Thực trạng nợ quá hạn tại VCB Tân Thuận: Theo bảng 2.3 ở trên thì nợ quá hạn năm 2002 chiếm tỷ lệ 1%/tổng dư nợ, năm 2003 chiếm tỷ lệ 7%/tổng dư nợ, năm 2004 chiếm tỷ lệ 16%/tổng dư nợ, năm 2005 chiếm tỷ lệ 2%/tổng dư nợ,
đến 31/12/2006 chiếm tỷ lệ 0,33%/tổng dư nợ. Như vậy cho thấy năm 2005 VCB Tân Thuận đã tập trung xử lý nợ xấu từ đó năm 2006 VCB Tân Thuận đã có được thành quả đáng khích lệ về tăng trưởng tín dụng cũng như kiểm sốt được nợ quá hạn. Trong tổng số nợ quá hạn là 236 tỷ đồng năm 2004 tập trung chủ yếu vào khối doanh nghiệp nhà nước đặc biệt là khối xây dựng cơ bản.
Như vậy hoạt động tín dụng của VCB Tân Thuận trong thời gian qua đã đạt được một số kết quả nhất định và ngày càng phát triển để phù hợp với cơ chế thị trường. Tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu các năm qua vẫn còn cao chính vì vậy cần tìm đúng ngun do để có giải pháp khắc phục. Nợ xấu tại VCB Tân Thuận phát sinh hồn tồn do hoạt động tín dụng. Cũng như các ngân hàng khác, rủi ro tín dụng ở VCB Tân Thuận phát sinh do những nguyên nhân chủ yếu sau:
2.4.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng
Nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn từ phía khách hàng tại VCB Tân Thuận chủ yếu là do khách hàng làm ăn thua lỗ, khó khăn về tài chính và cơng nợ chưa thu hồi được, cả hai nguyên nhân này không xuất phát từ chủ quan của khách hàng mà do khách quan dẫn đến trình trạng mất khả năng chi trả các khoản nợ đến hạn thanh toán cho ngân hàng.
Nợ quá hạn tập trung chủ yếu vào thành phần kinh tế quốc doanh, với nhiều nguyên nhân chủ quan và khách quan khách nhau, nhưng tất cả các nguyên nhân này đều có thể dẫn tới rủi ro khơng thu hồi được nợ cho ngân hàng. Nguyên nhân chủ yếu dẫn đến nợ quá hạn của ngân hàng là do hàng tồn kho của doanh nghiệp vay vốn quá lớn nên vốn chưa thu hồi được do hàng hoá chưa tiêu thụ được. Hầu hết các doanh nghiệp Việt Nam hiện nay chủ yếu vay vốn ngân hàng đầu tư vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh, vốn tự có của họ chiếm một tỷ lệ nhỏ (chủ yếu đầu tư vào tài sản cố định) nên khi hàng hoá chưa tiêu thụ
được mà đến kỳ hạn trả nợ cho ngân hàng thì khơng có khả năng thanh tốn, dẫn đến nợ quá hạn.
Nợ quá hạn do doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, nguyên nhân của trình trạng này là do giá cả của thị trường luôn biến động, giá cả nguyên vật liệu nhập khẩu tăng mạnh, sức mua của người tiêu dùng tăng ít, bên cạnh đó do sản phẩm hàng hoá dịch vụ cung cấp cho trị trường khơng cạnh tranh nổi với các hàng hố cùng loại được nhập khẩu từ nước ngoài, làm cho thị trường tiêu thụ bị thu hẹp dần. Những nguyên nhân này đã gây khơng ít khó khăn cho doanh nghiệp hiện nay, và hậu quả cuối cùng là khơng thể thanh tốn nợ đúng hạn cho ngân hàng vì kinh doanh không hiệu quả. Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích cũng là một nguyên nhân gây ra nợ quá hạn cho ngân hàng. Nếu ngân hàng giám sát chặt chẽ hơn quá trình sử dụng tiền vay của khách hàng thì có thể hạn chế được nợ quá hạn do nguyên nhân này gây ra.
Một nguyên nhân khác gây ra nợ quá hạn cho ngân hàng là do cơng nợ chưa thu hồi được. Có thể thấy rằng đây là nguyên nhân bắt nguồn từ sự chiếm dụng vốn lẫn nhau, khoản mục nợ phải thu chiếm một tỷ lệ cao trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp, nên khi đối tác làm ăn không hiệu quả, không thanh tốn được các khoản này thì doanh nghiệp khơng có tiền để trả nợ cho ngân hàng là điều không thể tránh khỏi.
Bên cạnh đó việc các doanh nghiệp vay vốn lừa đảo, bỏ trốn cũng góp phần làm tăng nợ quá hạn tại VCB Tân Thuận. Ngân hàng cần tích cực hơn nữa trong việc đề ra những biện pháp trong khâu thẩm định, giám sát khách hàng chặt chẽ để phát hiện kịp thời những hành động xấu, giảm bớt tổn thất cho ngân hàng.
Trong điều kiện kinh tế thị trường hiện nay, tín dụng thương mại khá phổ biến, kèm theo đó là trình trạng chiếm dụng vốn giữa cá nhân và doanh nghiệp diễn ra thường xuyên và liên tục. Vì vậy, về phía ngân hàng cần phải theo dõi
đơn đốc khách hàng để tránh trình trạng chiếm dụng vốn xảy ra thuờng xuyên và kéo dài có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ của ngân hàng.
