2.4.1 Chính sách tín dụng
Để quản lý rủi ro tín dụng của một ngân hàng tốt trước tiên ngân hàng phải
có một chính sách tín dụng phù hợp. Chính sách tín dụng phải thể hiện được quan điểm và chiến lược kinh doanh của ngân hàng. Chính sách tín dụng là nền tảng và là kim chỉ nam cho các hoạt động tín dụng của Techcombank. Nội dung chính của
chính sách tín dụng gồm:
+ Định hướng phát triển tín dụng và mức độ chấp nhận rủi ro:
- Hoàn thiện sản phẩm, dịch vụ và quy trình cung cấp các sản phẩm dịch vụ
hiện có thông qua việc tăng cường ứng dụng và khai thác thông tin nhằm đơn giản hóa thủ tục xử lý công việc, từ đó đáp ứng một cách nhanh nhất
yêu cầu của khách hàng.
- Tiếp tục tăng cường quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng, mở rộng
tín dụng an toàn, mở rộng thị trường hoạt động thông qua việc mở rộng
mạng lưới hoạt động của Chi Nhánh tại các vùng kinh tế trọng điểm trong
tỉnh,tập trung vào các dự án thật sự khả thi và hiệu quả, đồng thời với việc
tập trung giải quyết nợ xấu và kiểm soát chặt chẽ nợ quá hạn.
- Tăng cường đào tạo đội ngũ cán bộ quản lý trung gian nhằm nâng cấp kỹ năng lập kế hoạch phát triển kinh doanh, đánh giá và phân tích cạnh tranh,
quản trị rủi ro và quản trị nhân sự.
+Các nguyên tắc hành vi ứng xử đối với mối quan hệ nội bộ và tương tác với đối
tác bên ngoài trong hoạt động tín dụng để củng cố văn hóa tín dụng của
Techcombank.
2.4.2 Sàng lọc lựa chọn khách hàng
Techcombank lựa chọn khách hàng mục tiêu có tiềm năng mang lại không
lâu dài với ngân hàng, phù hợp với chiến lược phát triển Techcombank trong từng
thời kỳ. Ngân hàng tập hợp các thông tin tin cậy về khách hàng.Trước khi quyết định cho vay đối với một khách hàng ngân hàng Techcombank Khánh Hòa luôn
xem xét các điều kiện sau :
- Khả năng trả nợ của khách hàng phải lớn hơn hoặc bằng với mức cho vay
- Mức cho vay không được vượt quá 70% tài sản đảm bảo.
- Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không được phép vượt quá 15%
vốn tự có của Techcombank.
Đối với khách hàng cá nhân: Nhân viên ngân hàng Techcombank Khánh Hòa tập hợp thông tin về tuổi tác, thu nhập, tài sản, tình trạng hôn nhân, thời gian
công tác, những khoản tiền đã vay còn tồn đọng bằng cách phỏng vấn trực tiếp hoặc
những người có liên quan. Từ đó biết được mục đích vay, phương án trả nợ, nguồn
trả nợ từ đâu để ra quyết định cho vay hay không.
Đối với khách hàng doanh nghiệp: Ngoài thông tin về tình hình tài chính , kết quả kinh doanh….nhân viên ngân hàng Techcombank Khánh Hòa cũng tìm hiểu
về khả năng cạnh tranh, cách thức sử dụng tiền vay cũng như kế hoạch tương lại
của doanh nghiệp.
2.4.3 Quy trình cấp tín dụng
Để thực hiện được mục tiêu rút ngắn thời gian làm thủ tục cho vay nhằm
phục vụ khách hàng nhanh chóng và đảm bảo an toàn vốn vay đòi hỏi phải tuân thủ
một cách nghiêm ngặt quy trình tín dụng đã đề ra. Sau đây là quy trình cấp tín dụng
tại ngân hàng Techcombank nói chung và Chi nhánh Nha Trang nói riêng.
Quy trình cấp tín dụng của Techcombank gồm hai bước độc lập là: thẩm định và phê duyệt cho vay. Tùy theo giá trị của khoản vay, mức độ phức tạp hoặc
cấp phê duyệt khoản vay xét thấy cần thiết thì yêu cầu bộ phận độc lập tái thẩm định trước khi phê duyệt khoản vay cho khách hàng.
Bước 1: Thẩm định cho vay:
+ Chuyên viên khách hàng và lãnh đạo phòng kinh doanh tiến hành thẩm định dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ hoặc phương án phục vụ đời sống
về tư cách người đi vay, mục đích sử dụng vốn vay, nguồn trả nợ, tài sản đảm bảo
(nếu có) đảm bảo tuân thủ theo các qui định và các hướng dẫn của giám đốc.
