3.1 Giới thiệu khái quát về KienLongBank Cần Thơ
3.1.3 Các sản phẩm của KienLongBank Cần Thơ
3.1.3.1 Các sản phẩm tín dụng
Có nhiều cách phân loại sản phẩm tín dụng khác nhau, dựa vào mục đích tín dụngKienLongBank Cần Thơ chia các sản phẩm tín dụng làm 3 loại: cho vay đầu tư, cho vay sản xuất kinh doanh và tín dụng tiêu dùng.
a) Cho vay đầu tư
Đáp ứng nhu cầu vốn cho việc đầu tư của khách hàng có nhu cầu, bao gồm các loại hình sau:
- Đầu tưdự án, cơng trình xây dựng. - Đầu tư bất động sản, nhà đất. - Đầu tư mua bán chứng khoán. - Đầu tư kinh doanh vàng. - Các loại đầu tư khác.
b) Cho vay sản xuất kinh doanh
Cho vay sản xuất kinh doanh là việc tài trợ vốn cho các tổ chức kinh tế thuộc mọi thành phần kinh tế hoạt động trong các lĩnh vực tại Việt Nam nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh hàng hóa và dịch vụ.
c) Tín dụng tiêu dùng
Đây là một loại hình tín dụng phục vụ cho khách hàng cá nhân là công dân Việt Nam, gồm nhiều loại sản phẩm phong phú hỗ trợ vốn đáp ứng mọi nhu cầu tiêu dùng cho người vay vốn.
3.1.3.2 Các sản phẩm dịch vụ
KienLongBank Cần Thơ luôn chú trọng đến việc phát triển sản phẩm dịch vụ mới phù hợp với nhu cầu khách hàng trong giai đoạn hội nhập. Các sản phẩm dịch vụ chính của Chi nhánh gồm:
a) Dịch vụ khách hàng cá nhân
- Tài trợ vốn cho các lĩnh vực: kinh tế gia đình, bất động sản, tiêu dùng, dịch vụ tài khoản, chuyển tiền...
-Huy động vốn.
b) Dịch vụ khách hàng doanh nghiệp
- Bảo lãnh thị trường nội địa và quốc tế. - Tài trợ thương mại.
- Tài trợ dự án. - Đồng tài trợ.
3.2 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của KienLong Bank Cần Thơ
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng là một báo cáo tài chính cho biết tình hình thu, chi và mức độ lãi lỗ trong hoạt động kinh doanh của
ngân hàng. Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng để tìm ra những khoản chi bất hợp lý và từ đó có biện pháp tăng cường các khoản thu, nâng cao lợi nhuận.
Trong giai đoạn 2010 - 2012 trước những khó khăn và thách thức, KienLong Bank Cần Thơ đã nổlực hết mình và đạt được những kết quả được thể hiện qua bảng số liệu bên dưới.
Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh tạiKienLong Bank Cần Thơ
(Đơn vị: triệu đồng)
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % I Thu nhập 63.755 92.028 124.983 28.273 44,4 32.955 35,8 TN từ lãi 63.295 91.138 123.068 27.844 44,0 31.929 35,0 TN ngoài lãi 461 890 1.915 429 93,0 1.026 115,3 II Chi phí 58.614 82.331 106.494 23.717 40,5 24.163 29,4 CP từ lãi 45.834 64.026 78.626 18.192 39,7 14.600 22,8 CP ngoài lãi 12.780 18.305 27.868 5.525 43,2 9.563 52,2 III LN trước thuế 5.141 9.696 18.489 4.555 88,6 8.792 90,7
(Nguồn: Phịng Kế Tốn - Ngân Quỹ KienLong BankCần Thơ)
Nhìn chung hoạt động kinh doanh tạiKienLong Bank Cần Thơ diễn ra khá tốt trong giai đoạn 2010 - 2012. Tuy chi phí tăng dần qua các năm nhưng tốc độ tăng của thu nhập cao hơn tốc độ tăng của chi phí làm cho lợi nhuận trước thuế của Ngân hàng luôn dương và tăng dần.
Tổng thu nhập
Bảng số liệu ta thấy thu nhập của KienLong Bank Cần Thơ tăng dần qua các năm. Trong đó, thu nhập từ lãi ln chiếm tỷ trọng cao (khoảng 98%) được thu từ các khoản cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay đầu tư, cho vay tiêu dùng… Thu nhập ngoài lãi chiếm tỷ trọng thấp (khoảng2%) thu từ các hoạt động dịch vụ như thu phí chuyển khoản, thực hiện các nghiệp vụ chi hộ, thu hộ, bảo lãnh… Do áp lực của lạm phát cùng với sự khó khăn trong hoạt động huy động vốn đã buộc Ngân hàng tăng lãi suất cho vay làm cho thu nhập từ lãi cũng vì thế
mà tăng cao. Bên cạnh đó cùng với việc thành lập Phịng giao dịch Bình Thủy nhằm mở rộng quy mơhoạt động tín dụng cũng góp phần làm tăng thu nhập của Ngân hàng.
Tổng chi phí
Cùng với sự tăng trưởng nhanh của thu nhập thì chi phí của Ngân hàng cũng tăng nhanh. Chi phí của Ngân hàng bao gồm chi phí lãi và chi phí ngồi lãi trong đó chi phí lãi là chủ yếu. Chi phí lãi là chi phí mà Ngân hàng phải trả để có quyền sử dụng vốn dưới hình thức lãi suất. Hay nói cách khácchi phí lãi chính là lãi tiền gửi của khách hàng, lãi suất đi vay từ các nguồn như: vay các tổ chức tín dụng khác, vay NHNN. Chi phí ngồi lãi là những chi phí phải chi cho các chương trình quảng cáo, các chương trình khuyến mãi nhằm thu hút khách hàng sử dụng các dịch vụ của Ngân hàng.
Các khoản chi phí tăng cao trong giai đoạn này vì Ngân hàng phải cạnh tranh gay gắt trong hoạt độngthu hút vốn trong địa bàn. Cùng với biện pháp tăng lãi suất huy động thì KienLong Bank Cần Thơ cịn thực hiện nhiều chương trình khuyến mãi như “gửi một lần trúng nhiều lần”, “rồng phun vàng”, “gởi 2 triệu cơ may trúng 2kg vàng SJC” nhằm thu hút tiền gửi, kết hợp với các biện pháp marketing làm cho chi phí của Ngân hàng tăng cao. Trong tổng chi phí thì chi phí lãi ln chiếm tỷ trọng cao vì đồng vốn sử dụng trong hoạt động của Ngân hàng chủ yếu là vốn huy động. Cộng với việc mở thêm Phòng giao dịch Bình Thủy cũng làm chi phí tăng cao vào năm 2011. Nhưng nhìn chung các khoản chi phí chỉ tăng ở mức thấp.
Lợi nhuận trước thuế
Là chỉ tiêu quan trọng trong hoạt động của NHTM vì mọi hoạt động của ngân hàng đều hướng về chỉ tiêu lợi nhuận. Đối với KienLong Bank Cần Thơ cũng vậy, đạt được lợi nhuận cao nhưng vẫn đảm bảo được an toàn trong hoạt động luôn là vấn đề được quan tâm hàng đầu. Giai đoạn 2010 - 2012 tuy thu nhập và chi phí của Ngân hàngtăng trưởng nhưng lợi nhuận trước thuế vẫn tăng qua các năm điều đó chứng minh rằng thu nhập hàng năm ln lớn hơn chi phí bỏ ra và tốc độ tăng trưởng của thu nhập cao hơn tốc độ tăng trưởng của chi phí. Thơng qua phân tích chỉ tiêu lợi nhuận có thể kết luận rằnghoạt động kinh doanh của Ngân hàng ngày càng được nâng cao hiệu quả.
Nhìn lại chặng đường 3 năm, có thể thấy KienLong Bank Cần Thơ đã hoạt động rất tốt. Trong bối cảnh nền kinh tế xã hội diễn biến phức tạp như lạm phát và nhập siêu tăng cao, thị trường chứng khoán suy giảm. Bên cạnh đó, chính phủ cịn ban hành nhiều chính sách kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội nhưng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng vẫn có lợi nhuận và lợi nhuận năm sau cao hơn năm trước. Đó chính là nhờ tầm nhìn chiến lược của Ban lãnh đạo và trên hết là sự nhiệt tình, đồn kếtcủa tất cả các nhân viên trẻ năng động của Ngân hàng, vì thếNgân hàng cần giữ vững và phát huy hơn nữa. Tuy nhiên nhìn lại các khoản chi phí vẫn tăng qua các năm, do đó Ngân hàng cần có những biện pháp thích hợp để hạn chế sự gia tăng chi phí đến mức tối thiểu nhằm đạt được lợi nhuận cao hơn.
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNGHỘSẢN XUẤT KINH DOANH
TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ
4.1 Kết quả hoạt động tín dụng tạiKienLong Bank Cần Thơ
4.1.1 Tình hình nguồnvốn
NHTM hoạt động theo nguyên tắc huy động nguồn vốn trong dân cư sau đó cho vay lại để kiếm lời dựa trên sự chênh lệch giữa lãi suất huy động và lãi suất cho vay. Vì vậy đối với NHTM vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu và quan trọngnhất. Vốn huy động của ngân hàng tăng trưởngchứng tỏ quy mô hoạt động của ngân hàng càng phát triểnvà tạo được sự tin tưởng cho khách hàng. Sau đây chúng ta sẽ tìm hiểu vềtình hình nguồnvốn của KienLong Bank Cần Thơ trong giai đoạn 2010 - 2012 diễn ra như thế nào.
