* Chức năng của Cụng ty:
+ Kinh doanh sỏch giỏo dục, sỏch khỏc, bỏo, tạp chớ, bản đồ, tranh ảnh, đĩa CD và cỏc xuất bản phẩm khỏc được phộp lưu hành,
+ Kinh doanh văn phũng phẩm,
+ Mua bỏn đồ dựng cỏ nhõn và gia đỡnh,
+ Mua bỏn mỏy múc thiết bị và phụ tựng thay thế, + Sản xuất mua bỏn thiết bị dạy học,
+ Xõy dựng nhà, văn phũng,
+ Hoạt động kinh doanh bất động sản, + In ấn và dịch vụ liờn quan đến in,
+ Tài liệu tham khảo cho giỏo dục mầm non, tiểu học, THCS, THPT, đại học và sau đại học,
+ Hoạt động chuyờn mụn về khoa học cụng nghệ, tư vấn cụng nghệ,
+ Hoạt động chuyờn mụn khoa học và cụng nghệ, tư vấn cụng nghệ , tư vấn mụi trường.
* Nhiệm vụ của Cụng ty:
+ Tổ chức in và phỏt hành sỏch tham khảo, phục vụ cho cụng tỏc giảng dạy và học tập của giỏo viờn, học sinh ở mọi ngành học, bậc học từ mẫu giỏo đến phổ thụng, dạy nghề, trung cấp chuyờn nghiệp, cao đẳng, đại học trờn toàn quốc.
+ Tuyờn truyền, quảng cỏo sỏch tham khảo của NXB GD đến đụng đảo bạn đọc là HSSV, giỏo viờn, phụ huynh học sinh nhằm giới thiệu nội dung, chất lượng sỏch tham khảo giỏo dục, giỳp độc giả lựa chọn đỳng những tờn sỏch cần tỡm đọc, tỡm mua.
+ Quan hệ, phối hợp chặt chẽ với cỏc phũng chức năng, cỏc ban biờn tập, cỏc đơn vị thành viờn trong hệ thống NXBGD, cỏc trường phổ thụng, đại học, cao đẳng... nhằm khai thỏc nguồn đề tài mới để tổ chức in và phỏt hành. Khai thỏc cỏc
nguồn sản phẩm như: Tranh ảnh, bản đồ giỏo dục, ỏt lỏt, băng tiếng, băng hỡnh, đĩa CD Rom... nhằm đa dạng hoỏ sản phẩm giỏo dục.
+ Liờn doanh liờn kết trong cỏc lĩnh vực Xuất bản - In - Phỏt hành với cỏc đơn vị trong và ngoài hệ thống NXBGD.
- Cụng ty Cổ phần Sỏch Giỏo dục tại thành phố Hà Nội được thành lập nhằm đảm bảo nhiệm vụ huy động vốn và sử dụng vốn cú hiệu quả trong việc phỏt triển sản xuất, kinh doanh và cỏc hoạt động dịch vụ với mục đớch thu lợi nhuận cao. Tạo cụng ăn việc làm ổn định cho người lao động, tăng lợi tức cho cỏc cổ đụng, đúng gúp cho ngõn sỏch nhà nước và phỏt triển Cụng ty ngày càng lớn mạnh. Đồng thời phỏt huy hơn nữa vai trũ của cổ đụng trong hoạt động của Cụng ty.
2.1.4. Sơđồ tổ chức bộ mỏy của Cụng ty.
Cụng ty được tổ chức và hoạt động theo Luật doanh nghiệp đó được Quốc hội nước Cộng hũa xó hội chủ nghĩa Việt Nam thụng qua và sửa đổi năm 2005. Cơ sở của hoạt động quản trị và điều hành Cụng ty là Điều lệ tổ chức và hoạt động được Đại hội đồng cổ đụng thụng qua, qua cỏc kỳ đại hội.
Qua sơ đồ trờn ta thấy:
Cơ quan cú quyền lực cao nhất trong Cụng ty là Đại hội cổ đụng. Cụng ty cú hai hỡnh thức đại hội: đại hội thường niờn và đại hội theo nhiệm kỳ. Trong cỏc kỳ đại hội, Đại hội cổ đụng cú nhiệm vụ bỏo cỏo kết quả hoạt động của năm nay đề ra phương hướng hoạt động cho năm tiếp theo.