2.4.2 Các nguyên nhân chủ quan từ ngân hàng
Từ phía ngân hàng thì các ngun nhân chủ quan dẫn đến rủi ro tín dụng thường là:
- Việc định kỳ hạn nợ chưa chính xác: Trong hoạt động tín dụng việc xác
định kỳ hạn nợ hợp lý đối với một khoản vay là điều rất quan trọng, bởi vì việc định kỳ hạn nợ quá dài hay ngắn quá sẽ làm ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng hoàn trả nợ của các doanh nghiệp. Trên thực tế một số khoản vay do xác định kỳ hạn nợ không hợp lý đã dẫn tới nợ quá hạn, do khách hàng khi có doanh thu hoặc thu nhập chưa đến hạn trả nợ đã sử dụng vào mục đích khác và đến hạn thì khơng thể trả nợ cho ngân hàng.
- Chưa chú trọng trong việc phân tích và thẩm định khách hàng: Việc phân
tích thẩm định chính xác hoạt động sản xuất kinh doanh của một doanh nghiệp trước khi cho vay thơng qua báo cáo tài chính, các nguồn thơng tin thu thập từ bên ngồi có tác dụng rất lớn trong việc đảm bảo thu hồi nợ khi đến hạn. Trong thời gian vừa qua, do chưa thích ứng kịp thời với với diễn biến phức tạp của nền kinh tế thị trường nên khâu thẩm định sản xuất kinh doanh chưa được chú trọng mà chỉ chú trọng về tài sản thế chấp, cầm cố, dẫn đến tình hình nợ quá hạn tăng cao ảnh hưởng đến nguồn vốn hoạt động của ngân hàng và phải tốn nhiều cơng sức cũng như chi phí để giải quyết.
- Chưa chú trọng kiểm tra sử dụng vốn vay đối với khách hàng: Ngân hàng
chưa chú trọng đôn đốc người đi vay thực hiện các điều cam kết trong hợp đồng tín dụng, việc theo dõi thu nợ gốc và lãi cũng không đúng theo hợp đồng. Việc kiểm soát sau khi cho vay được thực hiện qua loa. Công tác kiểm tra giám sát khách hàng mới chỉ dừng lại ở việc sử dụng vốn vay của khách hàng. Thực chất
của khâu này là việc cán bộ ngân hàng phải đảm bảo các điều kiện vay vốn được duy trì trong suốt thời gian hiệu lực của hợp đồng tín dụng
Tóm lại, thời gian qua trong bối cảnh hội nhập kinh tế thế giới, trước nhiều áp lực phải mở cửa thị trường tài chính tiền tệ thì ban lãnh đạo VCB Tân Thuận đã tận dụng mọi nguồn lực để khắc phục khó khăn về vị trí địa lý khơng thuận lợi để từng bước đưa VCB Tân Thuận trở thành một trong những chi nhánh hàng đầu trong hệ thống VCB về các mặt như: Huy động vốn, tín dụng, thanh tốn quốc tế…
Bên cạnh những mặt đạt được thì VCB Tân Thuận cũng chưa hoạch định chính sách kinh doanh rõ ràng, chưa xây dựng được danh mục đầu tư …mà mới chỉ giải quyết công việc theo sự vụ từ đó dẫn đến mất cân đối trong ngành nghề đầu tư. Chưa chú trọng đến việc trao đổi học tập nâng cao khả năng chuyên môn, phẩm chất đạo đức của cán bộ làm cơng tác tín dụng. Hiện tại VCB Tân Thuận vẫn chưa có chiến lược trong việc tiếp thị tìm kiếm khách hàng, đây là vấn đề rất quan trọng trong bối cảnh thị trường tài chính ngân hàng từng bước mở cửa và cạnh tranh rất gay gắt.
CHƯƠNG 3:
CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK TÂN THUẬN
Trong bối cảnh Việt Nam đã gia nhập tổ chức thương mại thế giới đòi hỏi các NHTM phải thay đổi để phù hợp với tình hình mới, đó là thị trường tài chính sẽ bị cạnh tranh gay gắt khơng chỉ giữa các ngân hàng trong nước với nhau mà còn giữa các ngân hàng trong nước với các ngân hàng nước ngoài. Để tồn tại và phát triển, các NHTM khơng những tập trung vào tăng trưởng tín dụng, tăng năng lực tài chính, tăng cường huy động vốn, phát triển mạng lưới... mà còn phải tập trung vào quản trị rủi ro ngân hàng mà đặc biệt là quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng. Dựa trên tư tưởng đó tác giả xin giới thiệu các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại VCB Tân Thuận như sau:
3.1 CÁC GIẢI PHÁP PHÁT HIỆN VÀ CẢNH BÁO RỦI RO TÍN DỤNG
Phát hiện và cảnh báo là giải pháp có tính cơ bản trong quản trị rủi ro tín dụng. Chính vì vậy trong thời gian tới VCB Tân Thuận cần chú trọng vào các vấn đề cơ bản sau: