3.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
3.2.1 Xây dựng chính sách tín dụng hiệu quả
Việc xây dựng chính sách tín dụng trên cơ sở mục tiêu của Eximbank đồng thời phải phù hợp với điều kiện kinh tế - xã hội đặc thù của từng địa bàn, từng chi nhánh, đảm bảo cân bằng giữa mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, đảm bảo khả năng tăng trưởng trên cơ sở nâng cao chất lượng tín dụng và hiệu quả, an tồn hoạt động.
Chính sách tín dụng là định hướng cơ bản trong xác định những mục tiêu cần thực hiện trong hoạt động cấp tín dụng. Xây dựng một chính sách tín dụng hợp lý và hiệu quả giúp cho hoạt động tín dụng có sự định hướng rõ ràng, phòng ngừa được các rủi ro trên cơ sở phân tích và nghiên cứu thị trường một cách tồn diện. Trên cơ sở điều kiện kinh tế - xã hội của Việt Nam và sự phát triển trong những năm gần đây, chính sách tín dụng cụ thể của Eximbank cần tập trung các nội dung sau :
Chính sách khách hàng
- Thường xuyên trao đổi, tham khảo, đóng góp ý kiến giữa ngân hàng và khách hàng để có thể tạo nên mối quan hệ tốt đẹp giữa khách hàng và ngân hàng, từ đó ngân hàng có sự hỗ trợ kịp thời nhu cầu vay vốn, phương án kinh doanh của khách hàng.
- Tiến hành phân nhóm khách hàng, xây dựng chính sách giá trọn gói nhằm khuyến khích khách hàng sử dụng đồng thời các sản phẩm tiền vay, tiền gửi và các dịch vụ của ngân hàng.
- Nghiên cứu và đưa ra thị trường các sản phẩm, dịch vụ mới trên nền tảng công nghệ hiện đại, đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng. Không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ, tư vấn sản phẩm cần thiết, hiệu quả cho hoạt động của khách hàng.
Chính sách lãi suất: trong mơi trường cạnh tranh hiện nay, lãi suất cho vay được
kiểm sốt bởi NHNN và có thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng, nên xây dựng chính sách lãi suất dựa vào uy tín trả nợ của khách hàng, tính khả thi của phương án kinh doanh và độ an toàn của khoản vay. Trên cơ sở đó, có chính sách lãi suất ưu đãi, linh hoạt đối với những khách hàng có lịch sử trả nợ tốt, hoạt động kinh doanh hiệu quả, tài sản đảm bảo thích hợp, các khách hàng tiềm năng theo phân nhóm khách hàng của Eximbank.
Xây dựng danh mục cho vay hợp lý: phù hợp với tình hình kinh tế - xã hội của
từng vùng, từng khu vực và phù hợp với định hướng, chính sách của Chính phủ, của NHNN trong từng thời kỳ.
- Tập trung vào nhóm khách hàng kinh doanh các mặt hàng được nhà nước khuyến khích như : xuất khẩu gạo, thủy sản, dệt may, sản xuất hàng tiêu dùng trong nước, sản xuất hàng xuất khẩu …
- Cụ thể hóa tiêu chí phân nhóm khách hàng nhằm chọn lọc các khách hàng thực sự tốt, có uy tín, tránh tình trạng cấp tín dụng chạy theo chỉ tiêu.
3.2.2 Hồn thiện quy trình tín dụng
Quy trình cho vay đang được áp dụng tại Eximbank được xây dựng khá hợp lý và chặt chẽ. Tuy nhiên, quá trình thực hiện trong các giai đoạn vẫn chưa thực sự hiệu quả, do vậy cần nâng cao tính chủ động, linh hoạt và phối hợp đồng bộ trong các giai đoạn của quy trình:
Giai đoạn tiếp nhận hồ sơ
Việc kiểm tra các thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, năng lực tài chính, năng lực quản lý, uy tín trong kinh doanh chủ yếu dựa trên hai nguồn thông tin là từ khách hàng và thông tin nội bộ trên mạng của ngân hàng. Cán bộ tín dụng cần phải tận dụng phân tích tồn bộ nguồn thơng tin này để có được nhận định chính xác, khách quan về khách hàng vay.
Vì nguồn thơng tin do khách hàng cung cấp có thể tính chính xác khơng cao, đặc biệt trong trường hợp khách hàng cố ý làm sai nên để tránh gặp phải rủi ro thông tin, ngân hàng cần chú trọng phương pháp phỏng vấn trực tiếp chủ doanh nghiệp, khách hàng vay; đồng thời sử dụng triệt để nguồn thơng tin CIC kết hợp với tìm hiểu thơng tin từ các đối tác của khách hàng, từ các cơ quan ban ngành, cơ quan thuế …
Giai đoạn thẩm định hồ sơ vay :
Thẩm định phương án vay vốn và khả năng trả nợ của khách hàng
- Khi thẩm định phương án vay vốn, cán bộ tín dụng cần xem xét tính xác thực của phần vốn tự có của khách hàng tham gia vào phương án, dự án. Cần yêu cầu khách hàng chứng minh cụ thể nguồn vốn tự có này vì đây là một yếu tố rất quan trọng ảnh hưởng đến việc thực hiện phương án, dự án. Khi vốn tự có tham gia vào càng lớn thì doanh nghiệp sử dụng vốn sẽ hiệu quả hơn, thận trọng hơn trong việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh.
- Bên cạnh đó, cán bộ tín dụng cần phải đánh giá năng lực tài chính, khả năng sản xuất kinh doanh của khách hàng vay để xem xét hiệu quả vốn tín dụng. Q trình này phải kết hợp với nguyên nhân khách hàng vay, đánh giá tổng quan các phương diện : rủi ro do ngành, rủi ro về giá, thị trường tiêu thụ … đồng thời dựa trên các chỉ tiêu như : khả năng sinh lời, khả năng khai thác và sử dụng tài sản, tình hình sử dụng nguồn vốn và khả năng thanh toán.
- Khi đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn, cán bộ tín dụng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức là khả năng sinh lời của phương án vay và các nguồn thu khác mà khách hàng cam kết trả nợ cho ngân hàng khi nguồn trả nợ chính có sự cố, đồng thời xem xét kèm theo những rủi ro tiềm ẩn có thể mà bước đầu tín dụng chưa thẩm định được nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay và thu hồi nợ hợp lý.
- Tài sản đảm bảo là nguồn trả nợ chính thứ hai nên việc thẩm định kỹ tài sản đảm bảo sẽ giúp ích rất nhiều trong xử lý tài sản nếu khách hàng không trả được nợ.
- Hợp đồng thế chấp là cơ sở pháp lý quan trọng nhất, cần phải xem xét kỹ các yếu tố :
+ Tình trạng pháp lý của tài sản : hợp pháp, không tranh chấp …
+ Nguồn thông tin tham khảo rõ ràng về giá trị, định giá phải chính xác, an tồn, đảm bảo tính khách quan.
+ Đối với các hợp đồng thế chấp hàng hóa : cần xem xét các yếu tố về điều kiện an tồn (phịng cháy, chống trộm cắp, bảo hiểm kho hàng …)
- Việc định giá tài sản phải thường xuyên cập nhật theo giá thị trường, trường hợp có biến động lớn về giá phải nhanh chóng định giá lại và có biện pháp thu hồi bớt nợ vay hoặc yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản kịp thời, tránh gây tổn thất cho ngân hàng.
- Đối với tài sản thế chấp của bên thứ ba, cần phải thông báo rõ về khoản vay, tình trạng khoản vay, xem xét mối quan hệ với khách hàng, tránh tình trạng bên thế chấp tài sản khơng biết gì về khoản vay, dẫn đến khó khăn khi xử lý tài sản đảm bảo.
Giai đoạn quyết định cho vay
- Trước khi cán bộ tín dụng đề xuất cho vay và lãnh đạo ngân hàng quyết định cho vay thì cần phải tập hợp một số thơng tin về tình hình thị trường, chính sách kinh tế, định hướng đầu tư, … để có cái nhìn hệ thống về rủi ro có thể xảy ra.
- Đối với những khoản vay phải thơng qua Hội đồng tín dụng xét duyệt thì có quy mơ lớn, tiềm ẩn rủi ro cao. Do vậy, hoạt động của Hội đồng tín dụng cần quy định thời gian nghiên cứu hồ sơ cụ thể và phải có ý kiến bằng văn bản của tất cả thành viên hội đồng trước khi họp để ra quyết định.
Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau khi cho vay cần phải được thực hiện nghiêm túc nhằm phòng ngừa rủi ro và giảm thiểu trước khi nó xảy ra, gây hậu quả xấu đối với phần vốn cho vay. Tuy nhiên, hiện nay cơng tác này vẫn cịn được thực hiện một cách đối phó cho đủ hồ sơ quy định nên hiệu quả kiểm tra không cao. Các vấn đề cần phải xem xét sau khi cho vay :
- Theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có đúng mục đích hay khơng, kiểm tra tình hình thực tế sử dụng vốn vay so với các chứng từ đã xuất trình hoặc dự kiến ban đầu.
- So sánh thực tế phương án so với dự kiến ban đầu : tình hình các yếu tố đầu vào, thị trường tiêu thụ, tình hình cơ sở vật chất, tài sản đảm bảo tại thời điểm kiểm tra.
- Phân tích những thay đổi của mơi trường kinh doanh, bộ máy quản lý, tình hình tài chính của khách hàng (khách hàng doanh nghiệp), hoặc sự thay đổi về tình trạng gia đình và nguồn thu nhập (khách hàng cá nhân). Từ đó đánh giá ảnh hưởng của các thay đổi này đến khả năng trả nợ.
3.2.3 Nâng cao hiệu quả quy trình quản lý rủi ro tín dụng
Thành lập bộ phận nghiên cứu, phân tích và dự báo kinh tế vĩ mô
- Hiện tại, hiệu quả hoạt động của hệ thống cung cấp thông tin tín dụng của Eximbank và của NHNN chưa cao do thông tin chỉ mang tính định lượng, thiếu những nhận định chuyên môn và dự báo đáng tin cậy. Phần thu thập và phân tích các thông tin kinh tế vĩ mơ được thực hiện bởi phịng tín dụng cá nhân và tín dụng doanh nghiệp của Hội sở, tuy nhiên chưa được cập nhật kịp thời, thường xuyên để hỗ trợ chi nhánh trong thẩm định cho vay.
- Eximbank nên thành lập bộ phận nghiên cứu, phân tích và dự báo kinh tế vĩ mô. Bộ phận này sẽ dựa trên các kênh thông tin, các nguồn nghiên cứu để làm định hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng, chiến lược khách hàng và chiến lược đầu tư vốn. Đồng thời tiến hành phân tích, đánh giá quy mơ, cơ
cấu và hiệu quả tín dụng của các ngành kinh tế, thành phần kinh tế, địa bàn nơng thơn và thành thị, trên cơ sở đó ngân hàng có thể thực hiện các giải pháp mở rộng tín dụng an tồn – hiệu quả – bền vững.
Nâng cao vai trị của cơng tác kiểm sốt nội bộ
- Cần chú trọng cơng tác “hậu kiểm” của kiểm soát nội bộ để tăng cường khả năng kiểm sốt tính tn thủ trong hoạt động cấp tín dụng, giảm thiểu những rủi ro tín dụng. Tại Eximbank hiện nay, bộ phận kiểm soát nội bộ được bố trí ở từng chi nhánh, lương của kiểm sốt nội bộ do Hội sở chi trả và nhân sự bộ phận này do Hội sở chỉ định, bổ nhiệm, miễn nhiệm. Điều này tăng tính độc lập cho bộ phận kiểm sốt nội bộ, có đủ thẩm quyền để thực hiện các nhiệm vụ của mình.
- Tăng cường những cán bộ có trình độ, có kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng kiểm sốt. Tiêu chuẩn đối với người làm cơng tác kiểm soát nội bộ là : có phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật và sự nhìn nhận khách quan; có kiến thức, hiểu biết chung về pháp luật và các nghiệp vụ ngân hàng; có khả năng thu thập, phân tích, đánh giá và tổng hợp thơng tin; có kinh nghiệm làm việc trong lĩnh vực ngân hàng tối thiểu là 2 năm.
- Trong cơng tác kiểm sốt nội bộ, ngồi thực hiện kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung kiểm tra các khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi các biện pháp quản lý nợ có vấn đề và khả năng thu hồi nợ. Bên cạnh đó, cần thực hiện kiểm sốt có trọng điểm, theo các ngành nghề, lĩnh vực đang tiềm ẩn nguy cơ rủi ro để kịp thời chấn chỉnh và đề xuất các giải pháp, tăng cường khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng.
