2.3.2.1 Hạn chế
Một là, Tuy đã đạt được kết quả tích cực trong công tác huy động vốn nhưng tỷ lệ tăng vốn huy động tại địa phương còn thấp, chưa khai thác tối đa
nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư. Công tác tuyên truyền tiếp thị về huy động
vốn còn hạn chế, mới sử dụng các hình thức, cơ chế huy động truyền thống, chưa áp dụng các hình thức huy động tiên tiến, có tính hấp dẫn, nguồn vốn đi vay và huy động từ bên ngoài còn chiếm tỷ trọng cao, đồng thời dẫnđến dư
nợ cho vay thấp so với nhu cầu nguồn vốn trung và dài hạn của khách hàng.
Hai là, Tỷ lệ nợ quá hạn đang có xu hướng tăng cao. Nguồn trả nợ
của tín dụng trung và dài hạn thường được xác định trước là khấu hao và 1 phần lợi nhuận sau thuế. Tuy vậy tỷ lệ nợ quá hạn thường thấp hơn rất nhiều
so với tín dụng ngắn hạn. Tuy vậy, tỷ lệ nợ quá hạn đang có xu hướng tăng. Chi nhánh cần hạn chế tốc độ tăng của tỷ lệ nợ quá hạn, sau đó giảm thấp tỷ
lệ này ở một mức độ có thể chấp nhậnđược.
Ba là, Cơ cấu dư nợ tín dụng không hợp lý, còn tập trung nhiều vào thành phần doanh nghiệp quốc doanh, và một số ngành kinh tế như xây dựng
và giao thông vận tải. Việc tập trung như vậy, chi nhánh không phân tán rủi ro của các khoản tín dụng.
SV: Trần Văn Hưng Lớp: Tài chính 46Q
2.3.2.2 Nguyên nhân của các hạn chế
* Nguyên nhân chủ quan
Thứ nhất: Việc đầu tư tín dụng của Chi nhánh đạt được kết quả khá nhưng hiệu quả đầu tư chưa cao. Do nội tại nền kinh tế địa phương sức hấp
thụ, sử dụng vốn hiệu quả còn thấp, nhất là khu vực kinh tế quốc doanh địa phương, khu vực nông nghiệp nông thôn. Tỷ trọng cho vay vốn trung và dài hạn chưa cao, lãi suất cho vay còn cứng nhắc, chưa phù hợp với quan hệ cung
- cầu của thị trường. Sự chủ động tìm kiếm các dự án, phương án đầu tư vốn
có hiệu quả còn hạn chế, cá biệt còn trường hợp chạy theo số lượng quy mô
đầu tư. Công tác thẩm định, kiểm tra trước - trong và sau khi cho vay còn hạn
chế và yếu.
Thứ hai: Trình độ, năng lực của một số cán bộ tín dụng tại ngân hàng
tuy đã được nâng lên song vẫn chưa đáp ứng được yêu cầu phát triển.Trong
khi một cán bộ tín dụng phải đảm nhận tất cả các khâu của quá trình cho vay.
Đối với những dự án lớn một cán bộ tín dụng phải làm tất cả các việc từ tiếp
xúc với khách hàng, thu thập các thông tin về khách hàng, phân tích, thẩm định dự án đến giám sát và quản lý tiền vay.
Với khối lượng công việc lớn như vậy thì việc sai sót trong quá trình cho vay của cán bộ tín dụng là điều không thể tránh khỏi. Hơn nữa cũng không phát huy được những mặt mạnh của mỗi cán bộ tín dụng. Từ đó dẫn đến việc quyết định cho vay sai đối tượng.
Thứ ba: Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ chưa được thực hiện thường xuyên và nghiêm túc. Việc kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay
chưa đầy đủ hoặc còn mang tính hình thức, chưa phát hiện kịp thời và có biện
pháp chỉnh sửa những tồn tại trong quá trình cho vay và việc sử dụng vốn vay
của khách hàng.
Bên cạnh đó Ngân hàng Công thương Từ Sơn vẫn chưa có sự đa
dạng hoá trong hình thức cho vay trung và dài hạn. Hiện nay, ngân hàng chỉ
SV: Trần Văn Hưng Lớp: Tài chính 46Q
cơ bản , việc định kỳ hạn nợ của một số khoản vay chưa phù hợp làm cho thời
gian thu hồi vốn chậm dẫn tới vòng quay vốn tín dụng chậm làm ảnh hưởng
tới chất lượng tín dụng.
