ĐVT: Triệu đồng NGÀNH KINH TẾ NĂM CHÊNH LỆCH 2006 2007 2008 2007/2006 2008/2007 Tuyệt đối Tương đối % Tuyệt đối Tương đối % Nông nghiệp và lâm nghiệp 1.714 29.355 14.724 27.641 1.612,66 -14.631 -49,84 Ngành Nuôi trồng thuỷ sản 31.523 70.205 151.305 38.682 122,71 81.100 115,52 Ngành xây dựng 6.643 32.702 76.922 26.059 392,28 44.220 135,44 Ngành thương nghiệp sửa chữa xe có động cơ, mơtơ 74.569 92.019 43.312 17.450 23,4 -48.707 -52,93 Xây lắp, Khách sạn - nhà hàng, vận tải 6951 16.799 68.776 9.848 141,68 51.977 309,41 Y tế và hoạt động cứu trợ xã hội 800 4.564 10.585 3.764 470,5 6.021 131,92 HĐ phục vụ cá nhân, công cộng 54.176 209.216 150.507 155.040 286,18 -58.709 -28,06 HĐ dịch vụ tại hộ gia đình 6.402 133.538 131.201 127.136 1.985,88 -2.337 98,25 Nghành khác 36.449 4.862 12.325 -31.587 -86,66 7.463 153,5 Tổng 219.227 593.260 659.657 374.033 170,61 66.397 11,19 (Nguồn: Phịng tín dụng)
Nhìn chung dư nợ theo các ngành kinh tế có tăng có giảm qua các năm. Trong đó dư nợ của hoạt động phục vụ cá nhân và cơng cộng chiếm tỷ trọng lớn nhất. Dù vậy nó cũng có xu hướng tăng khơng liên tục qua các năm. Cụ thể, năm 2006 đạt 54.176 triệu đồng, năm 2007 đạt 209.216 triệu đồng , tăng 155.040
triệu đồng, tức 286,18% so với năm 2006 và năm 2008 đạt 150.507 triệu đồng, giảm đi 58.709 triệu đồng, giảm 28,06% so với năm 2007.
4.2.4. Phân tích tình hình nợ xấu
Khi đánh giá chất lượng tín dụng thơng thường chúng ta nhìn nhận trên khía cạnh nợ xấu, nơi nào có nợ xấu cao thì chất lượng tín dụng thấp, nơi nào có nợ xấu thấp thì chất lượng tín dụng cao.
Nợ xấu là một vấn đề mà hầu như ngân hàng thương mại nào cũng quan tâm đến, nó là chỉ số để đánh giá hiệu quả tín dụng mà các Ngân hàng đầu tư. Nếu có nợ xấu lớn rất có thể dẫn đến rủi ro cho ngân hàng là đi đến phá sản. Bởi vì nguồn vốn tự có của ngân hàng khơng đủ đáp ứng đầu tư tín dụng do đó ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Vì thế mà nợ xấu là một vấn đề hết sức quan trọng có liên quan đến sự tồn tại của ngân hàng.
Bảng 13: TÌNH HÌNH NỢ XẤU ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Chênh lệch 2007/2006 2008/2007
Doanh số cho vay 554.657 702.578 458.473 147.921 -244.105 Doanh số thu nợ 399.000 328.545 392.076 -70.455 63.531 Dư nợ 219.227 593.260 659.657 374.033 66.397 Nợ xấu 0 2.329 32.749 2.329 30.420 Nợ xấu / Dư nợ (%) - 0,39 4,96 0,62 45,82 (Nguồn: Phịng tín dụng) Năm 2006 100% 0% Dư nợ Nợ quá hạn Năm 2007 0,39% 99,61 % Dư nợ Nợ quá hạn http://www.kinhtehoc.net
HÌNH 9 : TÌNH HÌNH NỢ XẤU
Nhìn vào bảng số liệu Năm 2006 VAB - CT khơng có nợ xấu. Nguyên nhân là do sau khoảng 1 năm đi vào hoạt động ngân hàng còn quá non trẻ đối với các đối thủ cạnh tranh khác tại Cần Thơ nên để đạt được lợi nhuận một cách an toàn và hiệu quả thì Ngân hàng đã rất thận trọng trong vấn đề cho vay, cho vay có chọn lựa kỹ càng. Vì thế, hầu hết các khoản cho vay sản xuất kinh doanh đều phát huy hiệu quả, khách hàng vay tiêu dùng đều có nguồn thu để trả nợ một cách ổn định. Kết quả là tính đến cuối năm 2006 Ngân hàng hồn tồn khơng có nợ xấu. Tuy nhiên, năm 2007 đã xuất hiện 2.329 triệu đồng nợ xấu, chiếm 0,39% tổng dư nợ và đặc biệt là năm 2008, tình hình nợ xấu lại tăng lên một cách đột ngột, 32.749 triệu đồng , chiếm 4,96% trên tổng dư nợ. Nguyên nhân xuất phát về cả phương diện chủ quan lẫn khách quan.
Về khách quan, do tình trạng lạm phát tăng cao vào đầu năm 2008 và đi vào tình trạng khủng hoảng vào cuối năm đã ảnh hưởng lớn đến Việt Nam nói cung và Cần Thơ nói riêng nên một số khoản vay đã không đạt được hiệu quả như mong muốn. Ban đầu các doanh nghiệp đã phải vay vốn ngân hàng với lãi suất cao, giá cả nguyên vật liêu đầu vào cao nhưng giá sản phNm đầu ra lại bị giảm sút. Từ đó dẫn đến tình trạng thua lỗ, khách hàng khơng kịp thời thu hồi vốn kinh doanh để trả nợ cho Ngân hàng.
Năm 2008 95,04 % 4,96% Dư nợ Nợ quá hạn http://www.kinhtehoc.net
Về chủ quan, VAB - CT đang mở rộng quy mô hoạt động trên địa bàn TP.Cần Thơ nên đã tuyển dụng thêm nhiều nhân viên mới. Tuy nhiên chưa kịp được huấn luyện đầy đủ đẫn đến tình trạng thNm định hồ sơ vay vốn chưa được
chính xác, chạy theo chỉ tiêu doanh số dư nợ đã đề ra, không sàng lọc kỹ những khách hàng thật sự không đủ khả năng và họ đã sử dụng vốn vay một cách kém hiệu quả. Song song bên cạnh đó là sự thiếu chặt chẽ trong công tác quản lý thu hồi nợ, chưa nhắc nhỡ đôn đốc khách hàng để họ trả nợ đúng hạn.
4.3. ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN THƠNG QUA CÁC CHỈ
TIÊU TÀI CHÍNH
4.3.1. Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng sử dụng vốn của NH, chỉ tiêu này lớn quá hay nhỏ quá đều không tốt. Bởi vì chỉ tiêu này lớn thì cho thấy khả năng huy động vốn của NH thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì cho thấy NH sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả.
Thông thường khi nguồn vốn huy động ở Ngân hàng chiếm tỷ lệ thấp so với tổng nguồn vốn sử dụng thì dư nợ thường gấp nhiều lần so với vốn huy động. Nếu Ngân hàng sử dụng vốn cho vay phần lớn từ nguồn vốn cấp trên thì khơng hiệu quả bằng việc sử dụng nguồn vốn huy động được. Do vậy, tỷ lệ này càng gần 1 thì càng tốt cho hoạt động Ngân hàng, khi đó Ngân hàng sử dụng một cách có hiệu quả đồng vốn huy động được.
Bảng 14: TỶ LỆ DƯ NỢ TRÊN VỐN HUY ĐỘNG
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2006 2007 2008
Doanh số huy động 142.683 230.091 301.124
Dư nợ 219.227 593.260 659.657
Dư nợ trên vốn huy động (lần) 1,54 2,58 2,19
(Nguồn: Phịng tín dụng)
Từ bảng phân tích trên ta nhận thấy 3 năm qua tình hình huy động vốn của ngân hàng khá hiệu quả được thể hiện ở tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dư nợ. Năm 2006, bình qn 1,54 đồng dư nợ thì có một đồng vốn huy động tham gia. Năm 2007 tình hình vốn huy động có gặp khó khăn hơn năm 2006, bình
quân 2,58 đồng dư nợ thì có một đồng vốn huy động tham gia. Đến năm 2008 thì tình hình có cải thiện hơn, bình qn 2,19 đồng dư nợ thì có một đồng vốn huy động tham gia.
4.3.2. Tỷ lệ dư nợ trên tổng tài sản
Để xác định quy mơ hoạt động tín dụng cũng như tính tốn hiệu quả của một đồng tài sản của Ngân hàng ta cùng xem xét chỉ tiêu dư nợ trên tổng tài sản của Ngân hàng qua các năm như sau
Bảng 15: TỶ LỆ DƯ NỢ TRÊN TỔNG TÀI SẢN
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Tổng tài sản 237.755 626.500 702.921 Dư nợ 219.227 593.260 659.657 Dư nợ / Tổng tài sản (%) 92,21 94,69 93,85 (Nguồn: Phịng tín dụng)
Qua bảng số liệu và biểu đồ ta thấy dư nợ của Ngân hàng tăng lên liên tục qua ba năm nhưng chỉ tiêu tổng dư nợ trên tổng tài sản lại khơng có xu hướng tăng liên tục như vậy. Nguyên nhân là do tổng tài sản hằng năm của ngân hàng qua mỗi năm cũng đều tăng lên. Cụ thể năm 2006 chỉ tiêu dư nợ trên tổng tài sản đạt 92,21%, đến năm 2007 tăng lên 94,69% và sang năm 2008 chỉ tiêu này giảm xuống một ít cịn 93,85%. Tuy nhiên chỉ tiêu này luôn đạt trên 90%. Điều này cho thấy hoạt động tín dụng của Ngân hàng rất hiệu quả, phù hợp với tiềm năng của Ngân hàng.
4.3.3. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng và là cơ sở để đánh giá rủi ro tín dụng trong Ngân hàng.
Bảng 16: TỶ LỆ NỢ XẤU TRÊN TỔNG DƯ NỢ
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Dư nợ 219.227 593.260 659.657 Nợ xấu 0 2.329 32.749 Nợ xấu / Dư nợ (%) - 0,39 4,96 http://www.kinhtehoc.net
(Nguồn: Phịng tín dụng)
Qua bảng số liệu trên ta thấy mặc dù dư nợ của VAB - CT tăng liên tục qua các năm là điều tốt nhưng nợ xấu cũng tăng lên cho thấy khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng trong năm 2007, 2008 chưa được tốt lắm. Cụ thể là trong khi năm 2006 khơng có nợ xấu thì tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ của năm 2007 là 0,39% và năm 2008 là 4,96%. Nguyên nhân là do năm 2007 lạm phát tăng mạnh đến khoảng đầu năm 2008. Lúc ấy, người gửi tiền có tâm lý lo sợ rằng đồng tiền của mình bị mất giá khi gửi vào ngân hàng, nên họ muốn rút tiền ra khỏi ngân hàng trong khi những người đi vay lại muốn kéo dài thời hạn vay. Lúc ấy NHNN đã dùng nhiều biện pháp để kiềm chế lạm phát, không ngờ lại rơi vào tình trạng bốc thuốc qua tay cộng thêm ảnh hưởng của nền kinh tế thế giới nên dẫn tới tình trạng khủng hoảng. Hậu quả là nhiều doanh nghiệp bị thua lỗ, thậm chí phá sản nên khơng thể trả nợ cho Ngân hàng. Dù gặp nhiều khó khăn như thế nhưng tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ của Ngân hàng vẫn còn ở dưới mức cho phép của NHNN (5%). Đây là điều đáng mừng nhưng Ngân hàng vẫn cần phải phấn đấu nhiều ở nữa để giảm thiểu tỷ lệ này lại trong năm tới.
4.3.4. Hệ số thu nợ
Chỉ tiêu hệ số thu nợ đánh giá hiệu quả tín dụng của Ngân hàng, chỉ tiêu này cho ta thấy trong một đồng vốn cho vay thì ta thu hồi nợ được bao nhiêu đồng.
Chúng ta hãy cùng tìm hiểu chỉ số này dựa vào bảng số liệu trang sau :
Bảng 17: HỆ SỐ THU NỢ
ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: Phịng tín dụng)
Chỉ tiêu 2006 2007 2008
Doanh số cho vay 554.657 702.578 458.473 Doanh số thu nợ 399.000 328.545 392.076 Hệ số thu nợ (%) 71,94 46,76 85,52
HÌ N H 10 : H Ệ SỐ T H U N Ợ H ệ số
thu nợ sẽ là lớn khi doanh số thu nợ càng gần doanh số cho vay. Dựa vào bảng số liệu trên ta nhận thấy mặc dù doanh số cho vay có xu hướng tăng qua các năm theo hình parabol lồi nhưng doanh số thu nợ lại có dạng hình parabol lõm. Tức hệ số thu nợ giảm vào năm 2007 nhưng lại tăng lên vào năm 2008.
4.3.5. Vòng quay vốn tín dụng
Để phân tích, đánh giá tốc độ luân chuyển vốn của Ngân hàng, số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm ta cùng quan sát bảng số liệu sau
Bảng 18: VỊNG QUAY VỐN TÍN DỤNG ĐVT: Triệu đồng ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Doanh số thu nợ 399.000 328.545 392.076 Dư nợ 219.227 593.260 659.657 Dư nợ bình qn 141.398 406.244 626.459 Vịng quay vốn tín dụng (vịng) 2,82 0,81 0,63 (Nguồn: Phịng tín dụng)
Bảng số liệu trên cho thấy vịng quay vốn tín dụng của Ngân hàng ln biến động theo chiều hướng giảm dần, năm 2006 là 2,82 vòng, sang năm 2007 giảm
0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000 700.000 800.000 2006 2007 2008 Năm T ri ệ u đ ồ ng
Doanh số cho vay Doanh số thu nợ
xuống còn 0,81 vòng giảm mạnh đến 2,1 vòng so với năm 2006, và đến năm 2008 nó vẫn tiếp tục giảm xuống còn 0,63 vòng. Trong 2 năm cuối này vòng quay vốn tín dụng khá chậm, dưới mức 1 vịng. Đây là một trong những nguy cơ làm giảm lợi nhuận của Ngân hàng mà các các bộ tín dụng nên quan tâm để kiên trì, động viên, đơn đốc, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ nhằm nâng cao chất lượng thu nợ; để từ đó nguồn vốn của Ngân hàng được quay vòng nhanh hơn và hiệu quả hơn trong thời gian tới.
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIỆT Á - CHI NHÁNH CẦN THƠ
5.1. ĐÁNH GIÁ THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG VIỆT Á - CHI NHÁNH CẦN THƠ
5.1.1. Các yếu tố khách quan
Về thuận lợi
VAB - CT có vị trí thuận lợi vì thành phố Cần thơ là trung tâm của Đồng bằng sông Cửu Long. Nhờ thế Ngân hàng có thể thu hút được nhiều khách hàng, các doanh nghiệp, công ty lớn làm ăn hiệu quả.
