Hiện tại sản phẩm Phú Sen – Pita đang có đối thủ cạnh tranh gay gắt như : Vĩnh hảo (sản phẩm của tỉnh Bình Thuận), Đảnh Thạnh (sản phẩm của tỉnh Khánh Hòa), Thạch Bích
sản phẩm của tỉnh Quãng Ngãi), Chánh Thắng (sản phẩm của Bình Định). Các sản phẩm này kể cả Phú Sen- Pita đều có chung một thị trường là từ Quãng Ngãi vào TP. Hồ Chí Minh bao gồm các tỉnh Tây Nguyên nên sự cạnh tranh trở nên vô cùng gay gắt. Đồng thời các sản phẩm này không những cạnh tranh về thị phần mà còn cạnh tranh về sản phẩm: chất lượng, giá cả, bao bì…
Xác định mục tiêu, chiến lược của đối thủ cạnh tranh
* Về chiến lược: những đối thủ cạnh tranh gần nhất của công ty là những đối thủ cùng theo đuổi những thị trường mục tiêu giống nhau với chiến lược giống nhau, cùng áp dụng một chiến lược giống nhau trên một thị trường mục tiêu nhất định. Công ty cần có những thông tin chi tiết hơn nữa về từng đối thủ cạnh tranh: bao gồm về chất lượng sản phẩm, tính năng và danh mục sản phẩm, dịch vụ phục vụ khách hàng; chính sách giá cả, phạm vi phân phối, chiến lược về lực lượng bán hàng, quảng cáo, các chương trình kích thích tiêu thụ, hoạt động nghiên cứu và phát triển, tình hình sản xuất, cung ứng, tài chính và các chiến lược khác của từng đối thủ cạnh tranh. Công ty phải không ngừng theo dõi chiến lược của các đối thủ cạnh tranh. Những đối thủ cạnh tranh giàu nguồn lực thường thay đổi chiến lược sau một thời gian. Vì vậy công ty nên theo dõi chặt chẽ từng hành vi của đối thủ và kịp thời đối phó một cách có hiệu quả nhất.
* Về mục tiêu: Một giả thiết ban đầu có ích là các đối thủ cạnh tranh đều phấn đấu để tăng tối đa lợi nhuận của mình. Ngay cả trong trường hợp này, các công ty cũng có cách nhìn nhận khác nhau về tầm quan trọng của lợi nhuận trước mắt so với lợi nhuận lâu dài. Hơn nữa có một số công ty lại hướng suy nghĩ của mình vào việc "thỏa mãn" chứ không phải "tăng tối đa". Ta cần biết tầm quan trọng tương đối mà đối thủ cạnh tranh nhìn nhận đối với khả năng sinh lời hiện tại, mức tăng thị phần, vị trí dẫn đầu về công nghệ, vị trí dẫn đầu về dịch vụ, v.v… Khi biết được các mục tiêu với tầm quan trọng nhất định của đối thủ cạnh tranh, ta có thể biết được đối thủ cạnh tranh có hài lòng hay không với kết quả tài chính hiện thời của họ và họ có thể phản ứng như thế nào với các kiểu tiến công cạnh tranh khác nhau, v.v… Hiện tại công tác tìm hiểu về đối thủ cạnh tranh đang được nhân viên viên thị trường của công ty triển khai một cách thường xuyên. Trong quá trình đi công tác thị trường này các nhân viên luôn chú trọng công tác tìm hiểu về các chính sách về giá, xúc tiến bán hàng của các đối thủ Vĩnh Hảo, Đảnh Thạnh, Thạch Bích, Chánh Thắng. Bên cạnh đó là hoạt động
tìm hiểu khách hàng xem họ đang cần gì và không muốn gì? Mở rộng thị trường gia tăng thêm các đại lý bán mà công ty chưa hướng đến.
2.3.3.1 Công ty cổ phần nước khoáng Khánh Hòa * Tình hình tài chính
Bảng 2.20 Tình hình tài chính của công ty cổ phần nước khoáng Khánh Hòa 2010 - 2011 Đvt: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2010
A. TÀI SẢN 54,384 57,253
I.TSLĐ&ĐTNH 22,974 31,263
Tiền và tương đương tiền 11,896 16,001
II.TSCĐ&ĐTDH 31,410 25,990 B. NGUỒN VỐN 54,384 57,253 I. Nợ phải trả 24,285 27,715 1.Nợ ngắn hạn 16,382 18,572 2. Nợ dài hạn 7,903 9,143 II. Nguồn vốn CSH 30,099 29,538
C. Khả năng thanh toán
1. Khả năng thanh toán hiện hành 2.24 2.06
2.Khả năng thanh toán ngắn hạn 1.4 1.68
2. Khả năng thanh toán nhanh 0.73 0.86
Bảng 2.21 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty cổ phần nước khoáng Khánh Hòa 2010 - 2011
Đvt: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2010
1. Lợi nhuận sau thuế 6,845 7,675
2. Tổng tài sản bq 55,818.5 54,809
3. Vốn chủ sở hữu bq 29,818.5 27,526
4. Tổng doanh thu và thu nhập 102,496 98,768
5. Tổng chi phí 94,741 90,136
6. LNST trên tổng tài sản bq 12.26 14
7. LNST trên vốn CSH 22.96 27.88
8. LNST trên tổng doanh thu và
thu nhập 6.68 7.77
9. LNST trên chi phí hoạt động
SXKD 7.2 8.5
Nhận xét:
Qua bảng 2.20 công ty sử dụng tài sản hợp lý vào sản xuất kinh doanh, các tỉ số thanh toán đều tốt, đạt yêu cầu và có chiều hướng đang tăng.Ở chỉ tiêu khả năng thanh toán công ty đạt mức trên 2 qua các năm 2010- 2011, chỉ tiêu khả năng thanh toán ngắn hạn đều lớn hơn 1 và chỉ tiêu khả năng thanh toán nhanh đạt ở mức chuẩn từ 0.5 đến 1. Điều cho thấy công ty có khả năng mạnh về tài sản để thanh toán các khoản nợ, cũng như phục vụ sản xuất linh hoạt hơn.
Qua bảng 2.21 chỉ tiêu lợi nhuận/vốn kinh doanh (H) chiếm tỉ lệ tương đối 12,26% giảm so với năm 2010, có nghĩa là trong 100 đồng vốn bỏ ra chỉ thu về được 12,26 đồng lợi nhuận thấp hơn Phú Sen (H = 22,36%), ngoài ra tỉ suất chi phí sản phẩm/doanh thu (V) ở Đảnh Thạnh là 92,43% so với Phú Sen (V=77,45%).
Điều này cho thấy Đảnh Thạnh sử dụng vốn ít có hiệu quả mặt dù có tiềm lực tài chính cao, công ty cần xem xét lại để điều chỉnh cho thích hợp hơn.
* Sản phẩm
- Nước khoáng thiên nhiên: lạt (ngọt) chai 460ml, 330ml; Vikoda 350ml, 500ml, 1.5l, 7l, 20l.
- Nước giải khát từ nước khoáng: Chanh lon 320ml, 330ml, 295ml, 500ml, 1.5l ; Cam lon 320ml, 295ml, 500ml, 1.5l ; Sarsi lon 320ml, 295ml, 500ml, 1.5l; Dâu 500ml.
- Trà xanh Vikoda: Vikoda trà xanh thiên nhiên 500ml, 350ml.
- Nước tăng lực: Sumo 295ml, 300ml, lon 250ml; nước khoáng tăng lực Sumo chai pet.
* Phân phối
Miền Trung ( Nghệ An, Thanh Hóa, Hà Tĩnh, Quảng Bình, Quảng Trị, Huế, Đà Nẵng, Quảng Nam, Quảng Ngãi, Bình Định, Phú Yên, Khánh Hòa) chiếm 92,45%.
Tây Nguyên ( Kon tum, Gia Lai, Đắc Lắk, Lâm Đồng) chiếm 3,77%.
Miền Nam ( Đồng Nai, Vũng Tàu, Hồ Chí Minh, Bình Phước, Tiền Giang, Cà Mau) chiếm 1,89% .
Miền Bắc (Hà Nội) chiếm 0,94% nhưng là thị trường tiềm năng của công ty.
