II. Công suất dự kiến
2.1. Mục tiêu đối với hoạt động tín dụng
• Trước tiên, Ngân hàng phải xác định phương hướng nhiệm vụ xuất phát từ nhận thức đúng vai trị, tầm quan trọng, nội dung của cơng tác thẩm định dự án. Tiếp tục hồn thiện, thực hiện đầy đủ và có hiệu quả công tác này là một trong những yếu tố quyết định góp phần nâng cao uy tín của ngân hàng với khách hàng của ngân hàng nói riêng và với tồn bộ nền kinh tế nói chung. • Ngân hàng mở rộng phạm vi thẩm định và cho các doanh nghiệp ngoài quốc
doanh vay vốn là một hướng đi đúng đắn. Ngân hàng hỗ trợ lãi suất cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ nhằm nâng tỷ trọng dư nợ cho vay ngoài quốc doanh chiếm 60-70%. Ngoài việc tiếp tục thẩm định dự án trong kế hoạch của Chính phủ cũng như Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam giao cho. Bên cạnh đó, Ngân hàng Cơng Thương – Chi nhánh Đống Đa chủ động tìm kiếm các dự án có hiệu quả để cho vay tạo điều kiện nâng cao lợi nhuận và hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Ngân hàng chủ động tiếp cận các dự
2 Dư nợ cho vay 5340
3 Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ < 1.2% 4 Tỷ lệ cho vay khơng có tài sản bảo
đảm
40% 5 Tỷ lệ cho vay DNNN lớn nhất 45%
6 Thu nợ ngoại bảng >= 44
7 Phát hành thẻ thanh toán điện tử >= 14420 cái
8 Thu dịch vụ 42
hiệu quả tối ưu nhất.
• Ngân hàng tiếp tục hồn thiện cơng tác tổ chức thẩm định dự án: Phòng QHKH của ngân hàng sẽ được phát triển mạnh cả về số lượng và chất lượng đảm bảo thực hiện tốt chức năng nhiệm vụ chỉ đạo, điều hành, kiểm tra và hướng dẫn cơng tác thẩm định dự án.
• Ngân hàng đã đang và sẽ tiếp tục quan tâm tới công tác đào tạo nghiệp vụ và trao đổi kinh nghiệm tạo điều kiện cho cán bộ ngân hàng nâng cao trình độ, khả năng nhận thức được nhiều vấn đề mới phát sinh trong công việc. Đào tạo nghiệp vụ thẩm định chuyên sâu theo từng ngành, lĩnh vực đang và sẽ phát triển trong xu hướng phát triển của nền kinh tế.
• Ngân hàng nhận thức được tầm quan trọng của công tác thẩm định dự án, cố gắng để công tác thẩm định trở thành thế mạnh cạnh tranh với các ngân hàng khác để đạt hiệu quả kinh doanh vốn. Và từ đó là một yếu tố thu hút khách hàng, tạo lập uy tín với chủ DAĐT cho ngân hàng qua việc nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định.
• Ngân hàng chỉ đạo sát sao từ các kế hoạch đầu năm, phân cơng cho phịng Khách hàng công tác thẩm định các khoản vay, kiểm tra cẩn thận trước, trong và sau khi cho dự án đầu tư vay vốn được thực hiện nghiêm túc và chặt chẽ theo đúng cơ chế của ngân hàng.
II.Một số giải pháp và kiến nghị nhằm hồn thiện chất lượng cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đống Đa
1.1.Về quy trình thẩm định
Ngân hàng cần xây dựng quy trình thẩm định riêng cho từng ngành, lĩnh vực kinh tế khác nhau. Ngân hàng sử dụng quy trình thẩm định chung chung gây khó khăn cho cán bộ thẩm định khi thẩm định các dự án bởi mỗi ngành nghề lại có những đặc điểm, cơng nghệ kỹ thuật riêng để tiến hành xem xét đánh giá. Nếu ngân hàng xây dựng được quy trình thẩm định theo từng ngành, lĩnh vực thì sẽ rút ngắn được thời gian thẩm định và nâng cao hiệu quả thẩm định dự án đầu tư.
Ngân hàng cần hồn thiện quy trình thẩm định theo hướng đơn giản, hợp lý nhưng đồng thời phải đảm bảo nội dung trong từng bước thẩm định phải chi tiết, rõ ràng để cán bộ thẩm định dễ dàng trong việc so sánh đối chiếu.
