Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam
2.3.1 Về mặt khách quan
Những phân tích, đánh giá trên đây cho thấy sự yếu kém trong hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản ở các NHTM Việt Nam nói chung và Vietcombank nói riêng xuất phát từ các nguyên nhân chủ yếu như sau:
- Tình hình kinh tế vĩ mơ: Sau thời kỳ ảnh hưởng của suy thối kinh tế toàn
cầu. Từ năm 2010, nền kinh tế Việt Nam dần phục hồi. Tốc độ tăng trưởng kinh tế cả nước năm 2010 là 6,78%, vượt chỉ tiêu kế hoạch đặt ra là 6,5%. Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng kinh tế cao nhưng chất lượng tăng trưởng thấp, khi tăng trưởng chủ yếu dựa vào việc tăng vốn đầu tư và lao động. Dẫn đến tỷ lệ lạm phát năm 2010 đã lên mức hai con số (11,75%). Đến năm 2011, việc thắt chặt chính sách tài chính và
tiền tệ nhằm ổn định nền kinh tế đã làm nền kinh tế tăng trưởng chậm lại nhưng lạm phát vẫn ở mức cao gần 18,58% vào cuối năm 2011. Và chính vì mục tiêu thắt chặt chính sách tiền tệ đã làm cho hầu hết các ngân hàng mất khả năng thanh khoản, buộc các ngân hàng phải tăng lãi suất tiền gửi và cho vay của NHTM.
- Đặc trưng của nền kinh tế chuyển đổi: có thể nói những điểm yếu trong
khả năng thanh khoản nói riêng và hoạt động kinh doanh nói chung của các ngân hàng thể hiện các đặc trưng của hệ thống ngân hàng thương mại ở các nền kinh tế chuyển đổi. Sự chi phối của sở hữu nhà nước, năng lực quản lý và mức độ tác động của các cơng cụ chính sách tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước còn yếu, chưa đồng bộ, kỹ năng quản trị thấp, nền tảng công nghệ chưa hiện đại, ... là những đặc trưng dễ thấy. Trong điều kiện đó, khơng thể mong có được một hệ thống ngân hàng thương mại mạnh như các quốc gia phát triển khác.
- Chính sách tiền tệ thiếu nhất quán và có quá nhiều mục tiêu đã làm cho Ngân hàng Nhà nước trong một số tình huống trở nên khó khăn hơn khi lựa chọn công cụ tác động, nhất là trong điều kiện Việt Nam, các công cụ điều tiết vĩ mô trong lĩnh vực tài chính, tiền tệ chưa nhiều, chưa hoàn thiện. Kết quả là, thị trường tiền tệ và các thị trường liên quan: chứng khoán, bất động sản chịu ảnh hưởng không đáng có từ chính sách tiền tệ “đầy tham vọng” đó.
2.3.2 Về mặt chủ quan
Ngoài lý do ảnh hưởng khách quan từ các chính sách và điều kiện kinh tế vĩ mô, những hạn chế về thanh khoản của Vietcombank có thể xuất phát từ các nguyên nhân chủ quan như sau:
- Mặc dù quy định về quản lý thanh khoản đã được ban hành, nhưng việc
triển khai áp dụng nhất là tại các chi nhánh chưa được quan tâm đúng mức từ cấp lãnh đạo đến nhân viên.
- Hội sở chính chưa có quy định cụ thể về các tỷ lệ an toàn trong hoạt động
cần đảm bảo đối với các chi nhánh. Các giới hạn đặt ra cho các chỉ số cho toàn hệ thống phải chăng chưa phù hợp, như tỷ lệ dự trữ tối thiểu chỉ là 9%.
Kết luận Chương 2: Phân tích thực tế tính thanh khoản và quản trị thanh
khoản của Vietcombank được khảo sát cho thấy: Khi lãi suất trên thị trường liên ngân hàng còn thấp, các ngân hàng đã vay qua đêm để đảm bảo dữ trữ bắt buộc và khả năng thanh tốn; cịn nguồn vốn huy động được đem cho vay, mà lại cho vay đầu tư vào chứng khốn, bất động sản - những lĩnh vực có độ rủi ro cao. Khi lượng cung tiền bị siết chặt cũng là lúc lãi suất tăng cao, trong khi các khoản cho vay chưa thể thu hồi (hay khó thu hồi), khả năng thanh khoản sụt giảm là điều tất yếu. Thêm vào đó, các tài sản khác như chứng khốn có thể dễ dàng chuyển đổi sang tiền mặt lại được dự trữ với tỷ lệ khá thấp, cũng làm cho tình trạng căng thẳng thanh khoản trầm trọng thêm. Rõ ràng khi Ngân hàng Nhà nước thực thi chính sách thắt chặt tiền tệ, khả năng thanh khoản của các ngân hàng thương mại đã gặp khó khăn nhất định. Dĩ nhiên, đó là thách thức nhưng cũng là cơ hội để Vietcombank cũng như các ngân hàng nhìn lại mình và có các giải pháp hợp lý nhằm đạt đến sự tăng trưởng bền vững trong tương lai trước khi quá muộn.
Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG
MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM
3.1 Định hướng phát triển của ngành Ngân hàng Việt Nam và Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam
3.1.1 Định hướng phát triển của Ngành Ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2011-2020 2011-2020
Khu vực ngân hàng Việt Nam trong thời gian tới cần phải tập trung phấn đấu nâng cao năng lực tài chính và năng lực hoạt động bắt kịp tốc độ phát triển của ngân hàng một số nước phát triển trong khu vực. Theo định hướng, Việt Nam đến năm 2020 phải đảm bảo phát triển một hệ thống ngân hàng vững mạnh, cạnh tranh và năng động, hỗ trợ và đóng góp tích cực vào sự phát triển của nền kinh tế. Đồng thời, phải hướng tới một nền tảng công nghệ ngân hàng sẵn sàng đối mặt với những thách thức của tự do hóa và tồn cầu hóa. Cụ thể:
- Ngân hàng Nhà nước tập trung xây dựng và phát triển thành một ngân hàng trung ương với tầm nhìn, triển vọng vì lợi ích của khu vực tài chính, củng cố và nâng cao niềm tin của dân chúng đối với những động thái chính sách của Ngân hàng Nhà nước; thực thi chính sách tiền tệ hiệu quả, chủ động với các cơng cụ chính sách tiền tệ (lãi suất, tỷ giá) mang tính thị trường; từng bước tiến tới tự do hóa thị trường tài chính; nâng cao năng lực thanh tra giám sát ở một cấp độ mới;
- Các tổ chức tín dụng, nhất là các NHTM trong nước, có những đổi mới
mạnh mẽ trong mơ hình tổ chức, mở rộng các hoạt động xuyên quốc gia và nếu đủ mạnh có thể từng bước thành lập một số tập đồn tài chính; đổi mới và nâng cao năng lực cạnh tranh, năng lực quản trị kinh doanh, quản trị rủi ro, năng lực tài chính; xây dựng những điều kiện tín dụng mới, tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp, nhất là các doanh nghiệp vừa và nhỏ tiếp cận nguồn vốn; phát triển tín dụng vi mơ, các phương thức ngân hàng mới để đáp ứng tốt hơn nhu cầu vốn và
những dịch vụ tài chính của nền kinh tế. Điều này vừa nâng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống tài chính vừa điều chỉnh được cấu trúc của thị trường tài chính.
Qua 1 năm thực hiện kế hoạch, tình hình kinh tế xã hội có nhiều khó khăn, ngành Ngân hàng đã quyết liệt triển khai các giải pháp điều hành của Chính phủ và đã đóng góp tích cực cho việc kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, bảo đảm an sinh xã hội. Năm 2012 là năm rất quan trọng trong việc thực hiện kế hoạch nhưng tình hình thế giới và trong nước vẫn cịn nhiều khó khăn, thách thức. Chính vì vậy, mục tiêu hoạt động của ngành Ngân hàng vẫn là kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đồng thời tái cấu trúc hệ thống ngân hàng. Các nhóm giải pháp điều hành chủ yếu gồm:
- Điều hành linh hoạt các công cụ chính sách tiền tệ để kiểm sốt lượng tiền
cung ứng, bảo đảm khả năng thanh khoản, hỗ trợ tích cực vốn cho các TCTD, ổn định thị trường.
- Điều hành các mức lãi suất chủ đạo của NHNN phù hợp với diễn biến thị
trường, kết hợp các biện pháp hành chính.
- Thực hiện mạnh mẽ các biện pháp điều hành nhằm kiểm sốt tốc độ tăng trưởng tín dụng dưới 20%, tổng phương tiện thanh toán khoảng 15-16% và điều chỉnh cơ cấu tín dụng theo hướng tập trung cho sản xuất nông nghiệp, nông thôn, xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp nhỏ và vừa; hạn chế cho vay đối với lĩnh vực phi sản xuất để đảm bảo tỷ trọng cho vay đối với lĩnh vực phi sản xuất.
- Điều hành thị trường ngoại hối và tỷ giá phù hợp với tình hình cung cầu ngoại tệ, tăng tính thanh khoản của thị trường.
- Các mặt công tác khác như thanh tra, giám sát ngân hàng, cơng tác thống kê,
phân tích, dự báo thơng tin, truyền thơng,…
3.1.2 Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Nam
Trên cơ sở phân tích mơi trường hoạt động kinh doanh, bám sát định hướng điều hành của Chính phủ và NHNN, Vietcombank sẽ hoạt động theo phương châm
“ Đổi mới – Chuẩn mực – An toàn – Hiệu quả”, chủ động tái cơ cấu và phối hợp với đối tác Mizuho để tạo ra những bước đột phá trong quản trị và kinh doanh.
Và để thực hiện được các chỉ tiêu kinh doanh đề ra và mục tiêu duy trì tăng trưởng và thị phần, nâng cao hiệu quả kinh doanh, Vietcombank tập trung thực hiện nghiêm túc các nhiệm vụ và giải pháp sau:
- Đẩy mạnh huy động vốn được xác định là nhiệm vụ trọng tâm ưu tiên hàng
đầu.
- Đảm bảo tăng trưởng tín dụng an tồn, chất lượng và hiệu quả. Tiếp tục quản
lý tốt khu vực đầu tư và lĩnh vực đầu tư.
- Nâng cao chất lượng hoạt động dịch vụ, giữ vững thị phần.
- Tiếp tục cơ cấu lại danh mục đầu tư theo tiêu chí hiệu quả.
- Chủ động tái cơ cấu Vietcombank, hoàn thiện cơ cấu tổ chức; tham gia chương trình tái cấu trúc theo sự phân công của NHNN.
- Củng cố quản trị hệ thống, tăng cường công tác quản trị rủi ro, công tác kiểm
tra, giám sát.
- Tăng cường quản lý tài chính và đẩy nhanh tiến độ xây dựng cơ bản.
- Chủ động tham gia công tác an sinh xã hội, đẩy mạnh các hoạt động truyền
thông, đối ngoại, tái định vị thương hiệu và các sự kiện nội bộ.
3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt nam
3.2.1 Đảm bảo vốn tự có ở mức cần thiết
Rõ ràng khi thành lập, ngân hàng phải đảm bảo mức vốn điều lệ cao hơn mức vốn pháp định. Ở đây, muốn đề cập đến vấn đề, ngân hàng nên duy trì mức vốn tự có một cách hợp lý, cân đối so với quy mô và phạm vi hoạt động của ngân
hàng mình. Một chỉ số H1, H2 quá cao hay q thấp đều khơng hiệu quả và an tồn
đối với ngân hàng.
Bên cạnh đó, cần xây dựng và đảm bảo chỉ số CAR phù hợp. Theo “Financial Management and Analysis of Projects” của ADB năm 2005, có kiến nghị rằng: hệ số CAR ở mức 8% áp dụng với các OECD, còn đối với các nền kinh tế mới
nỗi hệ số này nên là 12%. Do vậy, mặc dù NHNN không yêu cầu, những Vietcombank cần cố gắng để đạt hệ số CAR tối thiểu 12%.
3.2.2 Cân đối cơ cấu nguồn vốn và sử dụng vốn phù hợp
Thực hiện cơ cấu lại nguồn huy động và cho vay, đặt ra một tỷ lệ phù hợp nhằm hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất, đó là cơ cấu lại nguồn vốn huy động và cho vay trên thị trường I (huy động tiền gửi từ các tổ chức và dân cư), dư nợ cho vay ngắn hạn với cho vay trung hạn, giữa nguồn huy động ngắn hạn dùng để cho vay trung, dài hạn.
Xem xét ưu tiên phát hành các giấy tờ có giá cho nghiệp vụ huy động vì các loại giấy tờ này đảm bảo cho Ngân hàng có nguồn vốn ổn định, khơng biến động thường xuyên như tiền gửi thông thường.
Hạn chế cho vay tập trung vào một số khách hàng lớn, vào một số ngành nghề, vào các lĩnh vực nhạy cảm có độ rủi ro và có tính đầu cơ cao như chứng khoán, bất động sản. Ưu tiên đầu tư vào các tài sản dễ dàng chuyển đổi thành tiền mặt một cách nhành chóng nhưng vẫn đảm bảo có hiệu quả kinh doanh.