* Hoạt động marketing
Tài trợ Việt dã truyền thống lần thứ 32(cúp Vikoda), đội bóng chuyền bãi biển, tham gia hội chợ thương mại Việt-Lào 2010 tai Viêng Chăn, hội chợ festival café Buôn Ma Thuột
năm 2011, quảng cáo rộng rãi HTV7, HTV9, KTV, chắp cánh thương hiệu trên VTV3,VTV4, trang web, báo đài…
* Nhận xét chung
- Điểm mạnh:
+ Sở hữu 2 thương hiệu lớn Đảnh Thạnh-Vikoda, đang được khẳng định trên thị trường, phân phối rộng khắp Bắc, Trung, Nam.
+ Về công nghệ năm 2011 đã hoàn thành việc lắp đặt và đưa vào sử dụng 2 dây chuyền sản xuất sản phẩm lon và chai pet với tổng giá trị 9,92 tỷ đồng đẩy mạnh sản xuất ra sản phẩm đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
+ Nổi tiếng khắp thế giới nhờ sở hữu một trong số vịnh đẹp nhất thế giới nên du lịch phát triển, kéo theo các dịch vụ đi kèm như tắm hoáng bùn và sử dụng nước khoáng được khuyên có ích cho sức khỏe.
- Điểm yếu:
+ Một số thành viên hội đồng quản trị ở Hà Nội nên việc họp thường xuyên để ra quyết định phù hợp tình hình hoạt động của công ty còn khó khăn.
+ Công ty chưa sử dụng hợp lí cơ cấu nguồn vốn cho sản xuất và đầu tư, chưa linh hoạt các nguồn tiền và vốn của công ty đảm bảo vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh và đầu tư xây dựng dự án có hiệu quả hơn.
+ Chưa đầu tư sang một số ngành nghề sản xuất gần với lĩnh vực truyền thống của công ty, hỗ trợ quá trình sản xuất kinh doanh của công ty, nhằm tránh xu thế cạnh tranh gay gắt trên thị trường giải khát hiện nay, san sẻ rủi ro trong kinh doanh.
+ Sản xuất bình 20 lít vẫn thực hiện bằng thủ công, đây là mặt còn han chế của công ty. Công nghệ thực hiện qui trình GMP-HACCP và quản lí tiêu chuẩn ISO 9001-2000.
+ Công ty cạnh tranh và đang chia thị phần rõ rệt trong tỉnh với Sanest, ngoài ra công ty chưa tạo dấu ấn ở các sản phẩm cao cấp nhằm phục vụ cho khách hàng có thu nhập cao, chưa tạo ra các sản phẩm mới, mang tính đột phá.
+ Sản phẩm còn bỏ ngõ chưa phân phối rộng ở miền Bắc, chưa sâu vào thị trường miền Nam đây là thị trường tiềm năng và tiết kiệm chi phí vận chuyển.
2.3.3.2 Xí nghiệp nước khoáng Thạch Bích (thành viên công ty cổ phần đường Quảng Ngãi)
* Tình hình tài chính
Bảng 2.22 Tình hình tài chính của công ty cổ phần đường Quảng Ngãi năm 2010 – 2011
Đvt: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2010
A. TÀI SẢN 2,124,113 1,104,480
I.TSLĐ&ĐTNH 1,172,999 716,798
Tiền và tương đương tiền 87,444 82,364
II.TSCĐ&ĐTDH 951,114 387,682 B. NGUỒN VỐN 2,124,113 1,104,480 I. Nợ phải trả 1,124,459 687,404 1.Nợ ngắn hạn 679,798 298,235 2. Nợ dài hạn 444,661 389,169 II. Nguồn vốn CSH 999,654 417,076
C. Khả năng thanh toán
1. Khả năng thanh toán hiện hành 1.89 1.61
2. Khả năng thanh toán ngắn hạn 1.73 2.40
3. Khả năng thanh toán nhanh 0.13 0.28
Bảng 2.23 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty cổ phầnđường Quảng Ngãi 2010 – 2011
Đvt: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2010
1. Lợi nhuận sau thuế 582,563 243,075
2. Tổng tài sản bq 1,614,297 1,020,809
3. Vốn chủ sở hữu bq 708,365 308,204
4. Tổng doanh thu và thu nhập 4,022,862 2,515,370
5. Tổng chi phí 3,400,226 2,256,287
6. LNST trên tổng tài sản bq 36.09 23.81
7. LNST trên vốn CSH 82.24 78.87
8. LNST trên tổng doanh thu và thu
nhập 14.48 9.66
9. LNST trên chi phí hoạt động
SXKD 17.13 10.77
10.Tỷ suất chi phí trên doanh thu 84.52 89.7 Trong đó nhà máy nước khoáng Thạch Bích là:
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2010
1. Tổng doanh thu 226,378 212,976
Nhận xét:
Nhà máy nước khoáng Thạch Bích là thành viên của công ty cổ phần đường Quảng Ngãi nên công ty sử dụng khá tốt chỉ tiêu lợi nhuận/vốn (H) kinh doanh chiếm tỉ lệ 36,09% cao hơn so với Phú Sen (H=22,36%) và chỉ tiêu chi phí/doanh thu (V) là 84,52% cao hơn với Phú Sen (V=77,54%) đang là điều công ty nên xem xét lại để cân đối, vì vậy khả năng về giá bán thuộc về Phú Sen, điều này chỉ đúng tương đối còn nhiều yếu tố khác như chất lượng, hình thức bên ngoài cần xem xét.