Bảng 2:Cơ cấu nguồn vốntại KienLong Bank Cần Thơ
( Đơn vị: triệu đồng)
Chỉtiêu
Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %
Vốn huy động 466.398 669.357 891.544 202.959 43,5 222.187 33,2 Vốn và các quỹ 1.542 7.272 16.364 5.731 371,7 9.092 125,0 Vốn khác 63.496 11.099 14.919 -52.397 -82,5 3.820 34,4
Tổng NV 531.436 687.728 922.827 156.292 29,4 235.099 34,2
(Nguồn: Phòng Kinh Doanh KienLong Bank Cần Thơ)
Qua bảng số liệu cho thấy tổng nguồn vốn của KienLong Bank Cần Thơ liên tục tăng qua các năm. Điều đó chứng minh rằng các chương trình khuyến mãi của Ngân hàng đã phát huy hiệu quả dẫn đến sự tăng trưởng của vốn huy độngcộng với phương châm hoạt động là “sẵn lòng chia sẻ” đối với những khó khăn của khách hàng và phong cách phục vụ chuyên nghiệp của nhân viên, KienLong Bank Cần Thơ ngày càng tạo được lòngtin cho người dân khi gửi tiền tại Ngân hàng. Ngồi ra, do quy mơ hoạt động của Ngân hàng được mở rộng nên cần huy động nguồn vốn lớn nhằm đem lại năng lực thanh toán, năng lực cạnh
tranh, nâng cao hiệu quả hoạt động,do đó nguồn vốn của Ngân hàng ngày càng tăng caotrong giai đoạn này.
4.1.2 Tình hình hoạt động tín dụng của KienLong Bank Cần Thơ
Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì hoạt động tín dụng đem lại lợi nhuận lớn nhất. Do đó việc tăng cường mở rộng quy mơ cho vay, tìm kiếm khách hàng trên nền tảng bảo đảm an toàn cho hoạt động của ngân hàng có ý nghĩa vô cùng quan trọng. Giai đoạn 2010 - 2012 hoạt động tín dụng tại KienLong Bank Cần Thơ đã đạt được nhiều thành tựu bên cạnh đó cũng có những vấn đề cần được quan tâm hơn nữa. Tất cả sẽ được tìm hiểu qua bảng số liệu dưới đây.
Bảng 3: Hoạt động tín dụng của KienLong Bank Cần Thơ
(Đơn vị: triệu đồng)
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %
DS cho vay 573.631 496.091 535.778 -77.540 -13,5 39.687 8,0 DS thu nợ 330.049 363.054 399.359 33.005 10,0 36.305 10,0 Dư nợ 495.802 628.839 765.258 133.037 26,8 136.419 21,7
Nợ xấu 3.507 3.858 4.630 351 10,0 772 20,0
(Nguồn: Phòng Kinh Doanh KienLong Bank Cần Thơ)
Doanh số cho vay:có thểthấy giai đoạn 2010 - 2012 doanh số cho vay của
Ngân hàng diễn biến tăng, giảm không ổn định. Năm 2011 doanh số cho vay giảm 13,5% so với năm 2010 do ảnh hưởng bởichính sách sách thắt chặt tiền tệ của NHNN trước tình hình lạm phát tăng cao (tăng 23%),đã tác động làm tăng lãi suất tiền gửicủa các NHTM, điều đó làm hạn chế sự tăng trưởng tín dụng của KienLong Bank Cần Thơ. Hơn nữa những hoạt động sản xuất kinh doanh trong năm 2011 gặp nhiều khó khăn do đầu ra của sản phẩm bị ứ đọng vì nền kinh tế tăng trưởng chậm nên các doanh nghiệp hạn chế hoặc ngưng sản xuất cũng dẫn đến nhu cầu vay vốn giảm đáng kể. Sang năm 2012 doanh số cho vay tăng trưởng trở lại so với năm 2011 do nền kinh tế đang phục hồi sau khó khăn nên nhu cầu vay vốn để sản xuất kinh doanh của người dân tăng trở lại.
Doanh số thu nợ: mặc dù doanh số cho vay có sự biến động giảm rồi sau đó tăng trở lại nhưng thu nợ vẩn tăng đều qua các năm chứng tỏ các khoản vay mà Ngân hàng giải ngân đã được thẩm định tốt đồng thời cũng nhờ các cán bộ tín dụng đã khơng ngừng cố gắng thực hiện tốt vai trị của mình trong việc thẩm định khách hàng vay vốn cũng như việc đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn.
Dư nợ:bảng số liệucho thấy dư nợ hoạt động tín dụngcủa Ngânhàng tăng trưởng qua các nămcho thấy hoạt động tín dụng của Ngân hàng ngày càng được mở rộng và đa dạng hơn trên mọi lĩnh vực. Trong giai đoạn phân tích thì dư nợ năm 2011 tăng nhiều nhất nguyên nhân là do dư nợ chưa thu hồi trong năm 2010 còn lại khá cao.
Nợ xấu: trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì hoạt động tín dụng
mang lại lợi nhuận lớn nhưng cũng chứa nhiều rủi ro nhất,do đó việc xuất hiện nợ xấu là điều mà các NHTM không thể tránh khỏi. Vấn đề đặt ra cho các NHTM là phải hạn chế tối đa nợ xấu trong hoạt động tín dụng, đồng thời thực hiện trích lập dự phịng rủi ro.
Qua bảng số liệu ta thấy tình hình nợ xấu trong hoạt động tín dụng của KienLong Bank Cần Thơ tăng qua các năm nhưng tỷ lệ nợ xấu vẫn thấp hơn so với mức 3% mà NHNN khuyến khích duy trì.Điều này cho thấy mặc dù nợ xấu tăng lên nhưng hoạt động tín dụng của Ngân hàng vẫn trong phạm vi an toàn. Tuy nhiên, Ngân hàng cũng nên quan tâm đến các khoản nợ xấu này để có biện pháp thu hồi cũng như hạn chế những khoản cho vay thường xuyên làm xuất hiện nợ xấu.
4.2 Phân tích hoạt động tín dụng HSXKD tạiKienLong Bank Cần Thơ
4.2.1 Khái quát về hộ sản xuất kinh doanh tại Thành Phố Cần Thơ
Kinh tế hộ gia đình tại Thành Phố Cần Thơ đa phần tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh. Về sảnxuất người dân tập trung chocây lúa, cây ăn quả và một số cây hoa màu khác. Đối với chăn nithì chủ yếu là nuôi heo và gia cầm, các gia súckhác như trâu, bị chiếm số lượng khơng nhiều. Về kinh doanh chủ yếucác hộ tham giakinh doanh nhỏ lẻ. Thành phố Cần Thơ là đơn vị có diện tích sản xuất lúa lớn của Đồng Bằng Sơng Cửu Long sản lượng hàng năm khoảng 1,2 triệu tấn lúa, trong đó có khoảng 550 ngàn tấn gạo xuất khẩu. Vì vậy nơi đây chứa đựng một nhu cầu vốnlớn cho các Ngân hàng trên địa bàn khai thác.
Các hộ sản xuất kinh doanh tại Thành Phố Cần Thơhoạt động với quy mô nhỏ và hầu hết các hộ (khoảng 98%) chỉ có từ 5 lao động trở xuống, trong đó có tới 56% số hộ chỉ có 1 lao động. Tỷ lệ hộ có đăng kýgiấy phép kinh doanh cịn thấp. Trình độ của chủ hộ sản xuất kinh doanh cũng rất hạn chế. Có tới gần 90% chủ hộ sản xuất kinh doanh chưa đạt trình độ giáo dục từ trung học phổ thơng trở lên vì thế họ thường có tâm lý e ngại khi tiếp xúc vớinhững thủ tục vay vốn tại các ngân hàng. Đây là một nguyên nhân làm cho hoạt động của các hộ sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn và gây ra những trở ngại cho sự phát triển của các hộ này.
* Giai đoạn 2010 – 2012 hoạt động sản xuất kinh doanh của các hộ gia đình tại Thành Phố Cần Thơ chịu tác động bởi những nhân tốsau:
Những bất ổn về kinh tế đã gây khơng ít khó khăn, thách thức đối với các hộ sản xuất kinh doanh. Các hộ này khó tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng vì lãi suất cho vay đang ở mức rất cao so với khả năng thì đây là một trở ngại rất lớn đối với hoạt động sản xuất kinh doanh của người dân.
Khó khăn thứ hai đối với hộ sản xuất kinh doanh là giá cả hàng hóa nói chung và đặc biệt là chi phí đầu vào như nguyên vật liệu, cước vận tải, điện, nước…đều có xu hướng tăng cao. Lạm phát cao nói chung và giá cả đầu vào tăng cao nói riêng đã tác động đến hoạt động sản xuấtkinh doanh của các hộ.
Kết cấu hạ tầng cơ sở yếu kém đã góp phần làm tăng chiphí vận tải và phân phối hàng hóa đối với hoạt động của hộ sản xuấtkinh doanh.
4.2.2 Doanh số cho vayhộ sản xuất kinh doanh
4.2.2.1 Doanh số cho vay theo thời hạn
Phân tích doanh số cho vay theo thời hạn giúp ta có cái nhìn khái qt về tình hình cho vay theo thời hạntại ngân hàng. Từ đóbiết được quy mơ hoạt động