KINH DOANH Chỉ tiêu Năm 2005 2006 2007 Lợi nhuận 5.828 7.333 6.977 Tổng tài sản 1.651.035 1.503.939 1.672.028 Doanh thu 15.928 20.467 22.735 Tài sản 1.654.035 1.503.939 1.672.028 Tỷ suất sinh lợi trên tổng
tài sản (%) 0,35 0,48 0,41 Tỷ suất sinh lợi trên doanh
thu (%) 36,59 35,82 30,68 Hệ số sử dụng tài sản (%) 0,96 1,36 1,359 (Nguồn: Phòng kinh doanh)
a. Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản
Qua bảng ta thấy tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản có sự biến động qua các năm. Cụ thể năm 2006 tăng so với năm 2005 là 0,13%. Năm 2007 giảm hơn năm 2006 là 0,07%. Chỉ số này cho ta thấy hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng chưa mấy khả quan, Ngân hàng nên có sự điều chỉnh cơ cấu tài sản hợp lý, điều chỉnh linh động giữa các hạng mục trên tài sản trước những biến động của nền kinh tế. Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản giảm qua các năm, điều này chứng tỏ Ngân hàng có sự điều chỉnh chi phí cho nguồn vốn huy động qua các năm, để hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng càng tốt hơn.
b. Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu
Qua bảng này ta thấy tỷ số này giảm qua các năm cụ thể năm 2005 là 36,59%, năm 2006 là 35,82% vậy so với năm 2006 giảm hơn năm 2005 là 0,77%. Còn năm 2007 là 30,68%. Vậy năm 2007 giảm hơn năm 2006 là 5,14%. Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu bị giảm là do chi phí tăng lên. Ðiều này cho thấy hiệu quả kinh doanh từ một đồng chi phí bắt đầu có dấu hiệu giảm sút.
c. Hệ số sử dụng tài sản: Nhìn chung hệ số sử dụng tài sản qua 3 năm có
sự biến động tăng, tuy ở năm 2007 giảm nhẹ nhưng không đáng kể. Tăng mạnh nhất là ở năm 2006 so với năm 2005 tăng từ 0,96% lên 1,36%. Song qua năm 2007 có sự giảm nhẹ. Với xu hướng phát triển như thế cho thấy Ngân hàng đã có nhiều cố gắng gia tăng nguồn vốn hoạt động và có sự điều chỉnh linh hoạt ở các khoản mục sinh lời ngày càng hợp lý để tạo ra thu nhập ngày càng nhiều hơn.
4.2.6.3. Chỉ tiêu về rủi ro.
4.2.6.3.1. Rủi ro tín dụng: Cho vay khách hàng – là nghiệp vụ sinh lời chủ
yếu của NH. Tuy nhiên lại là nghiệp vụ có mức độ rủi ro lớn nhất vì nó rất nhạy cảm với mơi trường KT – CT – XH.