hối phiếu từ phía ngân hàng người mua.”
Phương thức nhờ thu được thực hiện dưới hai hình thức đó là: nhờ thu trơn và nhờ thu kèm chứng từ. Căn cứ vào thời hạn trả tiền nhờ thu kèm chứng từ có hai loại đó là: nhờ thu trả tiền đổi chứng từ và nhờ thu chấp nhận trả tiền đổi chứng từ.
Tình hình thực hiện TTQT theo phương thức nhờ thu tại Agribank chi nhánh Sài Gòn giai đoạn 2010-2012 được thể hiện trong bảng số liệu và biểu đồ dưới đây:
300000.0 250000.0 200000.0 150000.0 100000.0
Nhờ thu xuất Nhờ thu nhập Tổng
50000.0 .0
2010 2011
Năm 2012
Bảng 3.8: Tình hình thực hiện TTQT theo phương thức nhờ thu tại Agribank chi nhánh Sài Gòn Đơn vị: Ngàn USD Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Chênh lệch 2011/2010 Chênh lệch 2011/2010 Số món Trị giá Số món Trị giá Số món Trị giá Số món Trị giá (%) Số món Trị giá (%) Nhờ thu xuất 472 201.383 398 236.539 353 124.300 -74 35.156 17,46 -45 -112.239 -47,45 Nhờ thu nhập 104 5.814 119 4.972 112 2.985 15 -842 -14,48 -7 -1.987 -39,96 Tổng 576 207.197 517 241.511 465 127.285 -59 34.314 16,56 -52 -114.226 -47,3
Nguồn: Phòng KDNH tại Agribank chi nhánh Sài Gòn
Biểu đồ 3.6: Tình hình thực hiện TTQT theo phương thức nhờ thu tại Agribank chi nhánh Sài Gòn
Nguồn: Phòng KDNH tại Agribank chi nhánh Sài Gòn
31 D oa nh số (N gà n U S
Khi thực hiện phương thức nhờ thu thì ngân hàng phải tuân thủ theo những quy định của ICC và các tập quán quốc tế. Trong nghiệp vụ này thì ngân hàng là người thu hộ và được hưởng hoa hồng. Trong phương thức thanh toán này thì người xuất khẩu chịu rủi ro cao nhất vì việc thanh tốn tiền hàng cịn tùy thuộc vào nhà nhập khẩu.Vì thế phương thức này chỉ áp dụng khi người xuất khẩu đã biết rõ người nhập khẩu và người nhập khẩu thực sự đáng tin cậy.
Qua bảng số liệu và biểu đồ hoạt động TTQT thanh toán bằng phương thức nhờ thu, ta có thể thấy được doanh số từ hoạt động TTQT bằng phương thức nhờ thu trong giai đoạn trên có sự tụt giảm rõ rệt. Cụ thể hơn:
Nhờ thu xuất khẩu
Năm 2010, Chi nhánh thực hiện yêu cầu nhờ thu của người xuất khẩu nước
ngồi được 472 món và đạt giá trị là 201.383 ngàn USD.
Đến năm 2011, tuy số món của phương thức này giảm 74 món nhưng trị giá lại
tăng lên 35.156 ngàn USD. Nguyên nhân có sự mất cân đối này là do trị giá của từng bộ hồ sơ nhờ thu trong năm này lớn cho nên dù số món có giảm nhưng tổng trị giá vẫn tăng.
Sang năm 2012, có sự sụt giảm cả về số món và trị giá trong hoạt động TTQT
bằng phương thức nhờ thu. Phương thức này giảm 45 món và giảm 112.239 ngàn USD về giá trị, tương đương 47,45%. Nhìn chung qua ba năm, nhờ thu xuất khẩu của Chi nhánh có xu hướng giảm. Lí do cho sự suy giảm này là việc các doanh nghiệp trên thế giới bị ảnh hưởng của suy thoái kinh tế cho nên họ ngại chấp nhận rủi ro, và để đảm bảo an tồn cho mình, các doanh nghiệp nước ngoài chuyển sang sử dụng phương thức tín dụng chứng từ nhiều hơn làm ảnh hưởng đến hoạt động TTQT bằng phương thức nhờ thu của Chi nhánh.
Nhờ thu nhập khẩu
Năm 2010, nhờ thu nhập khẩu của Chi nhánh đạt 104 món và thu về giá trị là
5.814 ngàn USD.
Năm 2011, nếu như nhờ thu xuất khẩu giảm về số món và tăng về giá trị thì nhờ
thu nhập khẩu có sự tăng về số món và giảm về giá trị. Cụ thể, Chi nhánh chỉ thanh tốn được 119 món (tăng 15 món) nhưng tổng giá trị nhờ thu nhập khẩu lại giảm 14,48% so với cùng kì năm trước. Một trong những nguyên nhân là do số lượng nhờ thu nhập khẩu gửi đến ngân hàng vào thời điểm cuối năm ngày càng nhiều và do thời gian thanh tốn nhờ thu tương đối dài, vì thế những hồ sơ nhờ thu này sẽ chuyển sang năm sau để thanh toán.
Đến năm 2012, thanh toán bằng nhờ thu nhập khẩu lại tiếp tục giảm cả về số
món (giảm 7 món) và về giá trị (giảm 1.987 ngàn USD, tương đương 39,96%). Được biết cán cân xuất nhập khẩu của nước ta trong năm này là dương và nước ta lần đầu tiên đạt được xuất siêu. Tuy nhiên, chủ yếu là do nhập khẩu của nước ta đã giảm, điều này làm ảnh hưởng đến hoạt động nhờ thu nhập khẩu của Chi nhánh. Bên cạnh đó, tương tự các doanh nghiệp ngồi nước, các doanh nghiệp trong nước cũng dần e ngại việc chịu rủi ro từ phương thức này nên dần chuyển sang sử dụng phương thức khác để đảm bảo an tồn cho hoạt động thương mại của mình.
Cơ cấu của thanh tốn bằng phương thức nhờ thu:
Bảng 3.9: Cơ cấu của thanh toán bằng phương thức nhờthu thu
Đơn vị: %
Chỉ tiêu 2010 2011 2012
Nhờ thu xuất 97,19 97,94 97,65
Nhờ thu nhập 2,81 2,06 2,35
Nguồn: Phòng KDNH tại Agribank chi nhánh Sài Gòn
Biểu đồ 3.7: Cơ cấu của thanh toán bằng phương thức nhờthu thu 2010 2011 2012 Nhờ thu xuất Nhờ thu nhập
Nguồn: Phòng KDNH tại Agribank chi nhánh Sài Gòn
Tỷ trọng của phương thức nhờ thu xuất khẩu luôn chiếm ưu thế tuyệt đối hơn nhờ thu nhập khẩu, cụ thể là qua ba năm tỷ trọng này luôn cao hơn 97% và có xu hướng ngày càng tăng. Từ đó ta có thể thấy được, các doanh nghiệp nước ngồi ln tạo được uy tín cho các doanh nghiệp xuất khẩu trong nước vì khi sửdụng phương
pháp này người xuất khẩu sẽ phải chịu rủi ro lớn hơn người nhập khẩu. Ngoài ra, các khách hàng của Chi nhánh cũng chưa xây dựng được một niềm tin tuyệt đối cho các
đối tác nước ngồi để họ có thể gia tăng sử dụng phương thức nhờ thu trong thanh tốn xuất nhập khẩu.
3.5.3.2 Tình hình thực hiện TTQT theo phương thức chuyển tiền
Chuyển tiền là phương thức thanh tốn, trong đó khách hàng (người chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho một người khác (người hưởng lợi) theo địa chỉ nhất định và trong một thời gian nhất định. Phương thức chuyển tiền có thể là bộ phận của phương thức thanh tốn khác nhau như phương thức nhờ thu, tín dụng dự phịng, tín dụng chứng từ…nhưng cũng có thể là một phương thức thanh toán độc lập.
Phương thức chuyển tiền được sử dụng trong hai trường hợp thanh toán trước tiền hàng và thanh tốn sau tiền hàng. Thanh tốn trước thì tiện lợi cho người bán song lại bất lợi cho người mua, vì người mua buộc phải có một số lượng vốn lưu động đáng kể bị ghim giữ trong một khoảng thời gian dài. Hơn nữa, nếu hàng hóa kém chất lượng, hay người sản xuất bị phá sản khơng cịn khả năng giao hàng, hoặc các vấn đề khác nảy sinh từ tình hình kinh tế, chính trị khơng ổn định dẫn đến phương thức ứng tiền trước có thể gặp rủi ro. Vì vậy phương thức này khơng được phổ biến và sử dụng rộng rãi trong ngoại thương. Thanh tốn sau thì thuận lợi cho người mua và bất lợi cho người bán vì việc thanh tốn phụ thuộc vào thiện chí và khả năng tài chính của người mua.
Chuyển tiền được thực hiện dưới các hình thức:
- Chuyển tiền bằng thư
- Chuyển tiền bằng điện
- Chuyển tiền bằng séc ngân hàng, hối phiếu ngân hàng
Tình hình thực hiện TTQT theo phương thức chuyển tiền tại Agribank chi nhánh Sài Gòn giai đoạn 2010-2012 được thể hiện trong bảng số liệu và biểu đồ dưới đây:
250000.0 200000.0 150000.0 100000.0 50000.0
Chuyển tiền đến Chuyển tiền đi Tổng
.0
2010 2011
Năm 2012
Bảng 3.10: Tình hình thực hiện TTQT theo phương thức chuyển tiền tại Agribank chi nhánh Sài Gòn
Đơn vị: Ngàn USD
Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Chênh lệch 2011/2010 Chênh lệch 2011 /2010
Số món Trị giá Số món Trị giá Số món Trị giá Số món Trị giá (%) Số món Trị giá (%) Chuyển tiền đến 1.236 159.459 1.057 90.065 918 68.274 -179 -69.394 -43,52 -139 -21.791 -24,19
Chuyển tiền đi 600 39.169 538 15.365 446 29.581 -62 -23.804 -60,77 -92 14.216 92,52
Tổng 1.836 198.628 1.595 105.430 1.364 97.855 -241 -93.198 -46,92 -231 -7.575 -7,18
Nguồn: Phòng KDNH tại Agribank chi nhánh Sài Gịn
Biểu đồ 3.8: Tình hình thực hiện TTQT theo phương thức chuyển tiền tại Agribank chi nhánh Sài Gòn
Nguồn: Phòng KDNH tại Agribank chi nhánh Sài Gòn
35 D oa nh số (N gà n U S
Chuyển tiền đến:
Hoạt động này bao gồm các hoạt động kiều hối, thực hiện lệnh thanh toán tiền hàng bằng cách chuyển tiền trước hoặc sau khi giao hàng .Đây là các sản phẩm dịch vụ sẵn có, tùy thuộc rất nhiều vào lượng khách hàng mở tài khoản tại Agribank Sài Gịn và uy tín thanh tốn của Chi nhánh.
Năm 2010, Chi nhánh đã thực hiện 1.236 món chuyển tiền đến, đạt giá trị là
159.459 ngàn USD.
Năm 2011, có sự sụt giảm đáng kể về số món và giá trị trong hoạt động chuyển
tiền đến, cụ thể số món được thanh tốn bằng phương thức này giảm 179 món và giảm 69.394 ngàn USD về giá trị. Một trong những nguyên nhân gây ảnh hưởng sâu sắc đến doanh thu từ hoạt động này là do việc ảnh hưởng xấu của nền kinh tế đến các doanh nghiệp xuất khẩu, các doanh nghiệp này khó xuất được hàng hóa do nhu cầu tiêu dùng cũng như sản xuất của đối tác nước ngoài bị hạn chế. Ngoài ra, các doanh nghiệp này phải chuyển sang sử dụng các phương thức thanh tốn khác có chi phí cao hơn nhưng