4.2 Phân tích hoạt động tín dụng HSXKD tại KienLongBank Cần Thơ
4.2.4 Dư nợ cho vay hộ sản xuất kinh doanh
4.24.1Dư nợ theo thời hạn
Dư nợ hộ sản xuất kinh doanh theo thời hạn có xu hướng giảm qua các năm, trong đó dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao. Chúng ta sẽ hiểu rõ hơn về dư nợ HSXKD theo thời hạn tại KienLong Bank Cần Thơ qua phân tích bảng số liệu bên dưới.
Bảng 8: Doanh số dư nợ HSXKD theo thời hạn
(Đơn vị: triệu đồng)
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 39.894 35.837 13.310 -4.057 -10,2 -22.527 -62,9 Trung dài hạn 11.187 8.406 2.862 -2.781 -24,9 -5.544 -66,0
Tổng 51.082 44.243 16.172 -6.838 -13,4 -28.071 -63,4
(Nguồn: Phòng Kinh Doanh KienLong Bank Cần Thơ)
Bảng số liệu cho thấy dư nợ ngắn hạn và trung dài hạn có xu hướng giảm. Đặc biệt, năm 2012 mức giảm của dư nợ lên đến 63,4% nguyên nhân là do tốc độ tăng trưởng của doanh số cho vay (tăng 33,8%) thấp hơn so với tốc độ tăng trưởng của doanh số thu nợ(tăng 48,4%).
Dưnợ ngắn hạngiảm dần qua các nămvì đa phần các hộ vay vốn ngắn hạn hoạt động trong lĩnh vực sản xuất nông nghiệp nên sau một mùa vụ người dân đã có thu nhập trả nợ hết cho Ngân hàng. Trong giai đoạn phân tích tín dụng ngắn hạn đang là hoạt động tín dụng có hiệu quả giúp người dân làm ăn có lợi nhuận
độngthu nợ của Ngân hàng diễn ra khá tốt trong thời gian này và dẫn đến dư nợ ngắn hạn giảmdần qua các năm.
Dư nợ trung dài hạn: qua bảng số liệu ta thấy dư nợ trung dài hạn có xu hướng giảm dần qua các năm, mức giảm lớn nhất là 66% vào năm 2012. Tuy hoạt động cho vay trung dài hạn không còn được Ngân hàng ưu tiên như trước nhưng doanh số cho vay của hoạt động này vẫn phát sinh tăng vào năm 2012 nhưng tốc độ tăng của doanh số cho vay thấp hơn tốc độ tăng của doanh số thu nợ đã dẫn đến sự sụt giảm của dư nợ trung dài hạn.
4.2.3.2Dư nợ theo hoạt động
Dư nợ theo hoạt động của Ngân hàng gồm dư nợ hộ sản xuất nông nghiệp vàdư nợhộ kinh doanh đều giảm dần qua các năm, trong đó hộ kinh doanh luôn chiếm tỷ trọng caovề dư nợ.Sau đây chúng ta sẽ phân tíchtình hình dư nợ theo hoạt động của KienLong Bank Cần Thơdiễn biến ra sao thông qua bảng số liệu bêndưới.
Bảng 9:Dư nợ cho vay HSXKD theo hoạt động
(Đơn vị: triệu đồng)
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Sản Xuất NN 17.273 14.298 5.518 -2.975 -17,2 -8.780 -61,4 Trồng Trọt 7.046 7.332 3.092 286 4,1 -4.240 -57,8 Chăn Nuôi 9.552 6.581 2.333 -2.971 -31,1 -4.249 -64,6 Khác 675 385 94 -291 -43,1 -291 -75,6 Kinh Doanh 33.809 29.945 10.654 -3.863 -11,4 -19.292 -64,4 KD Nhỏ 4.990 5.869 2.858 879 17,6 -3.011 -51,3 KD DV 28.179 23.193 7.356 -4.987 -17,7 -15.836 -68,3 Khác 639 883 439 244 38,2 -444 -50,3 Tổng 51.082 44.243 16.172 -6.838 -13,4 -28.071 -63,4
(Nguồn: Phòng Kinh Doanh KienLong Bank Cần Thơ)
Qua bảng số liệu trên có thể thấy dư nợ hộ sản xuất nông nghiệp giảm dần qua các năm nhưng tỷ trọng trong tổng dư nợ biến động không nhiều.
