: So sánh cơ cấu tài sản hệ thống NHTM Viêt Nam nă
3.2. Giải pháp cho các Ngân hàng thương mại nâng cao hiệu quả kinh doanh
Kết quả mơ hình đã chỉ rõ rằng các NHTM trong giai đoạn 2009 – 2013 đã khơng duy trì được tính hiệu quả kinh doanh ổn định và phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm
ẩn. Kết quả nghiên cứu chỉ ra rằng có sự khác biệt khá rõ theo quy mô và hiệu quả
hoạt động của nhóm NHTM nhà nước và nhóm NHTM cổ phần. Một phần do chênh lệch quy mô đáng kể,một phần do đặc thù về cơ cấu sỡ hữu. Riêng nhóm NHTM cổ phần thì kết quả phân tích chưa cho thấy rõ sự khác biệt trong hiệu quả
hoạt động theo quy mô. Một phần do quy mô chưa có sự khác biệt rõ ràng, một phần do phân khúc thị trường, lĩnh vực hoạt động, cơ cấu tài sản của các NHTM cổ
phần khá giống nhau. Chính vì thế, tác giảđề xuất hai nhóm giải pháp cơ bản: giải pháp chung cho cả hai nhóm và giải pháp riêng cho từng nhóm NHTM nhà nước và nhóm NHTM cổ phần.
3.2.1. Nhóm giải pháp chung cho các Ngân hàng thương mại
3.2.1.1. Tái cấu trúc nợ của khách hàng
Trong quá trình tái cơ cấu hệ thống ngân hàng, bao giờ cũng phải giải quyết vấn đề
nợ xấu của khách hàng. Để giải quyết vấn đề này có nhiều hướng tiếp cận khác nhau. Nếu khách hàng lâm vào tình trạng khó khăn tạm thời, không trả nợ và lãi
đúng hạn do lãi suất tăng cao và do những bất lợi khách quan khác nhưng về lâu dài
73
khách hàng cơ cấu lại các khoản nợ để khách hàng có thể tiếp tục hoạt động được.
Điều này không chỉ giúp bản thân khách hàng mà cịn có thể giúp chính ngân hàng bảo tồn được các khoản cho vay, hơn là cho các khách hàng phá sản và ngân hàng chỉ thu lại được khoản nợ của mình trong quá trình thanh lý tài sản.
Một phần đáng kể của các khoản vay trong khu vực ngân hàng là cho các tập đoàn kinh tế và doanh nghiệp nhà nước. Vì vậy, cải cách các tập đoàn kinh tế và doanh nghiệp nhà nước là rất quan trọng. Chiến lược cải cách của các nhà chức trách hiện tại chủ yếu tập trung vào việc giữ lại các doanh nghiệp lớn, làm ăn có lãi với quyền lực độc quyền lớn hoặc nằm trong các lĩnh vực chiến lược của Nhà nước. Bước đi
đầu tiên là tình hình tài chính thực sự của các tập đoàn kinh tế và doanh nghiệp nhà nước phải được công bố cho công chúng, bao gồm cả báo cáo thu nhập và cân đối kế toán được kiểm toán và sự vay mượn của các doanh nghiệp này từ hệ thống ngân hàng. Những doanh nghiệp này sử dụng tiền công quỹ cho các hoạt động của họ và công chúng cần được biết về các hoạt động này. Sau khi tình trạng tài chính thực sự
của các doanh nghiệp được công khai, mới thực hiện các bước để cải thiện hoạt
động và cơ cấu quản trị. Các kế hoạch này phải được xây dựng, bao gồm cả dự tốn chi phí trong tương lai gần và được thực hiện trong một thời gian nhất định.
3.2.1.2. Quản lý nợ xấu
Nói chung, nợ xấu trong nền kinh tế phải được xử lý bởi nguyên tắc thị trường, đảm bảo hiệu quả kinh tế. Khi vấn đề nợ xấu xảy ra ở mức độ lớn, bản thân hệ thống ngân hàng khó có thể giải quyết, điều này có thể ảnh hưởng đến việc cung cấp tín dụng cho nền kinh tế, lúc đó sẽ cần sự can thiệp của nhà nước. Giải pháp hỗ trợ của nhà nước chỉ nên thực hiện đối với số nợ xấu còn lại sau khi TCTD đã tự xử lý và theo nguyên tắc đảm bảo hài hòa hiệu quả kinh tế và xã hội.
Để nâng cao hiệu quả kinh doanh của NHTM, việc tháo gỡ nút thắt nợ xấu hiện nay
74
xấu lớn như hiện nay, giải pháp khả thi là phải vực dậy thị trường bất động sản, giải quyết hàng tồn kho cho khách hàng, giảm tỷ lệ nợ xấu của khách hàng - giúp giảm tỷ lệ nợ xấu ngân hàng, kết hợp với chính sách mua nợ xấu, xử lý nợ xấu dứt điểm từ phía Nhà nước. NHNN rất cần có chính sách kiểm soát để các NHTM phải nâng cao chất lượng tài sản, kiểm sốt chất lượng tín dụng và giảm nợ xấu. Tập trung xử
lý nợ xấu của các NHTM nhà nước để sớm làm sạch bảng cân đối của NHTM nhà nước.
Nghiên cứu, xây dựng và hoàn thiện khung pháp lý cho việc hình thành, phát triển và quản lý thị trường mua bán nợ; ban hành danh sách các công ty thẩm định giá, công ty kế toán, kiểm toán đủ tiêu chuẩn tham gia quá trình xử lý nợ xấu để xác
định giá trị thị trường của doanh nghiệp, tài sản và các khoản nợ xấu.
3.2.1.3. Thúc đẩy hoạt động M&A, nâng cao khả năng tự chủ tài chính của ngân hàng
Tăng nhanh quy mơ và năng lực tài chính thơng qua tăng vốn để bảo đảm đủ mức vốn tự có theo tiêu chuẩn an toàn vốn của Basel II đến năm 2015 thông qua phát hành cổ phiếu bổ sung và nguồn vốn từ Chính phủ; Mua lại, sáp nhập TCTD và mở
rộng nguồn vốn huy động. Khuyến khích các ngân hàng chủ động sáp nhập theo nguyên tắc thị trường trong thời hạn nhất định. Nếu các ngân hàng không chủ động sáp nhập thì NHNN sẽ chủđộng tổ chức phân tách và sáp nhập.
Trong điều kiện ổn định thì cần nâng cao vốn chủ sở hữu trên cơ sở lợi nhuận từ
hoạt động kinh doanh và hoàn thiện chính sách phân phối lợi nhuận cho phù hợp với đặc điểm kinh doanh của mỗi ngân hàng. Trường hợp cần thiết có thể hạn chế
NHTM cổ phần chia cổ tức, lợi nhuận; kiểm soát chặt chẽ việc chuyển nhượng cổ
phần, vốn góp và tài sản của NHTM cổ phần; giảm dư nợ tín dụng và hạn chế mở
75
3.2.1.4. Tăng cường khả năng huy động vốn và sử dụng vốn hiệu quả.
Thực tế cho thấy tiềm năng huy động vốn nhàn rỗi từ dân cư là rất lớn vì tỷ lệ thanh tốn bằng tiền mặt hiện nay cịn rất cao. Vì vậy, tăng cường huy động vốn sẽ giúp cho các ngân hàng phát triển ổn định. Bên cạnh đó, cần chú trọng tăng huy động vốn trung và dài hạn thông qua kênh phát hành các cơng cụ tài chính. Trên thị
trường tài chính trong nước, có thể phát hành trái phiếu có khả năng chuyển đổi -
Đây là hình thức huy động vốn linh hoạt vì sẽ chủ động được kỳ hạn và quy mơ vốn. Trên thị trường tài chính quốc tế có thể phát hành trái phiếu, cổ phiếu vì với xu thế hội nhập thì thị trường ngân hàng trong nước là địa điểm đầu tư khá hấp dẫn đối với NHTM nước ngoài.
Về sử dụng vốn, không nên đặt mục tiêu tín dụng là hoạt động chủ yếu trong sử
dụng vốn của ngân hàng vì có nguy cơ rủi ro, làm cho thu nhập của ngân hàng giảm sút do bị thu hẹp chênh lệch giữa lãi suất tiền gửi và lãi suất cho vay vì canh tranh gay gắt. Do vậy, nên mở rộng hình thức sử dụng vốn khác như thuê mua tài chính, liên doanh liên kết, bao thanh toán, tài trợ xuất khẩu, bảo lãnh cho các công ty phát hành trái phiếu dài hạn…
Hiện nay mọi nhu cầu vốn của nền kinh tế chủ yếu đều dựa vào hệ thống ngân hàng, trong khi các kênh khác của thị trường vốn lại chưa phát triển và/hoặc hoạt động
đúng chức năng. Về phía các chính sách vĩ mơ khác, cần tiếp tục thực hiện các giải pháp tái cấu trúc thị trường tài chính, khuyến khích sự phát triển của thị trường trái phiếu, đặc biệt là trái phiếu doanh nghiệp, thúc đẩy thị trường chứng khoán phát triển bền vững và hiệu quảđể thực sự trở thành kênh huy động vốn trung và dài hạn trong nền kinh tế. Đồng thời về phía các doanh nghiệp, để có thể huy động được nguồn vốn trên thị trường trái phiếu doanh nghiệp, cần phải chủđộng xây dựng cơ
cấu tài chính bền vững, hoạt động hiệu quả, đa dạng hóa nguồn vốn huy động cho sản xuất kinh doanh cũng như minh bạch hóa thơng tin để tạo dựng uy tín, lịng tin
76
và thu hút được các nhà đầu tư.
3.2.1.5. Xử lý sở hữu chéo trong các ngân hàng thương mại
Hạn chế tình trạng sở hữu, đầu tư chéo, thông qua các biện pháp thanh tra, kiểm tra sở hữu chéo, đầu tư chéo, xử lý nghiêm các trường hợp vi phạm quy định của pháp luật. Làm minh bạch các mối quan hệ rắc rối này để kiểm sốt tình trạng thâu tóm ngân hàng, gây ra nợ xấu cũng là biện pháp quan trọng để tái cấu trúc hệ thống ngân hàng.
Nếu không được thanh tra, giám sát chặt chẽ, nghiêm minh, rất nhiều TCTD sẽ lợi dụng quyền uy của nhóm lợi ích, đảo nợ xấu thành “nợ tốt” và tiếp tục lũng đoạn. Với những TCTD này cần nghiêm khắc đưa ra khỏi hệ thống ngân hàng nếu phát hiện họ vi phạm nguyên tắc hoạt động tài chính. Biện pháp giảm đầu tư, sở hữu chéo hữu hiệu nhất là NHNN phải tiến hành đánh giá thận trọng nguồn lực tài chính của các cổđơng khi tham gia góp vốn, mua cổ phần tại các TCTD để từ chối những nhà đầu tư khơng có đủ năng lực tài chính.
3.2.1.6. Áp dụng các hệ thống quản trị quốc tế
Việt Nam cần thúc đẩy công tác quản trị của hệ thống ngân hàng tiệm cận với những chuẩn mực quốc tế trên các khía cạnh thực thi luật, minh bạch, quản trị rủi ro, mở rộng cơ cấu sở hữu, giảm ảnh hưởng cổđông lớn, tăng cường kiểm tra, giám sát... Để thực hiện các mục tiêu này, cần đảm bảo thực thi Basel II vào năm 2015, áp dụng các chuẩn mực kế tốn quốc tế về trích lập dự phịng, Thơng tư 02 cần thực thi đúng lộ trình đề ra…
Hội nhập quốc tế địi hỏi ngân hàng phải có năng lực tài chính mạnh, kinh nghiệm quản trị rủi ro tốt, đặc biệt là có quy trình nghiệp vụ chuẩn mực tiên tiến và công nghệ hiện đại. Đổi mới hệ thống quản trị ngân hàng phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế tiên tiến, đặc biệt tăng cường hiện đại hóa hệ thống quản trị rủi ro, nâng cao hiệu quả hệ thống kiểm soát, kiểm tốn nội bộđể các NHTM có khả năng
77
tự kiểm sốt một cách có hiệu quả các loại rủi ro trong hoạt động, trước hết là chất lượng tín dụng và khả năng thanh khoản.
Các NHTM cần hiện đại hóa hệ thống cơng nghệ, tạo điều kiện phát triển dịch vụ
ngân hàng mới và nâng cao chất lượng dịch vụ, đồng thời hỗ trợ quản trị ngân hàng có hiệu quả. Mỗi ngân hàng cần chủđộng tiếp cận vốn thị trường tài chính quốc tế
nhằm tìm kiếm và cải thiện cơ cấu nguồn vốn, mở rộng thị phần, tiếp thu công nghệ
hiện đại và nâng cao khả năng quản trị trong hoạt động của mình.
3.2.2. Nhóm giải pháp riêng cho từng nhóm Ngân hàng thương mại
3.2.2.1. Nhóm giải pháp cho các Ngân hàng thương mại nhà nước
Với những thế mạnh xuất phát từ yếu tố lịch sử trong hoạt động ngân hàng tại Việt Nam sau những năm 1975 mà hiện tại nhóm NHTM NN vẫn đang là thành phần dẫn dắt thị trường về thị phần cả về dư nợ tín dụng lẫn huy động vốn. Trong giai
đoạn 2009 – 2013 từ kết quả mơ hình cho thấy hoạt động của nhóm các NHTM NN nhìn chung là không quá kém. Tuy nhiên vẫn còn những vấn đề phải giải quyết nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh