Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 So sánh 2012/2011 Năm 2013 So sánh 2013/2012 (+/-) (%) (+/-) (%) I. Tổng thu nhập 38.854 47.901 9.047 23,28 61.454 13.553 28,29 1. Thu từ hoạt động tín dụng 28.309 40.092 11.783 41,62 54.847 14.755 36,8 2. Thu từ hoạt động thanh toán 1.384 1.630 246 17,77 2.104 474 29,08 3. Thu nhập khác 9.164 6.179 -2.985 -32,57 4.503 -1.676 -27,12 II. Tổng chi phí 34.094 41.964 7.870 23,08 53.591 11.627 27,71 1. Chi phí hoạt động HĐV 23.749 32.356 8.607 36,24 41.562 9.206 28,45 2. Chi hoạt động dịch vụ 883,7 928 44,3 5,01 1.067 139 14,98 3. Chi cho nhân viên 4.925 5.034 109 2,21 7.673 2.639 52,42 4. Chi phí khác 4.536,3 3.646 -890,3 -19,63 3.289 -357 -9,79
III. Lợi nhuận
trước thuế 4.760 5.937 1.177 24,73 7.863 1.926 32,44
(Nguồn: Báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh 2011, 2012, 2013 của NHNo&PTNT chi nhánh Đông Sơn)
Biểu đồ 2.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh Đông Sơn
Lợi nhuận qua các năm của Chi nhánh đang có xu hướng tăng lên, nhờ sự đổi mới trong cơ cấu quản lý và thay đổi linh hoạt trong việc bố trí nguồn nhân sự. Trong ba năm qua Chi nhánh đã đạt được những thành công nhất định.
Năm 2011 tổng thu nhập đạt 38.854 triệu đồng trong đó chủ yếu thu từ hoạt động tín dụng là 28.309 triệu đồng (chiếm 72,86% tổng thu nhập), tổng chi phí là 34.094 triệu đồng trong đó chi phí cho hoạt động huy động vốn là 23.749 triệu đồng (chiếm 69,66% tổng chi phí). Lợi nhuận trước thuế đạt được là 4.760 triệu đồng.
Năm 2012 là một năm đầy khó khăn và biến động của nền kinh tế, Chi nhánh cũng đã cố gắng trong các hoạt động kinh doanh của mình, phấn đấu hồn thành chỉ tiêu kế hoạch đặt ra, nguồn thu nhập có sự tăng trưởng nhẹ nhưng nhìn chung so với các chi nhánh cùng cấp là tương đối cao. Trong năm, tổng thu nhập của Chi nhánh là 47.901 triệu đồng (tăng 9.047 triệu đồng), trong đó doanh thu hoạt động tín dụng là 40.092 triệu đồng, thu dịch vụ là 1.630 triệu đồng, thu từ các hoạt động khác là 6.179 triệu đồng. Tổng chi phí của Chi nhánh năm 2012 là 41.969 triệu đồng, trong đó chi phí cho hoạt động huy động vốn là 41.562 triệu đồng, chi cho hoạt động dịch vụ là 1.067 triệu đồng, chi cho nhân viên là 5.034, chi phí khác là 3.646 triệu đồng. Lợi nhuận trước thuế năm 2012 là đạt 5937 triệu đồng tăng 1.177 triệu đồng tương ứng tăng 24,73%.
tìm được lối ra. Trong năm tổng thu nhập của Chi nhánh là 61.544 triệu đồng (tăng 13.643 triệu đồng, tương ứng tăng 28,48% so với năm 2012), trong đó doanh thu hoạt động tín dụng là 54.847 triệu đồng, thu dịch vụ là 2.104 triệu đồng, thu từ các hoạt động khác là 7.863 triệu đồng. Tổng chi phí của Chi nhánh năm 2013 là 53.591 triệu đồng, trong đó chi phí cho hoạt động huy động vốn là 32.356 triệu đồng, chi cho hoạt động dịch vụ là 928 triệu đồng, chi cho nhân viên là 7.673 triệu đồng, chi phí khác là 3.289 triệu đồng. Lợi nhuận trước thuế năm 2012 là đạt 7.863 triệu đồng tăng 1.926 triệu đồng tương ứng tăng 32,44%.
Qua bảng kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh cho thấy tình hình kinh doanh của Chi nhánh đã có sự tăng trưởng rõ rệt , đang ngày càng phát triển kinh doanh tốt hơn, nguồn vốn kinh doanh ngân hàng bỏ ra đã sinh lời, mang lại lợi nhuận cao hơn. Đây là dấu hiệu cho sự ổn định và tăng trưởng của Chi nhánh.
2.2. Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh Đơng Sơn nhánh Đơng Sơn
2.2.1. Quy trình tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh Đơng Sơn Sơn
Quy trình nghiệp vụ cho vay trung và dài hạn đối với các doanh nghiệp được mở đầu bằng việc xem xét hồ sơ xin vay và quyết định cho vay, sau đó là giải ngân, theo dõi các khoản tín dụng và kết thúc bằng việc thu nợ cả gốc và lãi hoặc ra những quyết định khác.
Khách hàng gửi hồ sơ xin vay gửi cho ngân hàng :
Hồ sơ xin vay của khách hàng bao gồm: Đơn xin vay, hồ sơ pháp lý chứng minh tư cách pháp nhân, và vốn điều lệ ban đầu, hồ sơ tình hình tài chính của doanh nghiệp, các tài liệu khác có liên quan đến dự án đầu tư xin vay vốn .... Trên cơ sở các tài liệu khách hàng cung cấp và kết hợp với thơng tin thu thập được ngân hàng sẽ phân tích để đưa ra quyết định của mình.
Ngân hàng xét duyệt cho vay :
Trước tiên ngân hàng kiểm tra các điều kiện cho vay: Tư cách pháp nhân, tình hình SXKD, tình hình dư nợ của doanh nghiệp, mức vốn tham gia của đơn vị vay vốn, xem xét mục tiêu kinh tế xã hội, khả năng thực thi, nguồn cung cấp nguyên vật liệu, nguồn nhân lực, hướng tiêu thụ sản phẩm, hiệu quả kinh tế, khả năng hoàn trả vốn vay
của khách hàng ..vv.
Thẩm định dự án xin vay: Đây là một mắt xích quan trọng trong quá trình cho vay. Thực chất của quá trình này là dùng một số kỹ thuật phân tích, đánh giá tồn bộ các vấn đề, các phương tiện được trình bầy trong dự án theo một số tiêu chuẩn kinh tế kỹ thuật và theo một trình tự hợp lý, chặt chẽ nhằm rút ra những kết luận chính xác về giá trị của dự án. Từ đó ngân hàng sẽ có quyết định cho vay đúng mức, phù hợp với các dự tính của mình.
Muốn đạt được kết quả như mong muốn về thẩm định một dự án xin vay vốn thì phải tuân thủ quy trình thẩm định, nghĩa là phải đi từ khâu thu thập thông tin cần thiết cho việc đánh giá dự án xin vay vốn, xử lý thông tin bằng nhưng phương pháp thẩm định thích hợp và đi đến những kết lụân cụ thể, xác đáng được ghi trong tờ trình thẩm định dự án xin vay vốn .
Xác định mức cho vay : Để xác định định mức tổng số tiền cho vay đối với một
dự án, ngân hàng cho vay phải căn cứ vào các toán đầu tư, nhu cầu vay vốn của khách hàng, khả năng cung cấp vốn của ngân hàng, giá trị đảm bảo của tài sản cho vốn vay hoặc khả năng tài chính của bên bảo lãnh vốn vay
Số tiền cho vay tối đa = Tổng nhu cầu đầu tư - Các nguồn khác tham gia tài trợ Ký hợp đồng tín dụng : Hợp đồng tín dụng là một văn bản được ký kết giữa ngân hàng với khách hàng, ghi nhận những thoả thuận giữa ngân hàng và người đi vay về đối tượng cho vay, điều kiện cho vay, hình thức cho vay, số tiền cho vay, lãi suất cho vay, thời hạn cho vay (bao gồm thời gian giải ngân, thời hạn trả nợ,thời gian ân hạn ), tài sản đảm bảo cho vốn vay, các hình thức trả nợ và các cam kết khác .