+ Người tham gia quá trình thẩm định của Techcombank có trách nhiệm báo cáo đầy đủ, rõ ràng tất cả các kết quả thẩm định và chịu trách nhiệm về báo cáo của
mình. Nghiêm cấm các trường hợp báo cáo sai sự thật hoặc cố tình che dấu thông
tin làm ảnh hưởng đến việc phê duyệt cho vay của Techcombank.
+ Tái thẩm định do Ban thẩm định và Quản lý rủi ro tín dụng tại các đơn vị
Techcombank hoặc phòng Quản lý tín dụng tại Hội sở thực hiện.
+ Người tham gia quá trình tái thẩm định của Techcombank có trách nhiệm báo cáo đầy đủ, rõ ràng tất cả các kết quả thẩm định và chịu trách nhiệm về báo cáo của
mình. Nghiêm cấm các trường hợp báo cáo sai sự thật hoặc cố tình che dấu thông
tin làm ảnh hưởng đến việc phê duyệt cho vay của Techcombank.
+ Nội dung thẩm định/tái thẩm định, cách thức tiến hành thẩm định/tái thẩm định và phạm vi tái thẩm định do Tổng giám đốc quy định phù hợp với mức độ phức tạp,
mức đọ rủi ro của từng loại khách hàng, từng loại vay và từng khoản vay.
Bước 2: Phê duyệt cho vay
Cấp có thẩm quyền phê duyệt tại Techcombank bao gồm: HĐQT, HĐTD
Hội sở, Ban Tổng giám đốc, HĐTD Trung tâm kinh doanh Hội sở/HĐTD chi nhánh, Ban giám đốc Trung tâm kinh doanh Hội sở/ Ban giám đốc chi nhánh, Trưởng/phó phòng giao dịch, Các chuyên viên tín dụng cao cấp có đủ năng lực và kinh nghiệm trong lĩnh vực cấp tín dụng.
+ Nguyên tắc sử dụng thẩm quyền phê duyệt:
- Các cấp phê duyệt chỉ được phép phê duyệt trong phạm vi thẩm quyền của
mình do hội đồng quản trị hoặc tổng giám đốc Ngân hàng quy định.
- Các cấp có thẩm quyền phê duyệt phải nắm vững cơ cấu và nội dung phân
quyền của Ngân hàng để đảm bảo tính tuân thủ, kiểm soát rủi ro và hiệu
Chủ tịch HĐTD Hội sở, Tổng giám đốc quy định cụ thể thời gian thẩm định và phê duyệt cho vay tối đa với từng loại khoản vay, mục đích vay, thời hạn vay nhằm đảm
bảo tính cạnh tranh và kiểm soát được rủi ro trong hoạt động cho vay của Techcombank. Trong trường hợp sau thời gain thẩm định mà Techcombank quyết định không cho vay thì phải thông báo cho khách hàng bằng văn bản, trong đó có
nêu rõ lý do từ chối cho vay.
2.4.4 Theo dõi và kiểm soát tín dụng
Techcombank thiết lập hệ thống và quy trình kiểm soát tín dụng, cho phép
theo dõi tình hình tài chính của khách hàng và kiểm soát dư nợ trong hạn mức cho
phép (Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không được phép vượt quá 15%
vốn tự có của Techcombank).
Mục đích của việc theo dõi và kiểm soát:
- Đảm bảo một cách tiếp cận thống nhất trong việc phê chuẩn và đánh giá rủi
ro tín dụng của sản phẩm.
- Duy trì chất lượng tín dụng ổn định ở góc độ khoản tín dụng và danh mục
tín dụng, nhận diện các vấn đề rủi ro trong thời hạn sớm nhất.
- Đảm bảo khoản tín dụng nằm trong hạn mức cho phép
- Đảm bảo cho ngân hàng có vị trí tối ưu trong trường hợp khách hàng không trả được nợ.
Việc theo dõi được thực hiện như sau:
- Các khoản tín dụng phải được phê duyệt đáp ứng các điều kiện trước khi
giải ngân;
- Hồ sơ tín dụng và tài sản bảo đảm phải hoàn chỉnh trước khi giải ngân ( các trường hợp ngoại lệ phải được báo cáo lên cấp có thẩm quyền);
- Đảm bảo thiết lập hệ thống phù hợp nhằm kiểm soát dư nợ nằm trong mức
cho phép;
- Tài sản đảm bảo được quản lý an toàn và việc định giá được thực hiện đầy đủ thích đáng;
- Các khế ước nhận nợ và các điều kiện tài chính khác, nếu có, phải được
thể hiện trong hồ sơ vay và được tuân thủ;
- Tình trạng tài chính của khách hàng và của danh mục tín dụng được theo
dõi thường xuyên với việc đánh giá báo cáo tài chính và các dữ liệu khác.
