THỰC TRẠNG CƠNG TÁC KẾ TỐN NGUN VẬT LIỆU, CÔNG CỤ DỤNG CỤ TẠI CÔNG TY TNHH THANH NIÊN
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Đơn vi:Công ty TNHH Thanh Niên Địa chỉ:109 Nguyễn Huệ, TP Đông Hà, Quảng trị
Mẫu số: S02a – DNN
(Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ- BTC Ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số: 112
Ngày 05 thán12 năm 2013
Chứng từ Trích yếu Số hiệu TK Số tiền Ghi chú
SH NT Nợ Có
A B C 1 2 3 D
PN36 05/12 Mua nhập kho
xi măng 152 111 24.535.000 Thuế giá trị gia
tăng 133 111 2.453.500 PN36 05/12 Sắt phi 16 152 111 322.500.000
Thuế giá trị gia
tăng 133 111 32.250.000 Cộng 381.738.500 Kèm theo…. Chứng từ gốc. Ngày 05 thán12 năm 2013. Người lập (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên)
Theo phiếu nhập kho số 37, ngày 14/12/2013 khi nhận được chứng từ nhập, xuất kế toán vật tư lên chứng từ ghi sổ
Đơn vi:Công ty TNHH Thanh Niên Địa chỉ:109 Nguyễn Huệ, TP Đông Hà, Quảng trị
Mẫu số: S02a – DNN
(Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ- BTC Ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số: 113
Ngày 14 thán12 năm 2013
Chứng từ
Trích yếu Số hiệu TK Số tiền Ghi chú
SH NT Nợ Có
A B C 1 2 3 D
PN37 14/12 Mua nhập kho gạch
tuy-nen 6 lỗ 152 111 38.800.000 Thuế giá trị gia tăng 133 111 3.880.000 PN37 14/12 Mua nhập kho cuốc 153 111 360.000 Thuế giá trị gia tăng 133 111 36.000 PN37 14/12 Mua nhập kho xẻng 153 111 525.000 Thuế giá trị gia tăng 133 111 52.500 PN37 14/12 Mua nhập kho thép
gai 152 111 2.400.000
Thuế giá trị gia tăng 133 111 240.000
Cộng 46.293.500 Kèm theo 02 chứng từ gốc. Ngày 14 thán12 năm 2013. Người lập (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên)
Ngày 21/12/2013, kế toán căn cứ vào phiếu xuất kho số 49, kế toán vật tư tiến hành lập chứng từ ghi sổ.
Đơn vi:Công ty TNHH Thanh Niên Địa chỉ:109 Nguyễn Huệ, TP Đông Hà, Quảng trị
Mẫu số: S02a – DNN
(Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ- BTC Ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số: 114
Ngày 21 thán12 năm 2013
Chứng từ Trích yếu Số hiệu TK Số tiền Ghi chú
SH NT Nợ Có
A B C 1 2 3 D
PX49 21/12 Xuất xi măng thi
công 621 152 8.300.400
PX49 21/12 Xuất sắt phi 621 152 3.150.000 PX49 21/12 Xuất gạch tuy-nen
6 lỗ 621 152 4.850.000
PX49 21/12 Xuất kho thép gai 621 152 600.000
Cộng 16.900.400 Kèm theo…. Chứng từ gốc. Ngày 21 thán12 năm 2013. Người lập (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên)
Ngày 24/12/2013, căn cứ vào phiếu xuất kho số 50, kế toán vật tư lập chứng từ ghi sổ.
Đơn vi:Công ty TNHH Thanh Niên Địa chỉ:109 Nguyễn Huệ, TP Đông Hà, Quảng trị
Mẫu số: S02a – DNN
(Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ- BTC Ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số: 115
Ngày 24 thán12 năm 2013
Chứng từ Trích yếu Số hiệu TK Số tiền Ghi chú
SH NT Nợ Có
A B C 1 2 3 D
PX50 24/12 Xuất thép gai thi công
621 152 600.000PX50 24/12 Xuất máy trộn bê