Nghiêm túc thực hiện các quy định về dự trữ bắt buộc của Ngân hàng Nhà nước, phải duy trì một tỷ lệ dự trữ có tính lỏng cao (bao gồm tiền mặt trong ngân hàng, tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước và các tài sản khác).
3.2.3 Xây dựng cơ chế chuyển vốn nội bộ phù hợp:
Vietcombank và các ngân hàng thương mại khác trong thời gian qua không ngừng mở rộng mạng lưới hoạt động. Đây là một lợi thế rất đáng kể so với các ngân hàng nước ngoài khi mở chi nhánh tại Việt Nam. Tuy nhiên, ngồi việc tính bài tốn chi phí - lợi nhuận mang lại khi mở các chi nhánh, phòng giao dịch, các ngân hàng phải tính đến việc ln chuyển các dịng vốn giữa chi nhánh, phịng giao dịch với hội sở chính như thế nào để đảm bảo tính thanh khoản của cả hệ thống với chi phí thấp nhất. Muốn làm được điều này, cần có một nền tảng cơng nghệ (hệ thống ngân hàng cốt lõi - core banking) hiện đại. Do vậy, khơng cịn cách nào khác, các ngân hàng cần phải đầu tư nhiều hơn vào công nghệ thông tin; tất nhiên, khơng dễ dàng gì để thực hiện được trong khi quy mơ vốn tự có của các ngân hàng thương
mại còn nhỏ như hiện nay. Tuy nhiên, trong mọi tình huống, việc luân chuyển vốn nội bộ phải gắn với hiệu quả kinh doanh của từng chi nhánh, phòng giao dịch và vốn được tập trung về hội sở chính; có như vậy mới dự báo, đo lường được nhu cầu thanh khoản một cách chính xác và từ đó có chiến lược quản trị thanh khoản phù hợp.
Cơ chế chuyển vốn nội bộ cịn phải tính đến sự khác biệt về điều kiện kinh tế - xã hội ở địa bàn mà chi nhánh, phịng giao dịch hoạt động. Một chính sách giống nhau đối với mọi điểm giao dịch có thể dẫn đến việc mất thị phần khơng đáng có; chẳng hạn, lãi suất huy động tiền gửi ở các địa bàn đều giống nhau có thể làm giảm lượng tiền gửi ở một số địa bàn có mức độ cạnh tranh cao hoặc có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn. Một chính sách phân biệt hố phù hợp sẽ góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế nhờ lợi thế quy mô.
3.2.4 Quản lý tốt rủi ro lãi suất và khe hở lãi suất
Cần hoàn thiện các quy định liên quan đến huy động vốn và cho vay (nhất là huy động, cho vay trung dài hạn) theo lãi suất thị trường; cần có cách giải quyết một cách khoa học để khơng xảy ra tình trạng các khách hàng gửi tiền rút tiền trước hạn khi lãi suất thị trường tăng cao hoặc khi đối thủ khác đưa ra lãi suất hấp dẫn khách hàng hơn. Hiện nay, xuất hiện một thực tế là các doanh nghiệp vay vốn ngắn hạn, đến hạn khơng chịu trả nợ vay vì họ e ngại sau khi trả sẽ rất khó vay lại được tiền từ ngân hàng, cũng như họ chấp nhận chịu phạt lãi suất quá hạn ghi trong hợp đồng vì như vậy, so ra vẫn còn thấp hơn lãi suất cho vay mới. Chính điều này đã gây ảnh hưởng lớn đến khả năng thanh khoản của ngân hàng.
Và ngày càng hoàn thiện sản phẩm, dịch vụ phù hợp cho từng loại khách hàng nhằm giữ chân khách hàng cũ và phát triển khách hàng mới. Ngoài ra, cần hồn thiện các quy chế, quy trình để giải quyết một cách khoa học và hiệu quả việc cân đối kỳ hạn, hạn chế rủi ro lãi suất và khe hở lãi suất.
3.2.5 Nâng cao năng lực quản trị trong rủi ro thanh khoản
Cần thiết phải xem quản trị rủi ro thanh khoản là một ưu tiên hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng bằng cách nâng cao năng lực quản trị rủi ro
thanh khoản của ban điều hành, nâng cao năng lực hoạch định và dự báo với độ chính xác cao các luồng tiền vào, luồng tiền ra, đặc biệt là các luồng tiền liên quan