Tần suất theo dõi phải được xác định cho phù hợp với từng chủng loại
khách hàng, quy mô khoản vay và mức độ rủi ro có liên quan đến khoản
vay.
- Các nội dung theo dõi chính bao gồm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay,
kiểm tra việc thực hiện phương án kinh doanh, kiểm tra tình hình hoạt động
của khách hàng và kiểm tra tình trạng tài sản đảm bảo.
- Kết quả kiểm tra đối với khoản tín dụng phải được thể hiện trong phiếu
theo dõi sau khi cho vay/ biên bản kiểm tra và phải được lưu đầy đủ trong
hồ sơ tín dụng.
- Việc theo dõi sau khi cho vay phải tập trung vào việc phát hiện và theo dõi các dấu hiệu báo động về khả năng chất lượng của khoản vay có thể bị xấu đi.
2.4.5 Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng
Đây là một trong những nguyên lý quan trọng trong quản lý rủi ro tín dụng. Nếu khách hàng có mối quan hệ lâu dài với Techcombank trong các hoạt động gửi
tiền hoặc vay tiền, thì thông qua giao dịch phát sinh trên các tài khoản tiền gửi, tiền
vay nhân viên tín dụng có thể biết được nhu cầu và khả năng thanh toán của họ, biết được khi nào khách hàng cần được tiền vay, lịch sử tín dụng của khách hàng… qua
đó giúp ngân hàng Techcombank vừa giảm được các khoản chi phí thu thập thông tin đánh giá tiềm năng và rủi ro tín dụng của khách hàng vừa có thể phân loại khách
hàng theo mức độ rủi ro tín dụng cũng trở nên dễ dàng và chính xác hơn. Sự gắn bó
chặt chẽ giữa ngân hàng và doanh nghiệp tạo ra lợi ích cho hai bên, khách hàng yên tâm về khoản tín dụng khi cần đến còn ngân hàng giảm thiểu các chi phí trong
thông tin đánh giá khách hàng, đồng thời việc quản lý rủi ro tín dụng cũng dễ dàng
hơn .
2.4.6 Quản lý các khoản nợ vay có vấn đề
Các khoản tín dụng khi đã phát sinh vấn đề phải được quản lý chặt chẽ và
báo cáo thường xuyên lên cấp có thẩm quyền nhằm hạn chế tối đa rủi ro phát sinh và đặc biệt là quản lý nợ xấu.
Mục đích chính của việc quản lý là:
- Giúp Techcombank sớm nhận diện được các xu hướng phát triển bất lợi về
chất lượng tín dụng và các yêu cầu dự phòng trong tương lai.
- Tạo điều kiện đảm bảo các hồ sơ và hợp đồng tín dụng phù hợp với các yêu cầu pháp lý
- Cho phép sớm thực hiện các biện pháp xử lý như xử lý tài sản đảm bảo
nhằm giúp hạn chế tối đa thiệt hại
- Giảm khả năng khách hàng không trả được nợ vay thông qua các biện pháp
xử lý như đàm phán sửa đổi lịch trả nợ và các điều khoản khác, hoặc tăng
tài sản đảm bảo,...
Nhân viên tín dụng quản lý khoản vay/ khách hàng phải nagy lập tức yêu cầu
hạ thấp loại/ điểm đánh giá của khoản tín dụng khi có yếu tố ảnh hưởng rõ rệt tới
chất lượng tín dụng của khách hàng và giải thích rõ ràng nguyên nhân. Khi khoản
tín dụng giảm xuống loại, Chuyên viên khách hàng phải đề xuất ngắn gọn phương hướng xử lý/ phương án khắc phục và biện pháp xử lý.
Các khoản tín dụng có vấn đề sẽ phải được rà soát và báo cáo thường xuyên
hơn và cập nhập thông tin tối thiểu 2 lần/năm. Ban điều hành phải được thông tin về các trường hợp này và trong trường hợp đối với khoản tín dụng lớn, Ban điều hành phải trực tiếp tham gia vào quá trình đưa ra quyết định, đặc biệt đối với các khoản
nợ xấu.