Hạn chế, bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra
Tăng cường hiệu quả xử lý nợ có vấn đề
Do những nguyên nhân khách quan và chủ quan trong q trình cấp tín dụng, nợ xấu phát sinh là điều khơng tránh khỏi, vì vậy cần thiết lập cơ chế xử lý nợ có
năng, nhiệm vụ của các bộ phận có liên quan cũng như một bộ máy đủ mạnh để giải quyết những vấn đề phát sinh trong tiến trình xử lý.
Thực hiện phân tích thực trạng kinh doanh, tài sản bảo đảm, thái độ của khách hàng; khả năng phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, sự hợp tác của khách hàng; tình trạng và khả năng xử lý tài sản bảo đảm. Từ đó, lựa chọn phương thức xử lý : thỏa thuận, cấn trừ nợ hay khởi kiện để áp dụng phù hợp với khả năng của từng chi nhánh, đảm bảo hiệu quả và chi phí hợp lý.
Sử dụng các công cụ bảo hiểm và đảm bảo tiền vay
Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân rất đa dạng mà đôi khi những rủi ro đó ngân hàng khơng thể lường trước được. Do vậy sử dụng các công cụ bảo hiểm và áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra là rất quan trọng.
Yêu cầu khách hàng phải mua bảo hiểm trong quá trình xây dựng và bảo hiểm cơng trình (đối với các dự án đầu tư), bảo hiểm hàng hóa … Một số khách hàng ngại tốn chi phí nên khơng đăng ký sở hữu tài sản, ngân hàng khơng đơn đốc khách hàng hồn thiện các thủ tục về tài sản bảo đảm, việc đăng ký sở hữu tài sản trên đất gặp nhiều khó khăn nên khá nhiều tài sản trên đất, đặc biệt là nhà xưởng, cơng trình xây dựng trên đất thế chấp chưa có giấy tờ về sở hữu tài sản. Do đó, hồ sơ bảo đảm tiền vay khơng đầy đủ, gây khó khăn cho q trình xử lý tài sản thu hồi nợ. Để giảm thiểu những rủi ro về mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện về thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau khi dự án hồn thành là một điều kiện tín dụng, đồng thời thực hiện nghiêm túc công tác kiểm tra, rà soát hồ sơ pháp lý và thực trạng của tài sản bảo đảm.
Thực hiện nghiêm túc phân loại nợ và trích lập dự phịng
Thực hiện trích lập đầy đủ chi phí dự phịng rủi ro tín dụng theo mức độ rủi ro của khoản nợ. Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả năng thu hồi nợ của khoản vay, kiên quyết chuyển nợ quá hạn đối với các trường hợp vi phạm hợp đồng
tín dụng có nguy cơ gây ra rủi ro, thực hiện trích lập dự phịng nhằm bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra.
3.2.4 Các giải pháp về nhân sự
Tuyển chọn và đào tạo cán bộ nhân viên có năng lực và đạo đức nghề
nghiệp
Con người là yếu tố trung tâm, vừa là nền tảng để phát hiện, đánh giá và hạn chế kịp thời những rủi ro tín dụng nhưng đồng thời cũng là nguyên nhân gây ra tổn thất tín dụng từ những rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, năng lực yếu kém. Cần nâng cao hiệu quả của quản trị rủi ro tín dụng bằng cách sử dụng con người là yếu tố tiên quyết trong vận hành cơ chế quản trị rủi ro. Một mơ hình quản trị rủi ro tín dụng có hồn hảo, một quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến mấy nhưng những con người cụ thể để vận hành mơ hình bị hạn chế về năng lực hoặc khơng đáp ứng được các yêu cầu về đạo đức thì sự thiệt hại, tổn thất tín dụng vẫn xảy ra. Do đó các giải pháp về nhân sự giữ một vai trò trọng yếu trong xây dựng các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng.
- Cần lựa chọn những cán bộ có năng lực, trình độ chun mơn và đạo đức tốt để bố trí vào bộ phận tín dụng. Trong các nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ tín