* Sản phẩm
+ Nước khoáng thiên nhiên: lạt (ngọt) chai 460ml, gaz hương chanh, gas hương cam, nước khoáng ngọt chai pét 430ml, gas chai pét 430ml, bình 20l.
+ Sản phẩm từ nước khoáng: trà xanh chai pét 350ml, nước yến, nước tăng lực lion, trà ô long, bí đao, nước tăng lực WildBuffalo lon 250ml.
+ Sản phẩm từ trái cây: Tasty lon 320ml cocacola, soda chanh, cam, sáxị, nước cam ép, me.
* Phân phối
Qua 12 năm nhà máy có chục loại sản phẩm, sản lượng tiêu thụ hơn 30 triệu lít/năm, thương hiệu Thạch Bích đã khẳng định vị trí trên 51 tỉnh thành Bắc, Trung, Nam với hơn 174 đại lí cấp 1, xuất khẩu sang Trung Đông, Campuchia.
* Hoạt động marketing
Quảng cáo trên truyền hình, báo đài, trang web, thăm dò ý kiến khách hàng, quan tâm đến khách hàng. Ngoài ra còn có chương trình khuyến mãi như khui Thạch Bích gaz trúng hon đa PCX 125, tủ lạnh SANYO 1301, tài trợ cho bóng đá, quỹ khuyến học, quỹ trẻ em khuyết tật và người già neo đơn…
* Nhận xét chung
- Điểm mạnh
+ Là đơn vị thành viên của công ty cổ phần Đường Quảng Ngãi nên công ty có một khối lượng vốn lớn, cùng với nguồn nguyên liệu có sẵn nên sản xuất ít tốn chi phí nhiều nên sẽ có lợi thế về giá hơn bất cứ công ty giải khát nào trên thị trường, đồng thời có khả năng đầu tư marketing, chiếm lĩnh thị phần cao.
+ Là thương hiệu mạnh, không ngừng đổi mới sản phẩm công nghệ, nghiên cứu thị trường, được đa số người tiêu dùng ưa chuộng nên công ty đang chiếm thị phần lớn và có những khách hàng, đại lí trung thành nên các đối thủ khác khó lôi kéo.
+ Sản phẩm đa dạng, luôn có đổi mới, công nghệ hiện đại, đang được cải tiến và áp dụng các công nghệ mới trên thế giới vào sản xuất. Sản phẩm của công ty đã được người tiêu dùng tin dùng rộng rãi được người tiêu dùng bình chọn thương hiệu đạt giải sao vàng đất Việt, là 1 trong 500 thương hiệu nổi tiếng nhãn hiệu cạnh tranh nổi tiếng của quốc gia.
+ Kinh doanh nhiều mặt hàng có liên quan hay không liên quan đến ngành nước giải khát tạo ra sự kinh doanh có tính linh hoạt, đáp ứng xu hướng thị trường.
- Điểm yếu
+ Không có cái gì là tuyệt đối, nên mạnh chưa chắc đã mạnh lâu dài nên vì không tạo ra sản phẩm đột phá, khác biệt nên đã khiến công ty bị tập đoàn giải khát Tân Hiệp Phát qua mặt dẫn đầu thị trường giải khát bằng các sản phẩm đại chúng như Numberone, Dr Thanh, Trà xanh, café VIP…
+ Ít quảng cáo rầm rộ trên tivi vào các giờ vàng, tần suất thấp.
