Về quá trình xử lý nợ xấu ở các ngân hàng, một số giải pháp góp phần thành cơng trong công tác xử lý nợ xấu hiện nay như: Thứ nhất, khôi phục chế độ kiểm
sốt nội bộ. Theo đó, thiết lập, duy trì ngay trong nội bộ ngân hàng các quy trình, thủ tục quản lý vốn, hoạt động tín dụng và thanh tốn. Đề cao vai trị và trách nhiệm quản trị, kiểm soát rủi ro trong hoạt động ngân hàng. Thứ hai, xây dựng hệ thống thông tin minh bạch về các định chế tài chính trong nước cũng như tiêu chuẩn hóa hệ thống thơng tin về các khoản nợ xấu để tăng cường sự tiếp cận, nâng cao hiệu quả xử lý nợ xấu.
Thứ ba, xây dựng cơ chế, chính sách khuyến khích sáp nhập, hợp nhất, tham
gia tái cơ cấu các TCTD và xử lý nợ xấu (miễn, giảm thuế, hỗ trợ nguồn vốn tín dụng ưu đãi…); hoàn thiện các thủ tục pháp lý về tài sản đảm bảo, thu hồi nợ, thu giữ tài sản, phát mại tài sản và định giá tài sản. Hạn chế hình sự hóa các quan hệ kinh tế, dân sự. Thứ tư, tăng cường sự tham gia, phối hợp giữa các TCTD với các
bộ, ngành, Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan hữu quan trong việc phát mãi, đấu giá, thanh lý tài sản thế chấp, hỗ trợ các thủ tục cần thiết để xử lý nhanh và hiệu quả nợ xấu.
Thứ năm, cần thay đổi cách thức hoạt động của VAMC, tạo lập thị trường
gắn kết người bán và người mua; VAMC phải là người kinh doanh nợ, kinh doanh hợp pháp, đầu cơ hợp pháp các khoản nợ. Tăng cường tiềm lực tài chính để VAMC có thể chủ động xử lý tận gốc nợ xấu như nâng vốn điều lệ, cho phép VAMC được phát hành trái phiếu có thể chuyển đổi, thế chấp, cầm cố để mua nợ xấu. Tăng quyền chủ động quyết định cho VAMC trong việc cơ cấu lại nợ, bán nợ, bán tài sản bảo đảm mà không phải trao đổi để thống nhất với TCTD có nợ xấu.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3
Nội dung chương 3 nhằm tổng kết lại các định hướng hoạt động và định hướng lợi nhuận của các NHTMCPNY, kết hợp với những vấn đề có tác động đến tỷ suất sinh lợi ngân hàng TMCPNY mà đã được tìm ra ở chương 2, từ đó xây dựng những giải pháp giúp gia tăng tỷ suất sinh lợitại các NHTMCPNY.
Một số nhóm giải pháp chủ yếu đã được đưa ra như: giải pháp về quy mô vốn, giải pháp về quản trị thanh khoản, giải pháp gia tăng thu nhập lãi thuần, giải pháp đa dạng hóa các hoạt động của ngân hàng và các giải pháp khác.
PHẦN KẾT LUẬN
Ngân hàng khơng chỉ đóng vai trị như một doanh nghiệp đơn thuần với mục tiêu hoạt động vì tỷ suất sinh lợi, ngân hàng cịn là kênh trung chuyển vốn trong nền kinh tế thông qua việc huy động tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế và đầu tư vào những nơi cần vốn. Việc một ngân hàng hoạt động có hiệu quả, khơng chỉ giúp cho ngân hàng đạt được mục tiêu riêng của mình mà cịn giúp cho cả nền kinh tế phát triển theo thơng qua những món vay được đặt đúng đối tượng (các doanh nghiệp có phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả, những dự án khả thi), mà từ những đối tượng này sẽ có thêm nhiều sản phẩm, dịch vụ được tạo ra làm tăng GDP của nước nhà. Với những vai trị và tính chất đặc biệt của ngân hàng, việc phân tích tỷ suất sinh lợi thực sự hết sức quan trọng.
Luận văn: "Các nhân tố ảnh hưởng đến tỷ suất sinh lợi tại các NHTMCPNY Việt Nam" là sự kết hợp giữa nghiên cứu thực trạng tình hình lợi nhuận, các nhân tố đến tỷ suất sinh lợi tại các NHTMCPNY và ứng dụng mơ hình định lượng nhằm tìm ra các nhân tố tác động đến tỷ suất sinh lợi các NHTMCPNY một cách khoa học. Từ các kết quả thu được qua q trình nghiên cứu thực trạng và ứng dụng mơ hình định lượng đưa ra những giải pháp nhằm gia tăng tỷ suất sinh lợi tại các ngân hàng.
Do thời gian có hạn cùng với hạn chế về việc thu thập thông tin, khả năng của người viết, bài viết chỉ đưa ra những giải pháp chưa thực sự cụ thể đối với các NHTMCPNY. Giải pháp chưa mang tính cụ thể khi đi sâu vào phân tích một ngân hàng cụ thể. Kính mong nhận được sự đóng góp từ phía thầy cơ để luận văn hồn thiện hơn.
MỤC LỤC
TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG
DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ
LỜI MỞ ĐẦU .................................................................................................. 1
CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN TỶ SUẤT SINH LỢI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ............................... 4
CỔ PHẦN NIÊM YẾT.............................................................................................. 4
1.1. Tổng quan về tỷ suất sinh lợi của NHTMCPNY ............................................. 4
1.1.1. Khái niệm về NHTM ................................................................................. 4
1.1.2. Khái niệm về NHTMCPNY ...................................................................... 5
1.1.3. Tỷ suất sinh lợi của các NHTMCPNY ...................................................... 6
1.2. Các nhân tố ảnh hưởng đến tỷ suất sinh lợi các NHTMCPNY ..................... 11
1.2.1. Nhân tố vi mô .......................................................................................... 11
1.2.2. Nhân tố vĩ mô .......................................................................................... 18
1.3. Nghiên cứu trước đây về ảnh hưởng của các nhân tố đến tỷ suất sinh lợi ngân hàng thương mại .................................................................................................... 20
1.4. Thiết kế mơ hình nghiên cứu .......................................................................... 25
1.4.1. Mơ hình lý thuyết .................................................................................... 25
1.4.2. Các biến và giả thuyết nghiên cứu .......................................................... 25
CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN TỶ SUẤT SINH LỢI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NIÊM YẾT
VIỆT NAM ............................................................................................................... 34
2.1. Sơ lược về hệ thống NHTM Việt Nam .......................................................... 34
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển ........................................................... 34
2.1.2. Sơ lược về tình hình hoạt động các NHTM Việt Nam ........................... 36
2.2. Vài nét về các NHTMCPNY tại Việt Nam .................................................... 39
2.2.1. Quá trình niêm yết của các NHTMCP .................................................... 39
2.2.2. Tình hình hoạt động NHTMCPNY Việt Nam ........................................ 40
2.3. Thực trạng tỷ suất sinh lợi tại các NHTMCPNY Việt nam ........................... 43
2.3.1. Tình hình tỷ suất sinh lợi tại các NHTMCPNY Việt Nam ..................... 43
2.3.2. Thực trạng các nhân tố ảnh hưởng đến tỷ suất sinh lợi tại các NHTMCPNY Việt Nam .................................................................................... 47
2.4. Mơ hình nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến tỷ suất sinh lợi của NHTMCPNY Việt Nam ........................................................................................ 55
2.4.1. Mẫu nghiên cứu ....................................................................................... 55
2.4.2. Phương pháp xử lý, phân tích số liệu ...................................................... 55
2.4.3. Quá trình thực hiện mơ hình ................................................................... 57
2.5. Đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận các NHTMCPNY Việt Nam66 KẾT LUẬN CHƢƠNG 2 ........................................................................................ 68
CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP VẬN DỤNG TÁC ĐỘNG CÁC NHÂN TỐ NHẰM NÂNG CAO TỶ SUẤT SINH LỢI TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NIÊM YẾT VIỆT NAM ...................................................................... 69
3.2. Giải pháp vận dụng tác động của các nhân tố nhằm nâng cao tỷ suất sinh lợi
tại các NHTMCPNY tại Việt Nam ....................................................................... 73
3.2.1. Nhóm giải pháp về quy mơ vốn ngân hàng ............................................. 73
3.2.2. Nhóm giải pháp về quản trị thanh khoản ................................................ 74
3.2.3. Nhóm giải pháp gia tăng lợi nhuận từ lãi thuần ...................................... 75
3.2.4. Nhóm giải pháp gia tăng lợi nhuận ngoài lãi thuần ................................ 77
3.2.5. Nhóm giải pháp giúp giảm chi phí hoạt động, gia tăng hiệu quả ........... 79
3.2.5. Một số giải pháp khác ............................................................................. 80
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3 ........................................................................................ 81
Tài liệu tiếng Việt
1. Bùi Thị Bích Vân, 2012. Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng
Nông nghiệp và phát triển nông thông Việt Nam, luận văn thạc sĩ, Đại học Kinh
tế TP.HCM.
2. Cơng ty TNHH chứng khốn ngân hàng Việt Nam thịnh vượng, 2014, Báo cáo
ngành ngân hàng Việt Nam, tháng 1.
3. Công ty TNHH chứng khoán ngân hàng Việt Nam thịnh vượng, 2014, Báo cáo
ngành ngân hàng Việt Nam, tháng 9.
4. Công ty TNHH KPMG, 2013. Khảo sát ngành ngân hàng Việt Nam năm 2013. 5. Đào Lê Kiều Oanh và Phạm Anh Thủy, 2011. Vai trị phát triển dịch vụ phi tín
dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Phát triển và hội nhập,
số 6 (16) tháng 9 - 10.
6. Hoàng Trọng và Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2008. Phân tích dữ liệu với SPSS, NXB Hồng Đức.
7. Lê Thị Lợi, 2013. Vốn chủ sở hữu trong các ngân hàng tại Việt Nam, các vấn đề về quản trị vốn, Tạp chí ngân hàng, số 2 + 3.
8. Ngân hàng nhà nước, Báo cáo thường niên 2007-2013. 9. Ngân hàng TMCP Á Châu, Báo cáo thường niên 2007-2013.
10. Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Báo cáo thường niên 2007-2013. 11. Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội, Báo cáo thường niên 2007-2013. 12. Ngân hàng TMCP Nam Việt, Báo cáo thường niên 2007-2013.
13. Ngân hàng TMCP Sài gịn thương tín, Báo cáo thường niên 2007-2013. 14. Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Báo cáo thường niên 2007-2013. 15. Ngân hàng TMCP Quân đội, Báo cáo thường niên 2007-2013.
16. Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam, Báo cáo thường niên 2007-2013. 17. Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, Báo cáo thường niên
Nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận tại các ngân hàng thương mại Việt Nam, luận văn thạc sĩ, Đại học Kinh tế TP.HCM
20. Peter S.Rose, 2002. Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính.
21. Trần Huy Hoàng, 2010. Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Lao động xã
hội.
22. Trương Quang Thơng, 2010. Phân tích hiệu năng hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam, NXB Phương Đông.
23. Võ Bảo Mai Trâm, 2013. Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của các ngân hàng thương mại niêm yết tại Việt Nam, luận văn thạc sĩ, Đại học Kinh
tế TP.HCM.
Tài liệu tiếng Anh
1. Abdel-Hameed M. Bashir, 2000. Determinants of profitability in islamic
banks: some evidence from the middle east. Paper presented at the Research
Forum (ERF) 10th Annual Conference 26-29 October.