Ngân hàng cần thành lập một phòng thẩm định riêng. Một cán bộ làm cơng tác tín dụng, giao dịch với khách hàng không thể chuyên sâu trong công việc thẩm định nên ngân hàng cần đào tạo đội ngũ cán bộ chuyên sâu trong công tác thẩm định, nhiệm vụ không bị phân tán, chun mơn hóa cơng tác thẩm định thì kết quả thẩm định sẽ được nâng cao, giảm bớt thời gian thẩm định dự án. Việc thành lập phòng thẩm định riêng cũng góp phần tạo điều kiện dễ dàng cho việc tuyển dụng cán bộ thẩm định. Ngoài ra, trong trường hợp cần thiết, thẩm định dự án có mức độ phức tạp có thể th chun gia có trình độ và uy tín cao trong lĩnh vực đó tham gia vào phịng thẩm định để đạt hiệu quả cao nhất, giảm rủi ro có thể xảy ra với ngân hàng. 1.2.Về nội dung thẩm định
Các khía cạnh nghiên cứu trong nội dung thẩm định dự án là cơ sở quan trọng để đưa ra những đánh giá có độ chính xác và tin cậy nhằm đảm bảo tính hiệu quả của dự án. Nếu nội dung thẩm định dự án được thực hiện đầy đủ, khách quan, chính xác sẽ mang lại hiệu quả cho các bên tham gia vào dự án, đáp ứng yêu cầu đặt ra cho cơng tác thẩm định tại ngân hàng. Vì vậy, những giải pháp để hồn thiện nội
định cần phải thu thập thêm thơng tin từ phía chủ đầu tư và một số nguồn thông tin khác. Bên cạnh những nội dung đã có trong hồ sơ dự án, cán bộ thẩm định cần làm việc độc lập, đảm bảo tính khách quan, phản ánh trung thực những nội dung của dự án và tìm ra những sai sót mà trong q trình lập dự án chủ đầu tư mắc phải, cán bộ thẩm định xem xét và sửa chữa những sai sót đó. Đảm bảo những phân tích, đánh giá mang tính thực tế cán bộ thẩm định phải thu thập thêm các thông tin từ nhiều nguồn để phục vụ cho cơng việc.
• Nội dung thẩm định thị trường và tính cạnh tranh sản phẩm của dự án : nội dung thẩm định cần đề cập, quan tâm hợp lý các yếu tố đầu vào và đầu ra của dự án, các phương án dự phịng, marketing nhằm nâng cao hình ảnh của sản phẩm cũng như của công ty. Bằng việc xác định doanh thu, chi phí, lợi nhuận của dự án đầu tư. Doanh thu bằng sản lượng nhân với giá bán dựa trên cơ sở những phân tích, dự báo thị trường có độ tin cậy cao từ cơ quan dự báo có kinh nghiệm. Chi phí hàng năm của dự án phải được tính tốn đầy đủ trên cơ sở dự kiến công suất sản xuất hàng năm. Việc lựa chọn các dự án tương tự đưa ra so sánh với dự án cho vay phải phù hợp. Những thông tin về các dự án tương tự này cán bộ thẩm định sử dụng chỉ nhằm mục đích tham khảo. Thẩm định kỹ nội dung thị trường tạo thuận lợi cho việc đánh giá sự cần thiết phải đầu tư, xác định được quy mơ đầu tư và dự tính tổng mức vốn đầu tư từ đó lên kế hoạch vay vốn và giải ngân hợp lý.
• Thẩm định các chỉ tiêu hiệu quả tài chính của dự án cần bổ sung vào hệ thống một số các chỉ tiêu quan trọng khác góp phần tạo hiệu quả trong cơng tác thẩm định. Ngồi các chỉ tiêu hiệu quả tài chính chủ yếu như : NPV, IRR, T hay đề cập ở hầu hết các dự án thì cần thêm một số chỉ tiêu như :
đánh giá khả năng trả nợ của các dự án.Trong q trình thẩm định tài chính dự án cần phải sử dụng các phần mềm phân tích rủi ro, biến động về giá cả, thị trường mục tiêu,... và những rủi ro tiềm ẩn có thể xảy ra khi thực hiện dự án. Đối với các dự án đầu tư có vay vốn USD để nhập khẩu thiết bị từ nước ngoài, các yếu tố cần làm rõ khi phân tích độ nhạy là: hình thức nhận nợ đối với ngân hàng, tỷ giá, lãi suất cho vay, tổng mức đầu tư... Các dự án đầu tư có liên quan đến xuất nhập khẩu thì các yếu tố này thường có độ nhạy cảm cao do nguồn vốn lớn, thời gian đầu tư dài, kỹ thuật phức tạp và có độ rủi ro lớn. Và chính sách của nhà nước trong điều hành nền kinh tế ln có sự thay đổi để phù hợp với thực tế thị trường nên việc phân tích độ nhạy khơng chỉ dừng lại ở một số nội dung chung chung mà cịn có các nội dung tiềm ẩn những rủi ro khác.