cho vay hoạt động sản xuất nông nghiệp nhưng dư nợ hộ kinh doanh vẫn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ. Nguyên nhân là do doanh số thu nợthấp cộng với dư nợ thời điểm trước quá cao.
a) Tỷ trọng dư nợ hộ sản xuất nông nghiệp
Năm 2010 41% 55% 4% Năm 2011 51% 46% 3% Năm 2012 56% 42% 2% Trồng Trọt Chăn Ni Khác
Hình 4.5 Tỷ trọng dư nợhộ sản xuất nơng nghiệp
Qua hình trên ta thấy tỷ trọng dư nợ của hộ trồng trọt gia tăng trong giai đoạn 2010 - 2012. Trong khi doanh số cho vay đối với hộ trồng trọt tăng mạnh và dư nợ giảm dần thì tỷ trọng dư nợ của hộ trồng trọt gia tăng khơng có nghĩa là hoạt động này đang sản xuất kém hiệu quả vì những hoạt động như trồng lúa, trồng dừa sáp, chôm chôm, măng cụt, trồng rau an toàn…đang mang lại cho người dân những khoản lợi nhuận tương đối cao. Sự giatăng tỷ trọng của dư nợ hộ trồng trọt là do dư nợ hộ sản xuất nông nghiệp giảm trong khi dư nợ hộ chăn nuôi giảm và dư nợ hộ trồng trọt tăng.
Bên cạnh đó, tỷ trọng dư nợ hộ chăn ni có chiều hướng giảm trong giai đoạn 2010 - 2012. Sự sụt giảm này không phải do hoạt động chăn nuôi ngày càng tốt hơn mà là do dư nợ thời điểm trước còn lại khá cao khi dịch bệnh xuất hiện nên người dân khơng cịnđầu tư mạnh mẽ vào hoạt động này nữa. Trên địa bàn Thành Phố Cần Thơ dịch bệnh đối với vật nuôi đã quay trở lại làm cho các hộ chăn nuôi vô cùng lao đao trong đó bị ảnh hưởng nhiều nhất là các hộ chăn nuôi
tại huyện Vĩnh Thạnh, đã suất hiện bệnh cúm gia cầm bệnh lở mồm long móng, heo tai xanh rải rác tại một số địa phương trên địa bàn huyện Vĩnh Thạnh.
b) Tỷ trọng dư nợ hộ kinh doanh
Năm 2010 15% 83% 2% Năm 2011 20% 77% 3% Năm 2012 27% 69% 4%
Kinh Doanh Nhỏ Kinh Doanh DV Khác
Hình 4.6 Tỷ trọng dư nợhộ kinh doanh
Dư nợ hộkinh doanh nhỏ chiểm tỷ trọng khơng cao và có chiều hướng tăng trưởng trong giai đoạn 2010 - 2012. Nguyên nhân chính là do dư nợ hộ kinh doanh giảm nên mặc dù giá trị tuyệt đối hộ kinh doanh nhỏ giảm nhưng tỷ trọng vẩn gia tăng
Bên cạnh đó, dư nợ hộ kinh doanh dịch vụchiếm tỷ trọng cao và đang theo chiều hướng giảm trong giai đoạn 2010 – 2012 . Bởi vì tốc độ giảm của dư nợ hộ kinh doanh dịch vụ lớn hơn tốc độ giảm của dư nợ hộ kinh doanh nhỏ nên mặc dù giá trị tuyệt đối lớn hơn nhưng tỷ trọng lại giảm.