B. Nguyên nhân khách quan
- Về trình độ và năng lực, quản lý của doanh nghiệp còn thấp, chưa
thực sự thích nghi và hoạt động có hiệu quả trong nền kinh tế thị trường. Các doanh nghiệp thường không có các dự án có hiệu quả kinh tế. Năng lực của
cán bộ yếu kém nên nhiều khi không xây dựng được dự án hiệu quả, không làm được một bộ hồ sơ hợp lý để vay vốn ngân hàng.
Hiệu quả sử dụng vốn của các khách hàng kém, họ làm ăn thua lỗ, hoặc không có hiệu quả kinh tế, do vậy họ không trảđược gốc và lãi đúng hạn
cho Chi nhánh, ảnh hưởngđến chất lượng tín dụng của Chi nhánh.
- Công tác hoạch toán, kế toán trong một số doanh nghiệp còn thiếu
nghiêm túc, các số liệu trong các báo cáo tài chính chưa chính xác và không đáng tin cậy’’lỗ thật lãi giả’’ đã gây khó khăn trong công tác thẩm định của
cán bộ tín dụng ngân hàng.
- Hệ thống cơ chế chính sách còn thiếu nhiều điểm chưa phù hợp với
diễn biến thị trường chậm được chỉnh sửa. Các qui chế vừa thiếu vừa chưa
chủ đồng bộ dẫn đến trường hợp hiểu không đúng và không đồng nhất, mỗi nơi vận dụng mỗi khác.
-Về cơ chế xử lý tài sản đảm bảo tiền vay vẫn còn qua nhiều vướng
mắc khi thi hành. Với tài sản do ngân hàng phát mại thì thủ tục chuyển quyền
sở hữu cho người mua mất nhiều thời gian nên xử lý còn chậm. Với các tài sản là. bất động sản phải qua trung tâm đấu giá mất rất nhiều thời gian và chi phí.
SV: Trần Văn Hưng Lớp: Tài chính 46Q
Chương 3:Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài
hạn tại Ngân Hàng Công Thương Từ Sơn
Qua thực tế phân tích tình hình hoạt động tín dụng trung và dài hạn
tại Ngân hàng Công thương Từ Sơn trong thời gian qua cho thấy ngân hàng
đã có những cố gắng, thực hiện các biện pháp đề nâng cao chất lượng tín
dụng trung và dài hạn. Tuy nhiên trong quá trình hoạt động không tránh khỏi
những tồn tại chủ quan của ngân hàng, những điều kiện khách quan đem lại.
Vì vậy, trong thời gian tới để đạt được mục tiêu trong chiến lược phát triển
của mình là nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài hạn, cần phải
có những định hướng, giải pháp cụ thể để tạo ra môi trường hoạt động thuận
lợi đem lại hiệu quả thiết thực.
3.1 Định hướng phát triển của Ngân Hàng Công Thương Từ Sơn
Trong hoạt động kinh doanh tín dụng của mình được sự chỉ đạo của Ngân hàng Công thương Việt Nam, Ngân Hàng Công Thương Từ Sơn có những biện pháp thực hiện chuyển dịch cơ cấu đầu tư theo hướng nâng cao tỷ
trọng cho vay trung và dài hạn, đáp ứng nhu cầu về đầu tư cải tiến, đổi mới
trang thiết bị kỹ thuật tiên tiến, hiện đại, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp
nhanh chóng nắm bắt kịp trình độ khoa học kỹ thuật trong khu vực và trên thế
giới. Do đó, việc mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn
cần phải được thực hiện theo các mục tiêu như sau:
- Trong định hướng cho hoạt động tín dụng - ngân hàng, Nghị quyết Đại hội IX chỉ rõ: “Thực thi chính sách tiền tệ đảm bảo ổn định kinh tế vĩ mô,
kiểm soát lạm phát, thúc đẩy sản xuất và tiêu dùng, kích thích đầu tư phát
triển. Sử dụng linh hoạt, có hiệu quả các công cụ chính sách tiền tệ như tỷ giá,
lãi suất, nghiệp vụ thị trường mở theo nguyên tắc của thị trường. Nâng dần và tiến tới thực hiện đầy đủ chính chuyển đối của đồng tiền Việt Nam”.
SV: Trần Văn Hưng Lớp: Tài chính 46Q “Hình thành môi trường minh bạch, lành mạnh và bình đẳng cho hoạt động tiền tệ - ngân hàng, ứng dụng phổ biến công nghệ thông tin, mở rộng
nhanh các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt và thanh toán ngân hàng.
Đa dạng hoá các hình thức huy động vốn, cung ứng các dịch vụ và tiện ích
ngân hàng thuận lợi thông thoáng đến mọi doanh nghiệp và dân cư, chú trọng
khu vực công nghiệp, nông thôn.
Hình thành đồng bộ khuôn khổ pháp lý, áp dụng đẩy đủ hơn các thiết
chế mà chuẩn mực quốc tế về an toàn trong kinh doanh tiền tệ - ngân hàng. Giải quyết nợ tồn đọng đi đôi với tăng cường các định chế pháp lý, kinh tế và hành chính về nghĩa vụ trả nợ của người đi vay và bảo vệ quyền thu nợ hợp
pháp của người cho vay. Tăng cường năng lực tự kiểm tra của các tổ chức tín
dụng và công tác thanh tra, giám sát của các cơ quan chức năng, không để xẩy ra đổ vỡ tín dụng.
Cơ cấu lại hệ thống ngân hàng, phân biệt chức năng của ngân hàng
nhà nước và ngân hàng thương mại nhà nước, chức năng cho vay của ngân
hàng chính sách với chức năng kinh doanh tiền tệ của Ngân hàng thương mại.
Bảo đảm quyền tự chủ và tự chịu trách nhiệm của Ngân hàng thương mại trong kinh doanh. Giúp đỡ và thúc đẩy các tổ chức tín dụng trong nước nâng cao năng lực quản lý và trình độ nghiệp vụ, có khả năng cạnh tranh với các chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Bảo đảm quyền kinh doanh của các ngân
hàng và các tổ chức tài chính nước ngoài theo cam kết của nước ta với quốc
tế. Gắn cải cách ngân hàng với cải cách doanh nghiệp Nhà nước, xắp xếp lại
các ngân hàng cổ phẩn, xử lý các ngân hàng yếu kém. Đưa hoạt động của quỹ
tín dụng nhân dân đi đúng hướng và bảo đảm an toàn”.
- Về nguồn vốn: Tiếp tục sử dụng các hình thức, biện pháp năng động, phù hợp để duy trì tốc độ tăng trưởng nguồn vốn của những năm tiếp
theo.Sử dụng công cụ lãi suất linh hoạt, phù hợp để thu hút vốn ngoại tệ thông
qua hình thức tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán của các doanh nghiệp, các
SV: Trần Văn Hưng Lớp: Tài chính 46Q - Về đầu tư : Lựa chọn cho vay những dự án vốn vay phù hợp với
chiến lược phát triển kinh tế của nước ta từ nay đến năm 2010 đối với các
ngành kinh tế, vùng kinh tế phù hợp với kế hoạch phát triển tổng thể của từng
doanh nghiệp trên cơ sở định kỳ hạn nợ, thời hạn vay hợp lý theo đó:
Khi xét duyệt các dự án đầu tư giành vốn tín dụng trung và dài hạn ưu tiên cho những dự án đầu tư theo chiều sâu, nhằm giúp cho các doanh
nghiệp khai thác tối đa năng lực sẵn có, cho vay các dự án đầu tư có quy mô
vừa và nhỏ, nhất là những dự án nhằm giải quyết việc làm cho người lao động, lao động trẻ có trình độ…
Tập trung vốn cho các dự án thuộc vùng kinh tế, ngành kinh tế trọng điểm mũi nhọn, phục vụ cho quá trình công nghiệp- hoá hiện đại hoá đất nước. Khuyến khích các dự án phát triển công nghệ chế biến nông lâm, thuỷ
sản… theo công nghệ tiên tiến, tạo ra hàng hoá chất lượng cao đáp ứng nhu
cầu tiêu dùng trong nước và xuất khẩu.
Tiếp tục đổi mới cơ cấu đầu tư đối với các DNNN, tăng tỷ trọng đầu tư đối với các DNNQD một cách hợp lý nhằm hạn chế và phân tán rủi ro.
- Nâng cao chất lượng vốn tín dụng trung và dài hạn, làm lành mạnh hoá dư nợ tín dụng trung và dài hạn từng bước dứt điểm xử lý nợ tồn đọng, nợ
không có khả năng thu hồi từ nguồn dự phòng tăng cường các biện pháp giám
sát, quản lý vốn vay của khách hàng, kiên quyết xử lý đối với những trường
hợp khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, vi phạm hợp đồng tín dụng
hoặc có dấu hiệu không an toàn và kinh doanh không có hiệu quả. Do vậy,
cần tập trung lựa chọn, đánh giá chính xác về từng khách hàng để có giải pháp
xử lý phù hợp đối với từng trường hợp cụ thể.
- Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ theo quy trình tín dụng, thực hiện kiểm tra tất cả các đơn vị vay vốn nhằm đảm bảo an toàn và phát triển bền vững, hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro có thể xảy ra.
SV: Trần Văn Hưng Lớp: Tài chính 46Q
3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân Hàng Công Thương Từ Sơn Hàng Công Thương Từ Sơn
3.2.1. Phải phù hợp với quan điểm phát triển tín dụng - ngân hàng của Đảng của Đảng
Ngân hàng phải bằng những biện pháp linh hoạt kết hợp với sự năng động tìm đến khách hàng, các dự án khả thi để đầu tư cho vay nhằm góp phần thúc đẩy thành phần kinh tế quốc doanh phát huy vai trò hợp tác, khuyến khích, giúp đỡ kinh tế cá thể, kinh tế tư nhân phát triển, từng bước góp phần
chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng CNH - HĐH đất nước, nâng cao chất lượng tín dụng và hiệu quả cuối cùng của nền kinh tế chính là thước đo của
mọi hoạt động của tín dụng ngân hàng.
Triển khai thực hiện cơ chế lãi suất cho vay phù hợp với diễn biến thị trường, kiểm soát nội bộ để thực sự trở thành lá chắn thứ nhất trong hoạt động kinh doanh ngân hàng. Điều này các ngân hàng trước đây thường xem nhẹ.
Hiện nay, không những nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm soát nội
bộ mà vấn đề quan tâm hàng đầu là phẩm chất đạo đức của cán bộ công nhân
viên phải luôn được đào tạo giáo dục, tuyển chọn kỹ càng.
Ngân hàng công thương Từ Sơn phải tiếp tục đẩy mạnh việc chấn
chỉnh củng cố nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, nâng cao năng lực
thẩm định dự án đầu tư, tăng cường kiểm tra kiểm soát xử lý nợ quá hạn, hạn
chế rủi ro.
3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định
Công tác thẩm định dự án vốn vay trong tín dụng trung và dài hạn là hết sức quan trọng bởi lẽ nó mang tính quyết định đến việc cho vay vốn của
ngân hàng. Công việc đó đòi hỏi khả năng phân tích, đánh giá và dự báo một
cách chính xác của cán bộ thẩm định tín dụng về dự án đầu tư hay phương án
sản xuất kinh doanh. Một sự đánh giá sai về dự án đầu tư của cán bộ tín dụng
sẽ làm cho ngân hàng phải gánh chịu rủi ro tín dụng hay mất đi cơ hội đầu tư
SV: Trần Văn Hưng Lớp: Tài chính 46Q Việc thẩm định tập trung vào những vấn đề chủ yếu sau:
- Hồ sơ xin vay vốn phải đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp theo đúng chế độ quy định.
- Dự án vay vốn phải đầy đủ các điều kiện cho vay, ngân hàng áp dụng nguyên tắc cho vay theo thể lệ, chế độ quy định. Đồng thời dự án phải
khả thi để đảm bảo sau khi cho vay ngân hàng sẽ thu được cả gốc và lãi đúng
hạn. Đây là yếu tố quyết định trực tiếp đến việc lựa chọn các dự án để cho
vay.
3.2.3. Nâng cao trình độ và phẩm chất cán bộ tín dụng
Nguồn nhân lực là một trong những nhân tố quan trọng nhất của mọi
lĩnh vực đặc biệt là hoạt động tín dụng- một lĩnh vực tiềm ẩn đầy rủi ro.
Nhằm đảm bảo chất lượng an toàn tín dụng, đủ nhân lực để đón bắt cơ hội
kinh doanh mới thì việc bồi dưỡng nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng là nhiệm vụ cần thiết của toàn hệ thống ngân hàng nói chung và Ngân hàng
Công thương Từ Sơn nói riêng.
Tại Ngân hàng Công thương Từ Sơn đa số đội ngũ cán bộ đã có trình
độ đại học và thường xuyên được tổ chức huấn luyện nghiệp vụ. Tuy nhiên trong thực tế do tính chất phức tạp của kinh tế thị trường đòi hỏi các cán bộ