Quỹ dự phòng rủi ro tạo ra nguồn bù đắp tổn thất cho ngân hàng khi rủi ro
xảy ra, giúp ngân hàng có thể ổn định và phát triển kinh doanh nếu rủi ro xảy ra. Do
đó ngân hàng Techcombank Khánh Hòa đã phân loại nợ và trích lập đúng và đủ
theo luật định. Sau đây là tình hình trích lập dự phòng rủi ro. Phân loại nợ:
BẢNG 2.18: Phân loại nợ giai đoạn 2008 - 2010
Đơn vị tính : Triệu đồng
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Chỉ
tiêu số tiền % số tiền % số tiền %
Nhóm 1 163,740.41 98.01 213,600.82 96.80 232,048.36 95.95 Nhóm 2 2,489.27 1.49 5,516.55 2.50 7,738.98 3.20 Nhóm 3 334.13 0.20 529.59 0.24 556.24 0.23 Nhóm 4 367.54 0.22 750.25 0.34 1,160.85 0.48 Nhóm 5 133.65 0.08 264.79 0.12 338.58 0.14 Tổng dư nợ 167,065 100 220,662 100 241,843 100
( Nguồn: Phòng tín dụng ngân hàng Techcombank Khánh Hòa)
Tình hình trích lập dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng:
BẢNG 2.19: Tình hình trích lập dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng
Đơn vị tính : Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
1.Dự phòng chung 955.23 1,083.11 2,862.35 2.Dự phòng cụ thể 156.62 314.44 435.32 Nhóm 2 37.34 82.75 116.08 Nhóm 3 20.05 31.78 33.37 Nhóm 4 55.13 112.54 174.13 Nhóm 5 44.11 87.38 111.73 Tổng 1,111.85 1,397.55 3,297.67
( Nguồn: Phòng tín dụng ngân hàng Techcombank Khánh Hòa)
Theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc ngân hàng nhà nước có quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự
phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng :
Dự phòng cụ thể là khoản tiền được trích lập trên cơ sở phân loại cụ thể các
khoản nợ theo tiêu chí phân loại nợ.
Dự phòng chung là khoản tiền được trích lập để dự phòng cho những tổn thất chưa xác định được trong quá trình phân loại nợ và trích lập dự phòng cụ thể và
trong các trường hợp khó khăn về tài chính của các đơn vị khi chất lượng các khoản
vay suy giảm.
Việc tính dự phòng cụ thể được căn cứ trên các tỷ lệ áp dụng cho từng nhóm cam kết tín dụng như sau:
Tỷ lệ dự phòng:
Nhóm 1 – Cam kết đủ tiêu chuẩn 0% Nhóm 2 – Cam kết cần chú ý 5%
Nhóm 3 – Cam kết dưới tiêu chuẩn 20% Nhóm 4 – Cam kết nghi ngờ 50%
Nhóm 5 – Cam kết có khả năng mất vốn 100%
Dự phòng cụ thể được tính theo giá trị các khoản cam kết tín dụng từng khách hàng tại ngày 30 tháng 11 hàng năm trừ đi giá trị của tài sản đảm bảo. Giá trị
của tài sản đảm bảo là giá thị trường được chiết khấu theo tỷ lệ quy định cho từng loại tài sản đảm bảo.
Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 4 năm 2005, một khoản dự phòng chung cũng được lập với mức tối thiểu bằng 0,75% tổng số dư của các khoản bảo lãnh, cam kết cho vay và chấp nhận thanh toán tại ngày 30 tháng 11
hàng năm không bao gồm các khoản bảo lãnh và cam kết được phân loại vào nhóm cam kết có khả năng mất vốn. Mức dự phòng chung này được yêu cầu phải đạt
Qua bảng số liệu 2.19 ta thấy tình hình trích lập và phân loại nhóm nợ đủ để bù đắp nếu rủi ro xảy ra.
2.5 Đánh giá chung về tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng Techcombank Khánh Hòa. Techcombank Khánh Hòa.
Nhìn chung tình hình hoạt động tín dụng của Chi nhánh trong thời gian qua có nhiều chuyển biến khả quan:
- Đứng trước tình hình cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng như hiện nay
nhưng chi nhánh vẫn có những bước phát triển khá so với những ngân hàng thương
mại trong vùng. Mức lợi nhuận không ngừng gia tăng năm 2009 tăng so với năm
2008 là 17,7% và năm 2010 tăng so với năm 2009 là 12,6%. Thị phần ngày càng mở rộng lòng tin khách hàng ngày càng được nâng cao.