4.2.4 Nợ xấu cho vay hộsản xuất kinh doanh
4.2.4.1 Nợ xấu theo thời hạn
Phân tích tình hình nợ xấu sẽ giúp ta nhận xét chính xác hơn về chất lượng các khoản tín dụng của ngân hàng, đồng thời biếtđược trong cơ cấu cho vay của ngân hàng thì khoản nào xuất hiện nợ xấu nhiều nhất để tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục cũng như trích lập dự phòng cho những khoản nợ xấu này
nhằm đảm bảo an tồn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Qua bảng số liệu thống kê vềnợ xấu theo thời hạn bên dưới có thềthấyrằng nợ xấu ngắn hạn tăng trưởng và nợ xấu trung dài hạn giảm dần qua các năm, trong đó nợ xấu ngắn hạn ln chiếm tỷ trọng cao.
Bảng 10: Nợ xấu cho vay HSXKD theo thời hạn
(Đơn vị: triệu đồng)
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 45 53 72 8 17,8 19 35,9
Trung dài hạn 30 22 25 -8 -26,7 3 13,6
Tổng 75 75 97 0 0,0 22 29,3
(Nguồn: Phòng Kinh Doanh KienLong Bank Cần Thơ)
Nợ xấu ngắn hạn: qua bảng số liệu có thể thấy nợ xấu ngắn hạn tăng khá nhanh vào năm 2012. Sự tăng nhanh của nợ xấu ngắn hạn là do việc mở rộng quy mô cho vay ngắn hạn với nhiều khoản vay giá trị nhỏ nên sựkiểm soát và thu nợ của các cán bộ tín dụng gặp nhiều khó khăn. Bởi vì, với rất nhiều khoản vay thì cán bộ tín dụng khơng thể kiểm sốt tốt hết tất cả các khoản vay dẫn đến nợ xấu gia tăng trong ngắn hạn. Do đó để hạn chế nợ xấu này Ngân hàng cần có biện pháp tăng cường hiệu quả kiểm soát với số lượng lớn các khoản vay và cần có chính sách thúc đẩy cán bộ công nhân viên nâng cao trách nhiệm trong việc nhắc nhở đôn đốc khách hàng trả nợ.
Nợ xấu trung dài hạn: qua bảng số liệu ta thấy nợ xấu khoản mục cho vay trung dài hạngiảm qua các năm và giảm nhanh vào năm 2011. Cáckhoản nợ xấu này đã được Ngân hàng tiếp cận với khách hàng để xem xét và đánh giá cơ cấu lại thời hạn trả nợ và đa số khách hàng đều có thiện chí trả nợ nhưng do các yếu tố khách quan làm ảnh hưởng đến việc trả nợ vay cho Ngân hàng vì đa số các khoản cho vay này có nguồn trả nợ là thu nhập từ hoạt động kinh doanh của khách hàng nhưng do giai đoạn này hoạt động kinh doanh của khách hàng gặp nhiều khó khăn, phải hoạt động trong mơi trường kinh tế nhiều bất ổn đã làm ảnh hưởng đến nguồn trả nợ cho Ngân hàng.
4.2.4.2 Nợ xấu theo hoạt động
Trong cơ cấu nợ xấu theo hoạt động của Ngân hàng thì nợ xấu hộ sản xuất nông nghiệp luôn chiếm tỷ trọng cao và gia tăng qua các năm trong khi nợ xấu hộ kinh doanhdiễn biến tăng giảm không ổn định. Chúng ta sẽ tìm hiểu tình hình nợ xấu theo hoạt động của KienLong Bank Cần Thơ rõ hơn thông qua việc phân tích bảng số liệu bên dưới.
Bảng 11: Nợ xấu cho vay HSXKD theo hoạt động
(Đơn vị: triệu đồng)
Chỉtiêu
Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %
Sản Xuất NN 46 54 72 8 17,4 18 33,3
Kinh Doanh 29 21 25 -8 -27,6 4 19,0
Tổng 75 75 97 0 0,0 22 29,3
(Nguồn: Phòng Kinh Doanh KienLong Bank Cần Thơ)
Nợ xấu hộ sản xuất nông nghiệp chiếm tỷ trọng cao và gia tăng trong giai đoạn 2010 - 2012. Sự gia tăng này phát sinh chủ yếu từcác hộ chăn nuôi heo làm ăn khơng có hiệu quả và nợ xấu năm trước khá cao.