1.3.Về phương pháp thẩm định
Mỗi dự án đầu tư lại thuộc các lĩnh vực đầu tư khác nhau như : Dự án mua sắm máy móc thiết bị, dự án xây lắp, dự án sản xuất kinh doanh… với thời hạn vay khác nhau như : ngắn hạn, trung hạn và dài hạn lại có những đặc điểm khác nhau. Do đó, đối với mỗi dự án đầu tư cán bộ thẩm định cần áp dụng và kết hợp các phương pháp phân tích linh hoạt để cơng tác thẩm định đạt hiệu quả tốt nhất.
Các dự án đầu tư tuỳ thuộc vào thời hạn thực hiện dự án mà chịu ảnh hưởng bởi những yếu tố chủ quan và khách quan khác nhau. Các dự án có thể gặp phải nhiều loại rủi ro như : rủi ro về chính sách vĩ mơ, rủi ro thị trường, rủi ro kỹ thuật và rủi ro vận hành…Trong môi trường biến động như hiện nay, dự án phải luôn thay đổi cho phù hợp với tình hình thực tế nên địi hỏi cơng tác thẩm định cũng phải đặt trong trạng thái linh động để việc thẩm định chính xác và sát với thực tế.
mơ hình tốn…
Các phương pháp thẩm định đang được sử dụng tại ngân hàng vẫn còn bộc lộ nhiều hạn chế nên giải pháp đối với các phương pháp phân tích như:
• Phương pháp so sánh đối chiếu: Khơng dừng lại ở việc so sánh mang tính chất giản đơn ngân hàng cần xây dựng các định mức của ngành đối với các chỉ tiêu tổng mức đầu tư, suất đầu tư… để các cán bộ thẩm định có thể dễ dàng so sánh, đối chiếu. Đây là một chỉ tiêu quan trọng, cần so sánh các chỉ tiêu tài chính với các chỉ tiêu của các dự án cùng ngành giúp cán bộ thẩm định có thể xem xét, đánh giá dự án hoạt động hiệu quả thế nào so với các dự án khác đã và đang hoạt động.
• Phương pháp phân tích độ nhạy: phải được tiến hành mang tính khách quan, tránh ý kiến chủ quan của cán bộ thẩm định. Ngân hàng cần tiếp tục đào tạo, bồi dưỡng chuyên sâu cho cán bộ thẩm định về nghiệp vụ, hiểu biết rộng hơn ở nhiều ngành nghề, lĩnh vực khác nhau để các cán bộ thẩm định khơng gặp khó khăn khi thẩm định những dự án có kỹ thuật phức tạp, đặc trưng của từng lĩnh vực .Ngân hàng phải thường xuyên kiểm tra, theo dõi với những dự án được thẩm định.
• Phương pháp dự báo: áp dụng phân tích cả theo những chỉ tiêu định lượng và những chỉ tiêu định tính. Ngân hàng cần sử dụng các phương pháp hiện đại để tính các chỉ tiêu tài chính.
1.4.Về cơng tác thẩm định
Hiện nay ở các cơ quan, tổ chức còn thiếu người điều hành, quản lý một cách chuyên nghiệp dẫn đến việc một số công ty lớn thuộc nhà nước phải thuê các chuyên gia nước ngồi trong cơng tác tham mưu. Vì vậy, việc có một đội ngũ cán bộ giỏi về chuyên môn, nghiệp vụ thôi vẫn là chưa đủ nếu không được phân công
chéo trong công việc mà lại phát huy được thế mạnh cá nhân, sức mạnh tập thể, làm giảm chí hoạt động và rút ngắn thời gian thẩm định.
Để có được sự tổ chức, sắp xếp một cách hợp lý thì ban lãnh đạo ngân hàng cần phải dựa trên năng lực sở trường của mỗi cán bộ nhằm phát huy được thế mạnh của họ, tìm ra được những đặc điểm của mỗi thành viên, phối hợp một cách có hiệu quả, phân cơng các cán bộ thẩm định phụ trách khối doanh nghiệp theo ngành nghề, theo sở thích. Cho cán bộ thẩm định đi tìm hiểu, học tập về loại ngành nghề đó nhằm chun mơn hố cơng tác thẩm định.