2. Alexious, C., Sofoklis, V. 2009. Determinants of bank profitability: Evidence from the Greek Banking sector. Economic Annal, 182, 93-118.
3. Ali, K., Akhtar, M., F & Pror. Ahmed, H., 2011. Bank-Specific and Macroeconomic Indicators of Profitability - Empirical Evidence from the Commercial Banks of Pakistan. International journal of business and social science. 2(6).
4. Al-Jafari, M. K. & Alchami, M., 2014. Determinants of Bank Profitability : Evidence from Syria. Journal of Applied Finance & Banking. 4(1), 17-25. 5. Alper. A & Anbar. A. 2011. Bank specific and macroeconomic determinants
of commercial bank profitability: Empirical Evidence from Turkey. Business and Economics Research journal, 2, 135-152.
6. Angbazo, L., 1997. Commercical bank net interest margins, default risk, interest-rate risk, and off-balance sheet banking. Journal of Banking and
of Greece Working Paper, 25, 5-26.
8. Athanasoglou, P. P., Delis, M. D., & Staikouras, C, 2006b. Determinants of bank profitability in the South Eastern Europe region. Journal of Finencial Decision Making, 2, 1-17.
9. Ben Naceur, S., 2003. The determinants of the Tunisian banking industry profitability: Panel evidence. Paper presented at the Economic Research
Forum (ERF) 10th Annual Conference. Marrakesh-Marcocco 16-18 December. 10. Berger, A. N, 1995. The Relationship between Capital and Earnings in
Banking. Journal of Money, Credit and Banking, 27(2), 432-456.
11. Bourke, P, 1989. Concentration and Other Determinants of Bank Profitability in Europe, North America and Australia. Journal of Banking and Finance, 13, 65-79.
12. Deger Alper and Adem Anbar, 2011. Bank Specific and Macroeconomic Determinants of Commercial Bank Profitability : Empirical Evidence from Turkey. Business and Economics Research Journal, 2(2), 139-152.
13. Demirguc-Kunt, A., & Huizinga, H., 1999. Determinant of Commercial Bank Interest Margins and Profitability: Some International Evidence. Word Bank
Economic Review, 13, 379-408.
14. Demirguc-Kunt, A., & Huizinga, H., 2000. Financial structure and bank profitability. The World Bank Policy Research Working Paper Series 2430.
15. Gungor, B. 2007. Turkiye'de Faaliyet Gosteren Yerel ve Yabanci Bankalarin Karlilik Seviyelerini Etkileyen Faktortler: Panel Veri Analizi. Iktisat Isletme va Finens, 22(258), 40-63.
16. Guru. B.K, Staunton, J. & Balashanmugam, B , 1999. Determinants of Commercial Bank Profitability in Malaysia. 12th Annual Finance and Banking Conference, Sidney.
18. Javaid, S., Anwar, J., Zaman, K. & Gafoor, A. 2011. Determinants of Bank Profitability in Pakistan: Internal Factor Analysis. Mediterranean Journal of Social Siences, 2(1), 59-78.
19. Lui, H. & Wilson, J, 2010. The profitability of Banks in Japan. Applied Financial Economics. 20(24), 1851-1866.
20. Molyneux, P. & Thornton, J. 1992. The determinants of the Tunisian Banking Industry Profitability: Panel Evidence. University Libre de Tunis Working
Papers.
21. Perry, P. 1992. Do Banks Gain or Lose From Inflation. Journal of Retail Banking, 14(2), 25-30.
22. Short, B., 1979. The relationship between Commercial Bank Profitability Rates and Banking Concentration in Canada, Western Europe and japan.
Journal of Banking and Finance, 3, 209-19.
23. Sufian, F. 2011. Profitability of the Korean Banking Sector: Panel Evidence on Bank-Specific and Macroeconomic Determinants. Journal of Economics and
Management, 7(1), 43-72.