2.3.3.3 Công ty cổ phần nước khoáng Vĩnh Hảo
Bảng 2.24 Tình hình tài chính của công ty cổ phần nước khoáng Vĩnh Hảo năm 2010 Đvt: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2010
A. TÀI SẢN
154,699
I.TSLĐ&ĐTNH 91,323
Tiền và tương đương tiền 18,519
II.TSCĐ&ĐTDH 63,376 B. NGUỒN VỐN 154,699 I. Nợ phải trả 51,118 1.Nợ ngắn hạn 39,865 2. Nợ dài hạn 11,253 II. Nguồn vốn CSH 103,581
C. Khả năng thanh toán
1. Khả năng thanh toán hiện hành 3.03 2. Khả năng thanh toán ngắn hạn 2.29
Bảng 2.25 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh công ty năm 2010 Đvt: triệu đồng
Nhận xét:
Sở hữu tài sản gấp 5 lần so với Phú Sen nên không ngạc nhiên gì khi các tỉ số khả năng thanh toán của Vĩnh Hảo đều rất khả quan, tuy nhiên cũng giống Đảnh Thạnh hai tỉ suất thanh toán lợi nhuận/vốn kinh doanh và tổng chi phí/doanh thu đều thấp hơn tỉ lệ này so với Phú Sen. Vĩnh Hảo vẫn là đối thủ đáng gờm trên thị trường với sản phẩm chất lượng tốt, có thương hiệu.
* Sản phẩm
+ Sản phẩm không gaz (chai nhựa màu xanh dương) vĩnh hảo 350 ml, 600ml, nước khoáng bình (tinh khiết) 20l.
+ Sản phẩm có gaz (chai nhựa xanh lá cây) vĩnh hảo 450ml hương cam (chanh), 500ml hương cam (chanh), 1500ml, 5000ml.
+ Các sản phẩm tảo dinh dưỡng Spirulina. * Phân phối
Hà Nội, Hồ Chí Minh, Nghệ An, Quảng Trị, Huế, Đà Nẵng, Quảng Nam, Quảng Ngãi, Gia Lai, Kontum, Đắc Lắc, Đắc Nông, Bình Định, Phú Yên, Lâm Đồng, Khánh Hòa, Ninh Thuận, Đồng Nai, Bà Rịa Vũng Tàu…
* Hoạt động marketing
Quảng cáo truyền hình, báo, đài, web, tài trợ các hoạt động xã hội... * Nhận xét chung
Chỉ tiêu Năm 2010
1. Lợi nhuận sau thuế 16,564
2. Tổng tài sản bq 146,780
3. Vốn chủ sở hữu bq 98,420
4. Tổng doanh thu và thu nhập 326,013
5. Tổng chi phí 303,488
6. LNST trên tổng tài sản bq 11.28
7. LNST trên vốn CSH 16.83
8. LNST trên tổng doanh thu và thu nhập 5.08 9. LNST trên chi phí hoạt động SXKD 5.46 10.Tỷ suất chi phí trên doanh thu 93.09
- Điểm mạnh
+ Kinh doanh du lịch kết hợp với dịch vụ tắm nước khoáng và tắm bùn, nhà hàng khách sạn,…
+ Áp dụng công nghệ cao, hiện đại nhất 22000:2005 (tích hợp giữ ISO 9001:2000, GMP,HCCAP) nhằm đem lại cho khách hàng những sản phẩm tốt nhất và ổn định nhất. + Do nằm ở vị trí địa chất đặc biệt nên sở hữu lượng HCO3- (Bicarbonatic) là chủ yếu, ngoài ra còn chứa nhiều chất có hàm lượng cao, có thể chữa một số bệnh và bồi bổ sức khỏe. Chỉ tập trung vào chai pét để đáp ứng nhu cầu thuận tiện của khách hàng hiện nay.
+ Khả năng tài chính, năng lực sản xuất mạnh, thương hiệu nổi tiếng. - Điểm yếu
+ Gía sản phẩm cao hơn các đối thủ nhằm khẳng định chất lượng sản phẩm, sản phẩm