Giải ngân : Việc giải ngân phải được thực hiện theo tiến độ của dự án đầu tư của
đơn vị vay vốn và phải căn cứ vào các nhu cầu chi trả thực tế và mức cho vay đã được thông báo. Việc giải ngân có thể được thực hiện bằng nhiều cách như: chuyển vào tài khoản các đơn vị thụ hưởng, bằng tiền mặt, ngân phiếu cho chủ đầu tư, chuyển vào tài khoản của ban quản lý dự án ..vv.
Thu nợ : Đây là khâu chiếm vị trí rất quan trọng. Dựa vào thời hạn đã thoả thuận,
đơn vị vay vốn chủ động trả nợ khi đến hạn (trả cả gốc lẫn lãi ). Tuy nhiên trong thực tế có nhiều trường hợp, các khoản nợ đã đến hạn nhưng khách hàng không trả được nợ, trong trường hợp này ngân hàng có thể tuỳ thuộc vào tình hình thực tế của khách
hàng để đưa ra các cách giải quyết phù hợp. Nếu khách hàng có khó khăn nhưng do điều kiện khách quan, họ có cố gắng trả nợ thì có thể giãn nợ, gia hạn nợ, giảm lãi suất ..vv giúp cho khách hàng có thể vượt qua khó khăn và trả nợ cho ngân hàng. Cịn trong trường hợp khách hàng cố ý dây dưa kéo dài không trả nợ, hoặc chủ ý lừa đảo chiếm đoạt vốn của ngân hàng thì ngân hàng sẽ đưa ra biện pháp để thu nợ.
2.2.2. Tình hình huy động vốn trung và dài hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh Đông Sơn Đông Sơn
Với phương châm hoạt động là “Đi vay để cho vay’’, chi nhánh NHNo&PTNT Đông Sơn hết sức coi trọng công tác huy động vốn và coi đây là một trong những công tác chủ yếu, nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả SXKD của NH. Trong năm qua, Ngân hàng đã đạt được doanh số huy động vốn khả quan.
Bảng 2.7 Tình hình nguồn vốn huy động phân theo thời hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Đông Sơn
Đơn vị: Triệu đồng
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % TG không kỳ hạn 51.439 15,92 54.822 15,2 48.343 12,02 TG có kỳ hạn <= 12 tháng 201.813 62,41 223.540 61,99 244.174 60,69 TG có kỳ hạn >12 tháng 70.082 21,67 82.263 22,81 109.821 27,29 Tổng NV huy động 323.33 4 100 360.625 100 402.338 100
Biểu đồ 2.5 Tình hình nguồn vốn huy động phân theo thời hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh Đông Sơn
Tổng nguồn vốn huy động của NHNo&PTNT chi nhánh Đông Sơn liên tục tăng qua các năm, từ con số 323.334 triệu đồng năm 2011, năm 2012 tăng lên 360.625 triệu đồng, hơn so với năm 2011 là 37.291 triệu đồng, với tỷ lệ 11,53%; năm 2013 tăng lên 402.338 đồng, hơn so với năm 2012 là 46.019 triệu đồng, với tỷ lệ là 11,58% Điều này cho thấy, ngân hàng đã có những biện pháp huy động vốn tích cực, đây là cơ sở cho cho việc mở rộng quy mô đầu tư, tăng quy mô của ngân hàng và đây là dấu hiệu chứng tỏ công tác huy động vốn của ngân hàng đang dần phát triển hoàn thiện hơn đồng thời khách hàng càng ngày càng tin tưởng ngân hàng hơn.
Trong năm 2012 hoạt động huy động vốn của ngân hàng có nhiều biến đổi, ngân hàng đã chú trọng hơn đến công tác huy động vốn trung và dài hạn, khuyến khích các tổ chức kinh tế và cá nhân gửi tiền có kỳ hạn nên nguồn vốn trung và dài hạn tăng, cụ thể: Nguồn vốn trung và dài hạn tăng 12.181 triệu đồng; với tốc độ tăng 17,38%; chiếm tỷ trọng 22,81% trong tổng nguồn vốn huy động.
Năm 2013 cơ cấu nguồn vốn chuyển dịch mạnh theo hướng tăng nhanh các nguồn vốn có kỳ hạn trên 12 tháng và ngược lại, giảm các nguồn vốn có kỳ hạn dưới 12 tháng. Điều này giúp làm tăng tính ổn định về cơ cấu nguồn vốn cho ngân hàng. Đồng thời chủ động trong việc cho vay đối với các khoản vay trung và dài hạn, đáp ứng được nhu cầu đầu tư vốn cho khách hàng. Đây là yếu tố thuận lợi cho ngân hàng mở rộng loại hình cho vay trung và dài hạn.
Để đạt được kết quả trên, NHNo&PTNT chi nhánh Đông Sơn đặc biệt quan tâm đến công tác huy động vốn, nhằm chủ động về nguồn vốn để cho vay.
Là huyện nằm sát thành phố Thanh Hóa nên việc huy động vốn chịu sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng khác hệ thống. NHNo&PTNT chi nhánh Đông Sơn vận dụng linh hoạt cơng cụ lãi suất với nhiều hình thức huy động vốn không kỳ hạn, các loại tiền gửi có kỳ hạn với nhiều loại kỳ hạn khác nhau để thu hút khách hàng.
NHNo&PTNT chi nhánh Đơng Sơn duy trì hình thức tiết kiệm truyền thống, bên cạnh đó, cịn sử dụng các biện pháp tun truyền quảng cáo trên các thơng tin đại chúng về tình hình tiết kiệm mới như: Tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm dự thưởng, sử dụng các biện pháp khuyến mại tặng quà cho khách hàng. Giao chỉ tiêu cụ thể cho cán bộ
nhân viên trong từng bộ phận, phát động phong trào thi đua, khen thưởng kịp thời cho cá nhân, tổ chức có thành tích trong việc huy động vốn.
Địa bàn Huyện Đông Sơn rộng, NHNo&PTNT chi nhánh Đơng Sơn đã có mạng lưới đến tận các xã, các khu trung tâm như Thị trấn Rừng Thơng, Thị trấn Nhồi, ngồi ra các xã xa trung tâm như Đơng Nam, Đơng Quang, Đơng Hồng… cũng được Ngân hàng rất quan tâm đến. Ngân hàng thành lập các tổ tín dụng lưu động trên địa bàn các xã để tập trung khách hàng đến tổ tín dụng giao dịch với cán bộ tín dụng, tránh cho khách hàng phải đi xa. Đặc biệt trong những năm gần đây, NHNo&PTNT chi nhánh Đông Sơn đã thực hiện nghiêm túc việc giao chỉ tiêu kế hoạch huy động nguồn vốn cho cán bộ tín dụng và nhân viên giao dịch hàng tháng, quyết toán đến từng cán bộ nhận khoán gắn với tiền lương chính, vì vậy, công tác huy động vốn của NHNo&PTNT chi nhánh Đông Sơn đã đạt kết quả cao, đáp ứng được nhu cầu đầu tư vốn trên địa bàn.
2.2.3. Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh Đông Sơn nhánh Đông Sơn
2.2.3.1. Cơ cấu dư nợ tín dụng trung và dài hạn
Trong điều kiện kinh tế đất nước đang ngày một phát triển, các TCKT phát triển rất mạnh mẽ và đa dạng, hoạt động tín dụng cũng tìm được đầu ra. Tuy nhiên sự cạnh tranh của các NHTM là hết sức gay gắt, bên cạnh đó những rủi ro trong hoạt động tín dụng càng ngày càng bộc lộ rõ hơn và có nguy cơ ảnh hưởng đến sự phát triển bền vững của ngân hàng. Mặc dù vậy, hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT chi nhánh Đông Sơn vẫn luôn tăng trưởng ổn định, mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng.