rủi ro tại NHNo&PTNT chi nhánh Đông Sơn
Đơn vị: Triệu đồng
Năm Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Nhóm 2. Nợ cần chú ý 1.953 69,13 1.823 16,03 2.325 77,15 Nhóm 3. Nợ dưới tiêu chuẩn 792 28,04 1.051 62,88 103 22,85
Nhóm 4. Nợ nghi ngờ 80 2,83 260 7,97 0 0
Nhóm 5. Nợ có khả năng
mất vốn 0 0 128 13,12 758 0
Tổng nợ quá hạn trung và
dài hạn 2.825 100 3.262 100 3.186 100
Dư nợ tín dụng trung và dài
hạn 134.135 150.121 176.086
Tổng nợ xấu trung và dài
hạn 872 1439 861
Tỷ lệ nợ xấu trung và dài hạn/ Dư nợ tín dụng trung và dài hạn
0,65% 0,96% 0,49%
Tỷ lệ nợ khó địi trung và dài hạn/ Dư nợ tín dụng trung và dài hạn
0 0,09% 0,43%
(Nguồn: Báo cáo Kết quả hoạt động tín dụng năm 2011, 2012, 2013 của NHNo&PTNT chi nhánh Đông Sơn)
Năm 2011 nợ quá hạn tập trung chủ yếu vào nợ nhóm 2 ( nợ quá hạn từ 10 – 90 ngày và xin được cơ cấu lại thời hạn trả nợ) chiếm 69,13% tổng nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu trung và dài hạn trên dư nợ tín dụng trung và dài hạn ở mức 0,65%, không phát sinh tỷ lệ nợ khó địi.
Năm 2012 tổng nợ quá hạn trung và dài hạn ở mức cao là 3.262 triệu đồng, tăng lên đáng kể so với năm 2011. Nguyên nhân là do sự khó khăn chung của nền kinh tế nên khách hàng không đảm bảo khả năng trả nợ đúng hạn. Tỷ lệ nợ xấu trung và dài hạn trên tổng dư nợ tín dụng trung và dài hạn là 0,96%, tăng 0.31% so với năm 2011, tỷ lệ nợ khó địi trung và dài hạn trên tổng dư nợ cho vay trung và dài hạn là 0,09%.
Năm 2013 tổng nợ quá hạn giảm 76 triệu đồng so với năm 2012 và ở mức 3.186 triệu đồng. Tỷ lệ nợ xấu trung và dài hạn trên tổng dư nợ tín dụng trung và dài hạn là 0,49%, giảm 0,47% so với năm 2012, tuy nhiên tỷ lệ nợ khó địi trung và dài hạn trên tổng dư nợ cho vay trung và dài hạn là 0,43% tăng 0,34%. Đây là do các khoản nợ quá hạn từ năm trước mà Chi nhánh chưa thu hồi lại được.
Nợ khó địi tăng do đánh giá đúng thực chất tình hình tài chính của các doanh nghiệp đã cơ cấu nợ trong năm nhưng không thực hiện theo đúng cam kết nên Chi nhánh đã khai báo và đánh giá chuyển nhóm nợ, thực hiện chấm điểm phân xếp loại khách hàng, phân loại nợ đúng quy định trên hệ thống IPCAS.
Đối với các khách hàng đang có nợ xấu, nợ rủi ro cán bộ tín dụng cần phối hợp bám sát và xây dựng phương án xử lý đến từng đơn vị để thực hiện. Xác định nhiệm vụ trọng tâm trong cơng tác tín dụng năm 2014 là xử lý nợ xấu và thu hồi nợ xử lý rủi ro, kiên quyết xử lý bằng hình thức bán đấu giá tài sản thế chấp, và khởi kiện đối với các đơn vị trây ì và cố tình né tránh trả nợ.
2.2.3.4. Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng trung và dài hạn
Vịng quay vốn tín dụng trung và dài hạn cho biết tốc độ chu chuyển khoản tín dụng trung và dài hạn trong một khoảng thời gian nhất định của Ngân hàng. Chỉ tiêu này cho biết ngân hàng thu được nợ khách hàng bao nhiêu để có thể lại cho vay mới. Đây là chỉ tiêu quan trọng, được các ngân hàng tính tốn hàng năm để đánh giá khả năng tổ chức quản lý vốn tín dụng và hiệu quả tín dụng trong việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng. Vịng quay vốn tín dụng càng cao chứng tỏ nguồn vốn vay ngân hàng đã luân chuyển nhanh, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất lưu thơng hàng hóa. Với một số vốn nhất định, vịng quay vốn tín dụng càng nhanh thì ngân hàng càng tiết kiệm chi phí, tiếp tục đầu tư vào các lĩnh vực khác, do đó càng tạo ra nhiều lợi nhuận cho ngân hàng.
Bảng 2.12 Vịng quay vốn tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh Đông Sơn
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Doanh số thu nợ tín dụng trung và
dài hạn 106.458 126.500 166.365
Dư nợ tín dụng trung và dài hạn 134.135 150.121 176.086 Dư nợ tín dụng trung và dài hạn
bình qn 142.128 163.103,5
Vịng quay vốn tín dụng trung và
dài hạn (vịng) 0,89 1,02
(Nguồn: Báo cáo Kết quả hoạt động tín dụng năm 2011, 2012, 2013 của NHNo&PTNT chi nhánh Đông Sơn)
Vịng quay vốn tín dụng trung và dài hạn năm 2012 là 0,89 vòng. Chứng tỏ rằng tốc độ vịng quay vốn khá chậm, vốn khơng được sử dụng tốt, khơng được quay nhiều vịng. Hiệu quả tín dụng trong năm 2012 khơng tốt, cứ 1 đồng dư nợ tín dụng trụng và dài hạn trong một khoảng thời gian nhất định thì ngân hàng chỉ thu lại được 0,89 đồng để tiếp tục cho vay một khách hàng mới. Như vậy ta có thể thấy rằng tốc độ chu chuyển vốn tín dụng trung và dài hạn năm 2012 còn khá chậm, sự quản lý vốn của ngân hàng chưa tốt.
Đến năm 2013, vịng quay vốn tín dụng trung và dài hạn là 1,02 vòng nghĩa là cứ 1 đồng dư nợ trong một khoảng thời gian nhất định thì ngân hàng thu lại được 1,02 đồng để tiếp tục cho vay mới. Tốc độ chu chuyển vốn tín dụng trung và dài hạn trong năm là khá tốt, đây cũng được coi như một dấu hiệu khả quan cho tình hình của ngân hàng. Vịng quay vốn tín dụng tăng tức là doanh số thu nợ tăng lớn hơn dư nợ. Ngân hàng đang dần thu hồi được nguồn vốn trước đó của mình. Tuy nhiên ngân hàng vẫn nên tìm ra biện pháp phù hợp để tăng hơn nữa dư nợ cho vay trung và dài hạn lên đồng thời vẫn có thể kiểm sốt được tình hình thu nợ để đảm bảo tốc độ lưu chuyển tiền tệ trong ngân hàng được diễn ra một cách linh hoạt, có hiệu quả. Để giải quyết tình hình này ngân hàng cần tích cực hơn nữa giám sát các khoản nợ đến hạn phải thu, đồng thời tăng thêm điều kiện đảm bảo nếu thấy rủi ro cho vay đối với các khoản này lớn.
Bảng 2.13 Lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh Đông Sơn
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
1. Lợi nhuận từ tín dụng trung và dài hạn
1066,25 1.207 1.846
2. Tổng lợi nhuận 4.760 5.937 7.863
3. Dư nợ tín dụng trung và dài hạn 134.135 150.121 176.086 4. Tỷ lệ lợi nhuận từ tín dụng trung và dài
hạn/ tổng lợi nhuận 22,4% 20,33% 23,48%
5. Tỷ lệ lợi nhuận từ tín dụng trung và dài hạn/ dư nợ tín dụng trung và dài hạn
0,79% 0,8% 1,05%
(Nguồn: Báo cáo Kết quả hoạt động tín dụng năm 2011, 2012, 2013 của NHNo&PTNT chi nhánh Đông Sơn)
Phần lớn các NHTM thu được nguồn lợi nhuận chủ yếu từ hoạt động tín dụng, trong đó hoạt động tín dụng trung và dài hạn góp một phần khơng nhỏ trong tổng lợi nhuận. Năm 2011 lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng trung và dài hạn là 1066,25 triệu đồng chiếm 22,4% tổng lợi nhuận của Chi nhánh, tỷ lệ lợi nhuận từ tín dụng trung và dài hạn trên dư nợ tín dụng trung và dài hạn là 0,79% nghĩa là cứ 1 đồng dư nợ tín dụng trung và dài hạn bỏ ra thì thu được 0,79 đồng tiền lãi.
Năm 2012, lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng trung và dài hạn là 1207 triệu đồng chiếm 20,33% tổng lợi nhuận của Chi nhánh (giảm 2,07% so với năm 2011), tỷ lệ lợi nhuận từ tín dụng trung và dài hạn trên dư nợ tín dụng trung và dài hạn là 0,8% nghĩa là cứ 1 đồng dư nợ tín dụng trung và dài hạn bỏ ra thì thu được 0,8 đồng tiền lãi. Dấu hiệu hoạt động tín dụng trung và dài hạn năm 2012 đang có xu hướng giảm sút, lợi nhuận thu được có phần tăng lên nhưng chưa cao.
Năm 2013, hoạt động tín dụng của Chi nhánh có tín hiệu khả quan hơn, tổng lợi nhuận đạt được trong năm là 7.863 triệu đồng, trong đó lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng trung và dài hạn là 1.846 triệu đồng (tăng 639 triệu đồng so với năm 2012), chiếm 23,48% tổng lợi nhuận.
NHNo&PTNT chi nhánh Đông Sơn nằm trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, lấy mục tiêu phát triển ngành nơng nghiệp nơng thơn là chính, tạo phát triển
kinh tế, nâng cao thu nhập cho người dân, thực hiện các mục tiêu kinh tế - xã hội của đất nước. Chính vì thế, khơng thể chỉ nhìn vào chỉ tiêu lợi nhuận để có thể đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng.
2.3. Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh Đông Sơn NHNo&PTNT chi nhánh Đông Sơn
2.3.1. Những thành tựu đạt được
Trong những năm qua, hoạt động tín dụng trung và dài hạn của NHNo&PTNT chi nhánh Đông Sơn đã được chú trọng và xác định đây là hoạt động mang tính chiến lược. Chi nhánh đã thường xuyên nắm bắt kịp thời mục tiêu định hướng, các giải pháp kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam và NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hoá, chủ trương chính sách của Đảng và Nhà Nước nên đã đạt được một số kết quả nhất định.
Thứ nhất, trong năm qua, tín dụng trung và dài hạn đã thực hiện phương châm
đổi mới cơ chế, lĩnh vực đầu tư nền kinh tế theo chiều sâu, doanh số cho vay và doanh số thu nợ trung dài hạn từng bước được tăng lên. Ngân hàng đã cung ứng vốn cho những doanh nghiệp có tiềm năng mở rộng sản xuất nhưng thiếu vốn. Nhất là trong giai đoạn hiện nay, các đơn vị rất cần đổi mới và nâng cấp thiết bị để làm việc, tăng năng suất và nâng cao chất lượng sản phẩm thì hình thức tín dụng trung và dài hạn là một giải pháp đúng đắn để chuyển đổi cơ cấu hoạt động của của các đơn vị kinh tế.
Thứ hai, trong công tác điều tra lập hồ sơ xét duyệt cho vay, NHNo&PTNT Đông
Sơn đã thực hịên đúng quy chế được ban hành của các cấp có thẩm quyền. Đồng thời, ngân hàng đã điều tra các dự án vay vốn được nhanh chóng và chính xác, phát tiền vay vốn đúng tiến độ, thu nợ lãi như cam kết.
Thứ ba, Ngân hàng đã triển khai công tác tiếp cận doanh nghiệp, cá nhân hướng
dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn nhanh chóng, đúng quy định nhằm tạo điều kiện cho khách hàng của mình hồn thành sớm các thủ tục xin vay được nhanh chóng và thuận lợi. Ngân hàng đang từng bước gắn mình với khách hàng qua vai trị tư vấn.
Thứ tư, với nguồn vốn huy động dồi dào, ngân hàng đã tận dụng triệt để các
nguồn huy động vốn từ VNĐ cũng như USD để cho vay với lãi suất hợp lý. Đồng thời, chi nhánh đã đề ra và vận dụng linh hoạt cơ chế lãi suất trong việc đi vay và cho vay, vừa đảm bảo đúng quy định của ngân hàng cấp cao hơn, vừa đảm bảo quyền lợi và lợi ích kinh tế cho cả ngân hàng và khách hàng.
Thứ năm, Ngân hàng đã tích cực triển khai thay đổi cơ cấu kinh tế, nâng tỷ trọng
cho vay trung và dài hạn trong tổng dư nợ, tập trung đa dạng hoá các ngành, các thành phần kinh tế, có sự khuyến khích ưu đãi với các khách hàng truyền thống, tạo mạng lưới khách hàng đáng tin cậy.
2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân
2.3.2.1. Hạn chế
Bên cạnh những kết quả đạt được, công tác cho vay trung và dài hạn của chi nhánh NHNo&PTNT Đơng Sơn cịn một số tồn tại sau:
Một là, quy mô của các khoản vay trung và dài hạn còn nhỏ bé. Số lượng các loại
hình cho vay trung và dài hạn cịn ít, chưa thực sự đa dạng. Điều này dẫn đến chưa tập trung thu hút được số lượng lớn khách hàng trong địa bàn huyện, chưa thực sự đáp ứng đầy đủ nhu cầu vay vốn khác nhau của khách hàng.
Hai là, thời gian xét duyệt một dự án cho vay cịn dài, mất nhiều cơng đoạn vì có
nhiều giấy tờ biểu mẫu được địi hỏi do vậy nó làm cho cán bộ tín dụng mất nhiều thời gian điều tra đồng thời làm cho doanh nghiệp đi vay vốn chán nản. Nhất là những khoản vay khơng lớn, khi vay được vốn thì doanh nghiệp đã mất đi những cơ hội mà đáng ra nếu vay đựơc sớm thì mang lại hiệu quả cao hơn.
Ba là, cơng tác kiểm sốt trong và sau khi cho vay cịn lỏng lẻo, chưa được tiến
hành thường xun, thơng tin tín dụng khơng được cập nhật đầy đủ, dẫn đến việc thẩm định mang lại chất lượng không cao.
Bốn là, nợ q hạn vẫn cịn khá cao, chất lượng tín dụng thấp thể hiện ở chỉ tiêu
nợ khó địi tăng nhanh trong năm 2013. Nợ quá hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao do ảnh hưởng của các món nợ dài hạn từ những năm trước, tình trạng khách hàng vay hộ cho người khác hoặc sử dụng khơng đúng với mục đích thỏa thuận trong hợp đồng vẫn cịn diễn ra đây là những rủi ro tiềm ẩn mà ngân hàng gặp phải.
Năm là, trong tín dụng đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa cán bộ ngân hàng
còn khá dè dặt và khắt khe. Việc xem xét kỹ lưỡng khi quyết định cho vay với thành phần kinh tế này là cần thiết nhưng việc bỏ qua thành phần kinh tế này thì ngân hàng mất đi một mảng khách hàng lớn.
2.3.2.2. Nguyên nhân
đó sự hạn chế về chất lượng tín dụng trung và dài hạn của NHNo&PTNT chi nhánh Đơng Sơn là khơng thể tránh khỏi, nó bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân khác nhau. Sau đây là những nguyên nhân chính:
Nguyên nhân khách quan:
- Mơi trường kinh tế: Trong năm qua, tình hình kinh tế đã có những bước khởi sắc nhất định, hoạt động giao thương đã sôi động trở lại so với các năm trước, tuy nhiên vẫn trong tình trạng trầm lắng, chưa hiệu quả, mang tính chất cầm chừng, nhu cầu mua sắm của người dân chưa được cải thiện do nguồn thu nhập còn thấp, chưa ổn định, chi phí đầu vào sản xuất tăng cao. Một số ngành kinh tế sau suy thoái vẫn chưa phục hồi, điển hình là ngành khai thác và sản xuất đá mà đây lại chính là ngành chủ yếu trong địa bàn huyện. Đồng thời, rét đậm, rét hại kéo dài, dịch bệnh gia xúc gia cầm ảnh hưởng đến sản xuất nơng nghiệp. Chính vì thế nó đã gây khó khăn khơng nhỏ đối với hoạt động kinh doanh đối với doanh nghiệp trong huyện cũng như các hộ nông dân, hộ SXKD cá thể. Vì vậy, hoạt động cho vay trung và dài hạn đối với các thành phần này cũng bị hạn chế.
- Vị trí địa lý: Chi nhánh NHNo&PTNT Đông Sơn là địa bàn tiếp giáp thành phố
nên tình hình cạnh tranh rất gay gắt và quyết liệt. Trên địa bàn cịn có ngân hàng chính sách xã hội và 3 quỹ tín dụng cùng hoạt động và đang là đối thủ cạnh tranh quyết liệt trên thị trường huy động vốn và tín dụng nơng thơn. Ngồi ra các Ngân hàng cổ phần ngoài quốc doanh khác tuy chưa có phịng giao dịch nhưng do thuận lợi gần thành phố nên rất thường xuyên tiếp cận địa bàn để thu hút khách hàng, đặc biệt cơng tác tín dụng và huy động vốn.
Ngồi ra, hoạt động huy động vốn khó khăn hơn trước nhiều do cuộc cạnh tranh tăng lãi suất giữa các Ngân hàng trong nước làm lãi suất huy động liên tục tăng cao, trong khi đó lãi suất cho vay lãi khơng biến động nhiều làm cho lợi nhuận của toàn hệ thống Ngân hàng và Chi nhánh giảm. Từ ngày 28/6/2013 lãi suất cho vay tối đa được điều chỉnh còn 13% trong khi lãi suất huy động vốn chưa giảm. Thực hiện chính sách tín