24. Trujilo-Ponce, A., 2013. What determines the profitability of banks? Evidence from Spain. International Journal of Economics, Finance and Management. 2( 4).
25. Yoppy Palupi, P., 2013. The Effect of Liquidity Risk and Non Performing Financing ( NPF ) Ratio to Commercial Sharia Bank Profitability in Indonesia.
International Proceedings of Economics Development & Research, 73, 57-61
26. Zeitun, R., 2013. Determinants of Islamic and conventional banks performance in GCC countries using panel data analysis. Global economy and finance journal, 5(1), 53-72.
(Nguồn: Báo cáo ngành ngân hàng, VPBS, tháng 1/2014) 37234 29605 28112 23174 12425 12355 12295 11256 9377 9000 8866 8848 8000 6460 5770 5550 5335 5000 5000 4798 4250 4000 4000 3750 3369 3234 3101 3098 10000 3018 3010 3002 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 CTG BID STB SCB ACB SHB Maritime Bank VPB SEA Bank Dong A Bank VIB Southern Bank MHB Dai A Bank Sai Gon Bank NVB Bao Viet Bank Kien Long Bank Viet Capital Bank Bac A Bank
Vốn điều lệ các ngân hàng Việt Nam - năm 2013 (tỷ đồng)
Độ lệch chuẩn: 7.364 Trung vị: 4.798 Trung bình: 7.651
Correlations SIZE CAPSI ZE CRE_ RISK LIQUIDI TY
NIM NII CIR GW INF TAX ROA ROE
SIZ E Pearson Correlation 1 -.525 ** -.409** -.071 -.150 -.255* .094 -.371** -.197 .141 -.198 .285* Sig. (2- tailed) .000 .001 .582 .241 .044 .464 .003 .122 .270 .120 .024 N 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 CA PSI ZE Pearson Correlation -.525 ** 1 .016 .316* .591** .657** .091 .282* .114 -.200 .702** -.095 Sig. (2- tailed) .000 .903 .012 .000 .000 .476 .025 .374 .117 .000 .459 N 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 CR E_ RIS K Pearson Correlation -.409 ** .016 1 .057 -.219 -.112 .020 .181 .047 -.107 -.174 -.115 Sig. (2- tailed) .001 .903 .659 .085 .381 .879 .156 .715 .406 .173 .368 N 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 LIQ UI DIT Y Pearson Correlation -.071 .316 * .057 1 .351** .458** .212 .090 .132 .152 .479** .387** Sig. (2- tailed) .582 .012 .659 .005 .000 .095 .482 .304 .234 .000 .002 N 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 NI M Pearson Correlation -.150 .591 ** -.219 .351** 1 .729** .174 .243 .069 -.189 .870** .353** Sig. (2- tailed) .241 .000 .085 .005 .000 .173 .055 .590 .139 .000 .005 N 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 NII Pearson Correlation -.255 * .657** -.112 .458** .729** 1 .313* .441** .082 .114 .900** .442** Sig. (2- tailed) .044 .000 .381 .000 .000 .012 .000 .523 .372 .000 .000 N 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63
N 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 G W Pearson Correlation -.371 ** .282* .181 .090 .243 .441** .246 1 .433** .037 .328** .190 Sig. (2- tailed) .003 .025 .156 .482 .055 .000 .052 .000 .775 .009 .136 N 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 INF Pearson Correlation -.197 .114 .047 .132 .069 .082 .183 .433 ** 1 .049 .092 .147 Sig. (2- tailed) .122 .374 .715 .304 .590 .523 .151 .000 .704 .475 .249 N 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 TA X Pearson Correlation .141 -.200 -.107 .152 -.189 .114 - .086 .037 .049 1 .060 .309 * Sig. (2- tailed) .270 .117 .406 .234 .139 .372 .503 .775 .704 .642 .014 N 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63 63