Đại hội cổ đụng bầu ra Hội đồng Quản trị để thay mặt cho Đại hội cổ đụng quản trị Cụng ty giữa hai kỳ đại hội và Đại hội cổ đụng cũn bầu Ban Kiểm soỏt để kiểm soỏt hoạt động sản xuất kinh doanh, quản trị, điều hành Cụng ty.
Giỏm đốc Cụng ty do Hội đồng quản trị bầu ra điều hành mọi hoạt động sản xuất, kinh doanh hàng ngày của cụng ty, chịu trỏch nhiệm chung thực hiện nhiệm vụ quyền hạn theo Điều lệ và tổ chức hoạt động của Cụng ty.
Cỏc Phú Giỏm đốc Cụng ty là người giỳp việc cho Giỏm đốc, được Giỏm đốc uỷ quyền hoặc chịu trỏch nhiệm trong một số lĩnh vực quản lý chuyờn mụn, chịu trỏch nhiệm trực tiếp với Giỏm đốc về phần việc được phõn cụng. Hoặc được phõn cụng phụ trỏch một số Cụng ty.
+ 1 Phú giỏm đốc Phụ trỏch tài chớnh.
+ 1 Phú giỏm đốc Phụ trỏch kinh doanh và quản lý sản xuất. + 1 Phú giỏm đốc phụ trỏch khai thỏc đề tài.
+ 1 Phú giỏm đốc phục trỏch hành chớnh và kho vận.
Dưới Ban Giỏm đốc là cỏc khối phũng ban, khối cửa hàng, khối cụng ty con. Thực hiện cỏc chức năng, nhiệm vụ khỏc nhau, cú mối liờn hệ chặt chẽ giữa cỏc phũng ban để cựng hướng tới mục tiờu chung của tổ chức. Đứng đầu là cỏc trưởng, phú phũng, giỏm đốc Cụng ty con, Cửa hàng trưởng, chịu trỏch nhiệm chung về cỏc cụng việc của đơn vị mỡnh.
Phũng Tổ chức hành chớnh: Chức năng nhiệm vụ của phũng tham mưu giỳp việc cho ban giỏm đốc những vấn đề về tổ chức, hành chớnh. Lập kế hoạch lao động, đảm bảo nhõn sự thực hiện kế hoạch hoạt động của Cụng ty. Tuyển dụng, tiếp nhận, bố trớ cụng tỏc cho CBCNV. Phối hợp cỏc phũng, ban trong Cụng ty, xõy dựng chức năng nhiệm vụ, quy chế cỏc tổ chức thuộc Cụng ty quản lý. Lập kế hoạch, tổ chức đào tạo bồi dưỡng cỏn bộ và nõng cao tay nghề cho nhõn viờn. Thực
hiện chấm cụng lao động, theo dừi việc ký kết hợp đồng lao động, đồng thời cú biện phỏp quản lý và thỳc đẩy năng suất lao động. Phỏt động và theo dừi thi đua năng suất cao, quản lý giỏi… và đề xuất cụng tỏc khen thưởng, kỷ luật. Thường trực tiếp khỏch đến làm việc với Cụng ty. Đảm bảo cụng tỏc văn thư, đỏnh mỏy cỏc văn bản, thụng tin liờn lạc. Quản lý, sử dụng và điều hành cỏc xe con, theo kế hoạch cụng tỏc. Theo dừi, giỏm sỏt, kiểm tra việc quản lý và sử dụng cỏc loại tài sản Cụng ty của cỏc bộ phận. Chăm lo đời sống ăn ở, quản lý phương tiện và dụng cụ làm việc của CBCNV Cơ quan Cụng ty. Phục vụ tốt Hội nghị hội thảo, khỏnh tiết…của Cụng ty, bao gồm cụng việc mời, đún tiếp khỏch mời. Lập cỏc nội quy, quy chế bảo vệ Cụng ty, Kiểm tra việc đi lại, ra vào cơ quan và bảo vệ tài sản Cụng ty, bảo vệ phương tiện đi lại của CBCNV, phương tiện của khỏch đến cụng tỏc tại Cụng ty. Thừa uỷ nhiệm của BGĐ truyền đạt những chủ trương, chỉ thị của Nhà nước để CBCNV am hiểu và thực hiện. Tham mưu đề xuất cho Ban Giỏm đốc để xử lý cỏc vấn đề thuộc lĩnh vực Hành chớnh.
Phũng Kế toỏn tài vụ: Tham mưu giỳp việc cho Giỏm đốc và triển khai tổ chức thực hiện cụng tỏc tài chớnh kế toỏn và hạch toỏn kinh tế Cụng ty, đồng thời kiểm tra kiểm soỏt hoạt động kinh tế tài chớnh của khối cửa hàng; khối cụng ty con theo điều lệ hoạt động và quy chế điều lệ Cụng ty. Thực hiện phụ trỏch nghiệp vụ cỏc mặt cụng tỏc: Ghi nhận, phõn loại, tổng hợp, phõn tớch thụng tin trờn cơ sở chứng từ kế toỏn phỏt sinh, lập bỏo cỏo tài chớnh. Lập cỏc bỏo biểu, bỏo cỏo hàng thỏng, năm tài chớnh theo quy định của Nhà nước.
Phũng kinh doanh: Chức năng nhiệm vụ của phũng là tham mưu giỳp việc cho Giỏm đốc cỏc cụng việc liờn quan đến kế hoạch, kinh doanh Thực hiện kế hoạch tiờu thụ sản phẩm Cụng ty giao, quản lý cỏc hợp đồng kinh tế của cỏc đại lý đề xuất phương ỏn kinh doanh cho khối cửa hàng; Tỡm kiếm khỏch hàng mới. Lờn kế hoạch và lập hồ sơ cỏc gúi thầu để bỏ thầu cỏc dự ỏn. Lập kế hoạch, bảo vệ kế hoạch năm cho Cụng ty. Kết hợp với cỏc bộ phận chuyờn mụn khỏc tổng hợp kế hoạch SXKD, kế hoạch tài chớnh của Cụng ty theo từng kỳ kế hoạch. Cõn đối, điều chỉnh kế hoạch kinh doanh quý, năm và bảo vệ với cấp trờn.
Phũng Khai thỏc đề tài: Tham mưu giỳp việc cho Giỏm đốc và triển khai tổ chức thực hiện cụng tỏc đấu thầu cỏc bản thảo do Nhà xuất bản Giỏo dục tổ chức, lập kế hoạch đặt hàng với cỏc tỏc giả, xõy dựng cỏc đề cương sỏch để cú những cuốn sỏch hay đưa vào sản xuất.
Phũng kho vận: Thực hiện việc quản lý Vật tư nguyờn liệu và sỏch thành phẩm; Vận chuyển hàng húa theo húa đơn xuất hàng của Cụng ty đến từng khỏch hàng, đại lý; Lập kế hoạch hàng năm để bảo vệ trước Cụng ty. Thực hiện việc nhập xuất hàng húa đỳng quy trỡnh đảm bảo, nhanh chúng thuận tiện chớnh xỏc.
Phũng Quản lý in sản xuất: Thực hiện việc quản lý bản thảo, chế bản và tổ chức in theo kế hoạch của cụng ty. Lập kế hoạch in, mua vật tư và bảo vệ kế hoạch hàng năm trước ban Giỏm đốc.
2.1.5. Khỏi quỏt tỡnh hỡnh hoạt động sản xuất kinh doanh của Cụng ty trong 5 năm qua.
Với mục tiờu: phỏt triển mạnh và bền vững mở rộng thị trường tiờu thụ sản phẩm, tối đa húa lợi nhuận, Cụng ty đó đề ra phương hướng hoạt động sản xuất kinh doanh cho những năm tiếp theo cụ thể bao gồm:
Kế hoạch về sản xuất kinh doanh: Đầu ra chủ yếu là cỏc mặt hàng sỏch Giỏo dục, cỏc tạp chớ, bản đồ tranh ảnh và cỏc ấn phẩm khỏc…. nờn Cụng ty quan tõm đến chất lượng, mẫu mó, kiểu dỏng mới, chất lượng dịch vụ nhằm đỏp ứng thị hiếu, nhu cầu của thị trường.
Kế hoạch tài chớnh : Đảm bảo nguồn vốn cho cỏc khoản cần thiết trong mọi hoạt động của cụng ty, cố gắng giảm chi phớ sản xuất để hạ giỏ thành sản phẩm.
*Vốn: Vốn điều lệ của Cụng ty được đúng gúp bằng tiền Việt Nam, ngoại tệ hoặc hiện vật và được hạch toỏn theo một đơn vị thống nhất là VN đồng.