Khi phân công công việc cho cán bộ thẩm định phải trực tiếp gắn quyền hạn và trách nhiệm của cán bộ đối với kết quả và chất lượng thẩm định nhằm tạo tính chun nghiệp trong cơng việc và đẩy nhanh q trình thẩm đinh. Ban kiểm tra kiểm sốt của ngân hàng phải có biện pháp kiểm tra thường xuyên để tránh những sai sót và ngăn ngừa những hành vi cố tình làm sai, tránh rủi ro đạo đức nghề nghiệp.
Đặc biệt với những dự án có vốn đầu tư lớn, phức tạp ngân hàng cần phải tổ chức cho nhiều cán bộ cùng thẩm định chung, thẩm định riêng lẻ và kết hợp thuê chuyên gia thẩm định để đánh giá mức độ tin cậy của các số liệu tài chính mà doanh nghiệp cung cấp để có quyết định đúng đắn có cho dự án vay vốn hay khơng.
1.5.Về cán bộ thẩm định
Nhân tố con người ln là yếu tố mang tính cốt lõi trong bất kỳ hoạt động nào. Trong công tác thẩm định dự án, đội ngũ cán bộ thẩm định cũng luôn được ngân hàng quan tâm hàng đầu.
Đầu tiên, ngân hàng cần lựa chọn cán bộ có đầy đủ kiến thức và đạo đức nghề nghiệp làm cơng tác tín dụng. Việc lựa chọn cán bộ thẩm định cần dựa trên một số yêu cầu như:
• Cán bộ thẩm định khơng chỉ giỏi chun mơn, nghiệp vụ thẩm định. Ngồi ra, cán bộ thẩm định phải thành thạo ngoại ngữ, tin học…Trong nền kinh tế hội nhập hiện nay, nhiều nhà đầu tư nước ngồi vào đầu tư tại Việt Nam nên để cơng việc đạt hiệu quả cao với các nhà đầu tư nước ngồi, để thẩm định những dự án mang tính chất quốc tế đòi hỏi cán bộ thẩm định phải thành thạo ngoại ngữ. Bên cạnh đó, việc sử dụng thành thạo tin học là hết sức quan trọng khi mà cán bộ trong ngân hàng đều được trang bị một máy vi tính phục vụ cho cơng việc. Các phương pháp phân tích hiện đại đều thực hiện trên máy tính do đó cán bộ thẩm định phải thành thạo tin học văn phịng.
• Cán bộ thẩm định chủ yếu tốt nghiệp từ các trường khối kinh tế, tài chính, ngân hàng nên các cán bộ này chỉ được đào tạo chuyên sâu về chuyên ngành của mình mà thiếu kiến thức về các ngành nghề, lĩnh vực khác. Điều này đã gây nhiều khó khăn cho cán bộ thẩm định khi đi phân tích tất cả các mặt của dự án đầu tư, đặc biệt là những dự án có kỹ thuật phức tạp, mang tính đặc trưng của ngành nghề, lĩnh vực, gây khó khăn trong cơng tác xem xét, đánh giá. Do đó, tiêu chí cần đặt ra khi tuyển dụng là cán bộ đó phải là người hiểu biết nhiều lĩnh vực trong xã hội, có kiến thức rộng, khả năng bao quát ở các lĩnh vực kinh tế khác nhau.
• Một yếu tố quan trọng nữa địi hỏi đội ngũ cán bộ thẩm định hiện nay là khả năng làm việc theo nhóm. Thực tế đối với một dự án lớn thì một người khơng thể đảm nhận thẩm định tồn bộ dự án mà nó được chia ra để từng người đảm nhận từng khía cạnh cụ thể của dự án. Nên cần có sự kết hợp kết quả từng công việc cụ thể thành một khối hồn chỉnh địi hỏi mỗi cán bộ phải là một phần tử thật sự của nhóm.
nhiều kinh nghiệm.
Thường xuyên tổ chức các lớp đào tạo những kiến thức và kinh nghiệm kỹ năng nghề nghiệp, kỹ năng thẩm định dự án mới cho cán bộ thẩm định. Nước ta đang trong thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế, nhiều nhà đầu tư nước ngoài vào nước ta đầu tư, rất nhiều ngành nghề kinh tế mới đòi hỏi các cán bộ thẩm định khi tiến hành thẩm định phải hiểu biết về những ngành nghề mà mình thẩm định.Vì vậy, yêu cầu bắt buộc là ngân hàng phải thường xuyên tổ chức các lớp bồi dưỡng kiến thức chuyên môn, nghiệp vụ mới cho cán bộ thẩm định. Việc tổ chức đào tạo, nâng