Nợ xấu hộ kinh doanh diễn biến tăng giảm khơng ổn định, tuy nhiên khơng có gì đáng lo ngại nhiều khi mức tăng thấp hơn nhiều so với mức giảm. Trong năm 2011 dư nợ hộ kinh doanh giảm dẫn đến nợ xấu hộ kinh doanh có sự sụt giảm trong năm này. Sang năm 2012 dư nợ hộ kinh doanh vẫn giảm nhưng nợ xấu hộ kinh doanh lại tăng trưởng thì đây là vấn đề khó khăn đặt ra cho KienLong Bank Cần Thơ. Điều này có thể giải thích là do việc làm ăn của người dân khơng được thuận lợi nên chậm trể trong việc thực hiên nghĩa vụ trả nợ đối với Ngân hàng.
4.3 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động TD HSXKD KienLong Bank Cần Thơ
Để hiểu rõ hơn về hoạt động tín dụng HSXKD tại KienLong Bank Cần Thơ giai đoạn 2010 - 2012 chúng ta sẽ phân tích thêm một số chỉ tiêu tài chính được thể hiện trong bảng số liệu trang bên.
Bảng 12: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động TD HSXKDChỉ tiêu Đvt Năm Chỉ tiêu Đvt Năm 2010 2011 2012 1Dư nợ HSXKD Triệu đồng 51.082 44.243 16.172 a. Dư nợ HSXNN Triệu đồng 17.273 14.298 5.518 b. Dư nợ HKD Triệu đồng 33.809 29.945 10.654 2 Vốn huy động Triệu đồng 466.398 669.357 891.544 3 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 531.436 687.728 922.827 4 Dư nợ ngắn hạn HSXKD Triệu đồng 39.894 35.837 13.310 5 Dư nợ trung dài hạn HSXKD Triệu đồng 11.187 8.406 2.862 6 Doanh số thu nợ HSXKD Triệu đồng 137.014 130.573 193.711 7 Doanh số cho vay HSXKD Triệu đồng 143.327 123.735 165.640
8 Nợ xấu HSXKD Triệu đồng 75 75 97
9 Dư nợ bình quân TD HSXKD Triệu đồng 48.965 49762 47.108
10 Tổng DPRR TD HSXKD Triệu đồng 31 40 60
TL tăng trưởng dư nợ % - -13,4 -63,4
Số lượt hộ vay Lượt 2.217 1.976 2.445
a. Số lượt hộ vay SXNN Lượt 1.892 1.736 2.224
b. Số lượt hộ vay KD Lượt 325 240 221
Dư nợ HSXNN/ Số lượt HSXNN Triệu đồng 9 8 2
Dư nợ HKD/ Số lượt hộ vay KD Triệu đồng 104 125 48
Dư nợ/ Tổng NV % 10 6 2
Dư nợ/ Vốn huy động % 11 7 2
Dư nợ ngắn hạn/Tổng dư nợ % 78,1 81,0 82,3
Dư nợ trung dài hạn/ Tổng dư nợ % 21,9 19,0 17,7
Hệ số thu nợ HSXKD (6/7) % 95,6 105,5 116,9
Hệ số rủi ro TD HSXKD (8/1) % 0,1 0,2 0,6
Vòng quay vốn TD HSXKD (6/9) Vòng 2,8 2,6 4,1
Khả năng bù đắp rủi roTD (10/8) % 40 50 60
(Nguồn: số liệu tự tính tốn của tác giả)
4.3.1 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ(%)
Qua bảng số liệucó thể thấy tỷ lệ tăng trưởng dư nợ của Ngân hàng không tăng mà giảm trong giai đoạn 2010 - 2012. Mức giảm cao nhất là 63,4% vào năm 2012, sự sụt giảm này khơng phải do việc tìm kiếm khách hàng của Ngân hàng gặp khó khăn vì doanh số cho vay vẫn tăng trưởng. Nguyên nhân chính là do hoạt động thu hồi nợ trong giai đoạn này của Ngân hàng rất tốt nên dư nợ năm sau luôn nhỏ hơn năm trước.
4.3.2 Số lượt hộ vay(lượt)
Nhìn chung số lượt hộ vay của Ngân hàng tăng giảm khơng ổn định, trong đó số lượt hộ vay sản xuất nông nghiệp luôn chiếm tỷ trọng cao. Năm 2011 nền kinh tế đang gặp phải nhiều khó khăn vì lạm phát cao nên Ngân hàng phải tăng lãi suất cho vay khiến cho việc tiếp cận vốn tín dụng của người dân bị thu hẹp vì vậy có sự sụt giảm 241 hộ vay so với năm 2010.Sang năm 2012nền kinh tế đang dần phục hồi sau khó khăn nên tạo điều kiện thuận lợi choviệc làm ăn của khách hàng vì vậysố hộ vay vốn tăng trở lại và tăng thêm469 hộso với năm 2011.
4.3.3Dư nợ/ Số lượt hộ vay(triệu đồng)
Dư nợ/ Số lượt hộ vay SXNN: theo như tính tốn thể hiện trong bảng số liệu thì chỉ tiêu này giảm dần qua các năm. Trong điều kiện doanh số cho vay hộ sản xuấtnông nghiệp tăng trưởng nhưng Dư nợ/ Số lượt hộvay SXNN giảm dần thì đây là dấu hiệu tốt đối với cho vay hộ sản xuất nơng nghiệp vì nó khơng chỉ thể hiện quy mô của cho vay hộ sản xuất nông nghiệp ngày càng phát triển mà cịn thể hiện các món vay này được người dân sử dụng ngày càng hiệu quả.
Dư nợ/ Số lượt hộ vay KD:theo như thể hiện trong bảng số liệu thì chỉ tiêu này của Ngân hàng diễn biến tăng giảm khơng ổn định nhưng nhìn chung là giảm trong giai đoạn phân tích.Khác với cho vay hộ sản xuất nông nghiệp cho vay hộ kinh doanh hoạt động không được thuận lợi trong môi trường kinh tế diễn biến phức tạp khiến cho nhu cầu vay vốn giảm và dư nợ cũng giảm tuy nhiên tốc độ giảm của dư nợ cao hơn tốc độ giảm củasố lượt hộ vay dẫn đến sự tăng trưởng của chỉ tiêu phân tích vào năm 2011. Sang năm 2012 do nền kinh tế khắc phục dần khó khăn nên có sự gia tăng trở lại của số lượthộ vay vàdư nợ tiếptục giảm do công tác thu nợ của Ngân hàng đangthuận lợi dẫn đến sự sụt giảm của chỉ tiêu phân tích.
4.3.4Dư nợ/ Tổng nguồn vốn (%)
Có thể thấy chỉ tiêu Dư nợ/ Tổng nguổn vốn của ngân hàng giảm dần trong giai đoạn 2010 - 2012 cụ thể như sau:
Dư nợ/ Tổng nguổn vốn của ngân hàng đạt 10% vào năm 2010, sau đó giảm cịn 6% vào năm 2011. Có thể thấy trong điều kiện nền kinh tế khó khăn như năm 2011 thì việc tìm được hợp đồng tín dụng khả thi đối với Ngân hàng là khơng dễ điều đó được chứng minhqua doanh số cho vay HSXKD giảm sút so
với năm 2011 và dư nợ cho vay cũng giảm nhưng tổng nguồn vốn lại tăng điều đógiải thích vì sao hệ số Dư nợ/ Tổng nguổn vốn cùa Ngân hàng giảm trong năm 2011.
Sang năm 2012 tuy chỉ tiêu Dư nợ/ Tổng nguổn vốn củaNgân hàng tiếp tục giảm cịn 2% nhưng ngun nhân khác hồn tồn so với năm 2011. Bởi vì doanh số cho vay HSXKD tăng chứ khơng giảm như năm 2011, vì vậy nếu nói sự sụt giảm này là do Ngân hàng khó khăn trong việc tìm kiếm khách hàng là khơng