Năm 2008 hệ thống ngân hàng Việt Á đã đạt nhiều giải thưởng danh tiếng như Giải thưởng Cúp Vàng “Thương Hiệu Chứng Khốn Uy Tín - Cơng Ty Cổ Phần Hàng Đầu Việt Nam” và “Dịch vụ Ngân hàng bán lẻ được hài lòng nhất – năm 2008”. Gần đây nhất là ngày 29/03/2009 vừa qua, đại diện của VietABank đã nhận giải thưởng “Thương hiệu mạnh 2008”. Những giải thưởng này đã góp phần nâng cao uy tín và mức độ nhận biết của khách hàng đối với Việt Á nói chung và Ngân hàng Việt Á - chi nhánh Cần Thơ nói riêng.
Cùng với chính sách kích cầu của nhà nước trong thời kinh tế khủng hoảng, NHNN đã hỗ trợ 4% lãi suất cho các doanh nghiệp. Ngồi ra VAB - CT cịn được sự quan tâm của trung ương và chính quyền địa phương.
Về khó khăn
Khó khăn đầu tiên cần phải nói đến là về tình hình kinh tế chung. Bắt đầu từ năm 2007 tình hình kinh tế trong nước biến động mạnh do ảnh hưởng của tình hình kinh tế thế giới. Khi thì lạm phát quá cao, khi lại tụt xuống tình trạng khủng hoảng. Sự bất ổn này làm cho lãi suất biến động liên tục, ảnh hưởng đến công tác huy động và sử dụng vốn của Ngân hàng.
Trong những năm gần đây trên địa bàn TP. Cần Thơ có rất nhiều Ngân hàng mới thành lập cùng với nhiều hình thức thu hút khách hàng như khuyến mãi, dự thưởng…. Tình hình cạnh tranh gay gắt này đặt Ngân hàng trước thách
thức là các khách hàng của mình dễ dàng bị biến động, chuyển sang các Ngân hàng khác.. Ngoài ra, trong xu thế hội nhập hiện nay khi mà các ngân hàng nước ngồi tràn vào Việt Nam thì nhu cầu nhân tài của các ngân hàng này là rất cao, nên Ngân hàng cịn phải đối mặt với sự cạnh tranh lơi kéo nhân lực từ các ngân hàng khác.
Do người dân Việt có thói quen giữ tiền ở nhà khơng muốn gửi vào Ngân hàng vì tâm lí lo sợ, điều này cũng gây thêm khó khăn cho công tác huy động vốn của Ngân hàng.
5.1.2. Các yếu tố chủ quan
Về thuận lợi
Các quy chế, quy trình thủ tục tại VAB được từng bước đơn giản hoá để những khách hàng tốt thật sự có thể dễ dàng tiếp cận, sử dụng nguồn vốn ngân hàng tài trợ cho mục đích kinh doanh lành mạnh và trả lãi, gốc đúng hạn cho Ngân hàng.
Sản phNm dịch vụ dựa trên nền cơng nghệ hiện đại hố mà VAB - CT cho ra đời phát triển khá nhanh.
Trang bị cơ sở vật chất kỹ thuật khang trang, hiện đại là một trong những biện pháp để thu hút khách hàng, cạnh tranh với các Ngân hàng cùng địa bàn, tạo
điều kiện thuận lợi cho việc nhận biết đối với khách hàng mới. Vì thế, ngày
17/12/2008 vừa qua chi nhánh Ngân hàng dời về địa điểm mới, khang trang và
thuận lợi cho khách hàng trong việc nhận ra Ngân hàng và giao dịch với Ngân hàng.
Về khó khăn
Ngân hàng chưa có các chính sách Marketing điều tra nhu cầu và thăm dò ý kiến khách hàng đã, đang và chưa từng vay vốn Ngân hàng hoặc gửi tiết kiệm
tại Ngân hàng. Hoạt động quảng bá, tiếp thị thu hút khách hàng thông qua các
phương tiện thơng tin đại chúng cịn kém. Hiện tại chỉ mới quảng cáo trên tờ báo
địa phương – báo Cần Thơ.
Tốc độ tín dụng tăng nhanh nhưng tốc độ gia tăng nợ xấu cũng nhanh,
năm 2008 tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ đã gần đến mức 5%. Điều này sẽ làm phát