+ Vốn điều lệ: 102,194,840,000 đồng
+ Khối lượng cổ phiếu đang niờm yết: 10,219,484 CP + Khối lượng cổ phiếu đang lưu hành: 9,198,784 CP * Nhúm ngành: Sỏch và thiết bị Giỏo dục
*Thị trường tiờu thụ sản phẩm của Cụng ty: Thụng qua những cửa hàng tại Hà Nội và hệ thống cỏc đại lý phõn phối sỏch. Ngoài ra Cụng ty cũn cú mạng lưới 63
cụng ty sỏch thiết bị & trường học thuộc cỏc tỉnh và thành phố; cỏc nhà sỏch và cỏc đại lý trờn cả nước.
Trong những năm vừa qua Cụng ty đó đạt được một số kết quả sau:
Bảng 2.1: Kết quả thực hiện phỏt hành sỏch trong 5 năm qua.
Chỉ tiờu Đơn vị tớnh Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Số lượng sỏch và thiết bịđó phỏt hành Sỏch giỏo khoa Nghỡn bản 132 149 159 115 110 Sỏch tham khảo cỏc loại Tr.bản 8,5 9,4 10,1 9,3 7,1 Thiết bị đồ dựng học tập Nghỡnsản phẩm 298 674 987 Sản phẩm khỏc NghỡnSản phẩm 247,3 390
(Nguồn: Phũng kinh doanh)
Từ bảng số liệu trờn ta thấy:
+ Chỉ tiờu doanh thu về phỏt hành sỏch giỏo khoa, sỏch tham khảo giảm rất mạnh, khối lượng bản sỏch năm sau thấp hơn năm trước rất nhiều, do cạnh tranh khốc liệt của cỏc Nhà xuất bản khỏc, nạn in lậu tràn lan, nhiều khoản chi phớ đầu vào tăng cao như cụng in, chi phớ vận chuyển, bốc xếp, thuờ kho bến bói, lói suất ngõn hàng tăng….Chi phớ bỏn hàng và chi phớ quản lý doanh nghiệp tăng. Giỏ vốn bỏn hàng tăng do giỏ cả vật tư đầu vào tăng, chi phớ đấu thầu tăng, tuy nhiờn giỏ sỏch tăng khụng tương ứng. Được sự thống nhất giữa HĐQT và Ban Giỏm đốc triển khai kế hoạch phỏt hành theo định hướng mới để phự hợp với tỡnh hỡnh kinh tế thị trường. Đối với kinh doanh sỏch tham khảo số lượng phỏt hành ớt nhưng lợi nhuận cao và chủ yếu dựa vào cỏc gúi thầu cú nguồn vốn nước ngoài và vốn trong nước cung cấp sỏch cho cỏc vựng miền nỳi, vựng sõu, vựng xa, phối hợp với cỏc sở Giỏo dục và Đào tạo cú nguồn vốn ODA để đấu thầu cung cấp cỏc thiết bị đồ dựng học tập và cỏc sản phẩm phục vụ cho Giỏo dục đến cỏc trường học.
+ Thiết bị đồ dựng học tập cú doanh thu cao hơn trước do Cụng ty mở rộng hướng đầu tư đỏp ứng nhu cầu thị trường.
+ Nộp ngõn sỏch nhà nước và lợi nhuận trước thuế tăng hơn trước. Cỏc chỉ tiờu về hoạt động tài chớnh tăng vượt mức kế hoạch đề ra.
* Về dõy chuyền và cụng nghệ in, hoàn thiện sau in. Với cụng nghệ in và gia cụng sau in của thế giới ngày càng phỏt triển đối với cụng nghệ in, do vậy để triển khai in được cỏc cuốn sỏch và trang in như (Bảng 2) là sự cố gắng của cỏc cỏn bộ phũng Quản lý sản xuất, đảm bảo cung cấp sỏch kịp thời cho hoạt động sản xuất kinh doanh, đúng gúp một phần cho kế hoạch của cụng ty đề ra.
Bảng 2.2: Kết quả thực hiện kế hoạch in sỏch trong 5 năm qua
TT Năm Số bản sỏch Tương đương trang in cụng nghiệp
1 2007 7.6 triệu bản 1,2 tỷ trang
2 2008 6,2 triệu bản 1.1 tỷ trang
3 2009 7,2 triệu bản 1,1 tỷ trang
4 2010 4,8 triệu bản 730 triệu trang
5 2011 4,7 triệu bản 730 triệu trang
(Nguồn Phũng quản lý sản xuất)
Ngoài ra Cụng ty cũn cú một nguồn vốn dồi dào để hoạt động trong lĩnh vực tài chớnh, mà trong ba năm vừa qua hoạt động kinh doanh tài chớnh của xó hội phỏt triển mạnh mẽ, lợi nhuận thu được từ doanh thu hoạt động tài chớnh đó phần nào đúng gúp cho Cụng ty một khoản lợi nhuận tương đối cao, đồng thời thu nhập bỡnh quõn đầu người tăng lờn đỏng kể. Với một lượng nhõn sự cú hạn, Phũng kế hoạch tài chớnh đó sắp xếp bố trớ cụng việc phự hợp, đảm bảo cụng tỏc tài chớnh của cụng ty thụng suốt và hoạt động cú hiệu quả, kết quả đạt được trong những năm qua như sau:
Bảng 2.3: Kết quả thực hiện kế hoạch tài chớnh trong 5 năm qua TT Cỏc chỉ tiờu Đơn vị tớnh Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 1. Doanh thu Tr. Đồng 90.958 94.276 105.260 96.709 96.018 2. Giỏ trị TSCĐ Bỡnh quõn / năm Tr. Đồng 1.928 14.801 14.559 13.861 13.288 3. Vốn lưu động Tr. Đồng 53.786 54.233 64.668 151.870 146.722 4. Chi phớ Tr. Đồng 80.221 85.168 95.893 82.626 80.073
5. Lợi nhuận trước
thuế Tr. Đồng 10.737 9.108 9.367 14.083 15.945 6. Lợi nhuận sau thuế Tr. Đồng 9.234 7.832 7.751 10.518 12.089
7. Tỷ suất lợi nhuận
trờn doanh thu % 12% 10% 9% 15% 17% 8. Tỷ suất lợi nhuận
trờn đồng vốn % 20% 17% 14% 9% 11%
(Nguồn phũng kế toỏn tài chớnh)
*Về phớa hai cụng ty con của Cụng ty do mới sỏt nhập và thành lập mới cũng đó đi vào hoạt động ổn định và cú kết quả lợi nhuận tăng đỏng kể so với cựng kỳ năm trước, đúng gúp một phần lợi nhuận cho cụng ty.
* Về phớa cỏc cửa hàng đõy là một hệ thống bỏn buụn và bỏn lẻ sản phẩm của cụng ty mang lại nguồn lợi nhuận đỏng kể, đồng thời cũng là kờnh quảng bỏ thương hiệu sản phẩm cho cụng ty cung như hệ thống NXBGDVN.
- Đối với cửa hàng bỏn buụn trong những năm vừa qua cụng ty đó thực hiện khoỏn bỏn theo doanh thu để đảm bảo một phần kế hoạch của cụng ty
- Đối với cửa hàng bỏn lẻ đõy là nguồn lợi nhuận đúng gúp thường xuyờn cho cụng ty, ngoài mặt hàng sỏch Giỏo khoa, tham khảo ngoài ra cửa hàng cũn bỏn một số văn phũng phẩm, đồ chơi và cỏc vật dụng cỏ nhõn khỏc.
* Thực tế tại cửa hàng 187 Giảng Vừ - Hà Nội như sau: + Diện tớch là 140m2
+ Số cỏn bộ nhõn viờn bỏn hàng là 15 người. + Số ca làm việc là 2 ca
+ Doang thu ngày (bỡnh quõn)triệu đồng/ ngày 20.000.000đ + Lương hưởng theo doanh thu là 20% tổng doanh thu + Cỏn bộ được biờn chế 03 người
+ Nhõn viờn hợp đồng dưới 3 thỏng 12 người.
Qua cỏc thụng số như trờn cho ta thấy với lượng cỏn bộ nhõn viờn làm việc tại cửa hàng như sau:
1 ca cú Cửa hàng trưởng; 1 cỏn bộ quản lý ca, 1 cỏn bộ thu ngõn, cũn lại là 5 nhõn viờn bỏn hàng với một diện tớch mặt bằng là 140m2. Như vậy mỗi nhõn viờn bỏn